财报基本信息 - 财报为2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月未经审计的简明中期合并财务报表，单位为千美元[2] - 财报包含简明中期合并财务状况表、简明中期合并收益（亏损）和综合收益（亏损）表等内容[3] - 财报附注涉及业务性质、合规声明、编制基础等多方面信息[3] - 财报附注提及应收账款、存货、其他无形资产等项目[3] - 财报附注涉及矿山物业、厂房和设备、应付账款和应计负债等内容[3] - 财报附注提及债务、已发行资本、权益储备等信息[3] - 财报附注涉及每股收益（亏损）、税收、关联方交易等项目[3] - 财报附注提及分部披露、承诺和或有事项等内容[3] - 财报附注涉及金融工具、收入、费用等信息[3] - 财报附注提及后续事项[3] 财务数据对比 - 截至2023年9月30日，公司总资产为3.72246亿美元，较2022年12月31日的3.5575亿美元增长4.63%[4] - 2023年前三季度公司实现营收1.54514亿美元，较2022年同期的1.8175亿美元下降15.0%；净亏损1905.7万美元，而2022年同期为净利润1341万美元[5] - 2023年第三季度公司实现营收4398.3万美元，较2022年同期的5425.8万美元下降18.94%；净亏损1188.4万美元，2022年同期净亏损260.1万美元[5] - 截至2023年9月30日，公司现金为3957.2万美元，较2022年12月31日的5447.1万美元下降27.35%[4] - 截至2023年9月30日，公司总负债为1.09382亿美元，较2022年12月31日的8119.6万美元增长34.71%[4] - 2023年前三季度基本每股亏损0.30美元，2022年同期基本每股收益0.21美元[5] - 2023年第三季度基本每股亏损0.19美元，2022年同期基本每股亏损0.04美元[5] - 截至2023年9月30日，公司发行资本为4.12291亿美元，较2022年12月31日的4.11646亿美元增长0.16%[4] - 截至2023年9月30日，公司归属于公司所有者的权益为2.54361亿美元，较2022年12月31日的2.65392亿美元下降4.15%[4] - 截至2023年9月30日，公司库存为6264.7万美元，较2022年12月31日的6422.1万美元下降2.45%[4] - 2023年前三季度净亏损1905.7万美元，2022年同期净利润1341万美元[9] - 2023年前三季度经营活动提供净现金1535.2万美元，2022年同期为888.9万美元[9] - 2023年前三季度融资活动提供净现金2234.1万美元，2022年同期为235.7万美元[9] - 2023年前三季度投资活动使用净现金5304.1万美元，2022年同期为3332.8万美元[9] - 截至2023年9月30日，应收账款总计2821.4万美元，较2022年末的2097.5万美元有所增加[22] - 截至2023年9月30日，存货总计6264.7万美元，较2022年末的6422.1万美元略有减少[23] - 截至2023年9月30日，其他无形资产账面净值为646.1万美元，低于2022年末的726.3万美元[26] - 截至2022年12月31日，公司资产成本总计322,891千美元，截至2023年9月30日为375,925千美元[28][29] - 2022年全年矿山物业板块新增资产40,325千美元，2022年拉戈清洁能源新增资产85千美元[30] - 截至2023年9月30日，应付账款及应计负债总计27,017千美元，2022年12月31日为26,960千美元[31] - 截至2023年9月30日，公司总债务为65,000千美元，2022年12月31日为40,000千美元[32] - 截至2023年9月30日，已发行股份数量为64,051股，成本为412,291千美元；2022年12月31日股份数量为64,006股，成本为411,646千美元[41] - 截至2023年9月30日，股权储备总计11,977千美元，2022年12月31日为14,138千美元[42] - 2023年第三季度和前九个月，公司确认基于股份的支付费用336千美元，收回593千美元；2022年同期费用为131千美元和1,432千美元[42] - 2023年前九个月，公司向员工授予230个受限股票单位，分三年等额归属[44] - 截至2023年9月30日，公司资产净值为201,077千美元，2022年12月31日为175,237千美元[29] - 2023年前九个月公司授予424份股票期权，加权平均行权价为C$6.60，2022年全年授予363份[45] - 2023年9月30日未行使期权剩余加权平均合约期限为3.3年，2022年12月31日为2.7年[46] - 截至2023年9月30日，有328份认股权证未行使且可行使，行权价C$13.00，授予日期为2020年12月7日，到期日为2025年12月8日[47] - 2023年第三季度和前九个月，因具有反摊薄效应而被排除在摊薄每股收益计算之外的期权、认股权证和受限股票单位对应的可发行股份总数均为1,501股，2022年同期分别为2,898股和2,370股[48] - 2023年第三季度所得税费用为$(10)千美元，递延所得税回收为2,870千美元，总计2,860千美元；前九个月所得税费用为$(48)千美元，递延所得税费用为$(333)千美元，总计$(381)千美元[49] - 