收入和利润（同比环比） - 2021年总营收为2.482亿美元，同比增长3446万美元（16%）[256] - 2021年总营收为2.48217亿美元，其中服务收入1.87962亿美元，产品收入6025.5万美元[346] - 物联网连接（IoT Connectivity）营收为1.688亿美元，同比增长1006万美元（6%）[260] - 物联网解决方案（IoT Solutions）营收为7941万美元，同比增长2440万美元（44%）[260] - 2021年净亏损为2445.3万美元，较2020年的3520.1万美元亏损收窄30.5%[353] - 2021年运营亏损为1615.4万美元，净亏损为2445.3万美元[346] - 2021年每股基本及摊薄亏损均为1.03美元[346] - 2021年经调整的息税折旧摊销前利润为5987万美元，较2020年的5781.9万美元有所增长[303] - 2021年美元净扩张率（DBNER）为122%，相比2020年的106%有所提升[265] 成本和费用（同比环比） - 2021年总营收成本为1.222亿美元，同比增长2429万美元（25%）[266] - 2021年销售、一般及行政费用（SG&A）为9173万美元，同比增长1885万美元（26%）[278] - 折旧和摊销费用为5041.4万美元，较上年减少207.4万美元，降幅4%[279] - 2021年折旧与摊销费用为5041.4万美元，略低于2020年的5248.8万美元[353] - 2021年股份支付费用为456.4万美元，较2020年的116.1万美元增长293.1%[353] - 其他（收入）支出总额为1799.3万美元，较上年减少1298.5万美元，降幅42%，主要因认股权证负债公允价值变动相关费用减少1280万美元[280] - 所得税收益为969.4万美元，较上年增加437.6万美元，增幅82%[281] - 公司2021年、2020年和2019年的坏账费用分别为30万美元、60万美元和90万美元[384] 各条业务线表现 - 公司收入主要来自物联网连接服务与物联网解决方案服务[243] - 公司收入主要来自物联网连接和物联网解决方案[309] - 公司收入主要来自物联网连接和物联网解决方案，连接收入包括月度固定费用和超量/使用费[373] - IoT解决方案收入占比从2020年的26%提升至2021年的32%[229] - 物联网连接收入增长主要受现有客户有机增长2050万美元驱动，但被非核心客户收入减少600万美元及技术迁移一次性价格调整约600万美元部分抵消[257][261] - 物联网连接业务毛利率为60.6%（2020年为59.9%），物联