2023年9月30日递延所得税资产为4,257千美元，2022年12月31日为4,596千美元[50] - 2023年第三季度关键管理人员薪酬总计689千美元，前九个月为2,429千美元；2022年同期分别为817千美元和4,601千美元[51] - 公司有六个经营板块，2023年第三季度总营收43,983千美元，税前净亏损14,744千美元，净利润亏损11,884千美元[53][54] - 2023年9月30日公司总资产372,246千美元，总负债109,382千美元[54] - 2023年第三季度销售与交易板块营收38,343千美元，矿山物业板块营收32,223千美元，企业板块营收27,686千美元[54] - 2022年第三季度公司总收入为5425.8万美元，净亏损260.1万美元[57] - 2022年9月30日止九个月公司总收入为18175万美元，净利润为1341万美元[61] - 2023年9月30日止九个月公司总收入为15451.4万美元，净亏损1905.7万美元[59] - 2022年第三季度销售与交易业务收入为4700万美元，运营成本为5684.3万美元[57] - 2022年9月30日止九个月销售与交易业务收入为15562.1万美元，运营成本为15063.5万美元[61] - 2023年9月30日止九个月销售与交易业务收入为13258.7万美元，运营成本为13214.8万美元[59] - 2022年12月31日公司总资产为35575万美元，总负债为8119.6万美元[57] - 2022年第三季度专业、咨询和管理费用总计72.46万美元[57] - 2022年9月30日止九个月专业、咨询和管理费用总计1954.2万美元[61] - 2023年9月30日止九个月专业、咨询和管理费用总计1733.8万美元[59] - 2023年第三季度，V₂O₅收入为27334美元（2022年同期为32486美元），V₂O₃收入为3734美元（2022年同期为4280美元），FeV收入为12808美元（2022年同期为17492美元）；2023年前九个月，V₂O₅收入为97883美元（2022年同期为101805美元），V₂O₃收入为8730美元（2022年同期为4280美元），FeV收入为47794美元（2022年同期为75665美元）[89] - 2023年第三季度，运营成本为42580美元（2022年同期为45602美元）；2023年前九个月，运营成本为131540美元（2022年同期为125264美元）[90] - 2023年第三季度财务成本为345.4万美元，2022年同期为29.6万美元[91] - 2023年前三季度财务成本为686.1万美元，2022年同期为78.7万美元[91] - 2023年第三季度钒资产减记为110.2万美元，2022年同期无减记[91] - 2023年前三季度钒资产减记为132.7万美元，2022年同期无减记[91] 公司业务规划 - 公司计划解决运营问题使Maracás Menchen矿恢复正常运营[12] - 公司正寻求增加流动性和资本资源的途径，评估Largo Clean Energy业务战略选择[13] - 若无法恢复预期运营水平或获得额外融资，公司可能实施替代计划[14] 公司合同与承诺 - 截至2023年9月30日，公司管理和咨询合同最低承诺约为1794美元，一年内付清；特定事件触发时需额外支付最高约2691美元[63] - 2021年公司与第三方签订10年独家承购协议，首次交付后12个月交付220吨V₂O₅；2023年12月和2024年1月每月承诺从第三方购买40吨V₂O₅[64] - 公司Largo Clean Energy业务需按每千瓦容量支付特许权使用费，专利到期或放弃前为120美元，之后为60美元[66] - 截至2023年9月30日，公司办公空间租赁最低承诺约226美元，其中126美元一年内到期；采购订单合同未支付金额为7560美元[67] 公司诉讼与准备金 - 截至2023年9月30日，公司在法律诉讼中确认准备金6063美元（2022年12月31日为5076美元）；劳动事项准备金为238美元（2022年12月31日为234美元）[68][69] 公司现金流与汇率影响 - 2023年9月30日，公司现金为39572美元（2022年12月31日为54471美元），受限现金为734美元（2022年12月31日为470美元），贸易及其他应收款为22221美元（2022年12月31日为18313美元），应付账款及应计负债为27017美元（2022年12月31日为26960美元），总债务为65000美元（2022年12月31日为40000美元）[71] - 贸易应收款总额22193美元中，7276美元来自巴西客户，未纳入信用保险政策；截至2023年9月30日，贸易应收款损失准备为零[80][81] - 加元、欧元和瑞士法郎相对美元价值变动5%，将影响现金余额约136美元；巴西雷亚尔相对美元价值变动5%，将影响巴西雷亚尔现金余额约5美元[87] 公司融资情况 - 2022 - 2023年公司多次获得债务融资，利率在3.65% - 8.75%之间[34][35][36][37][38] - 2023年10月公司获得2万美元三年期债务融资，年利率8.90%[92] - 新融资用于全额偿还2022年12月获得的2万美元融资[92]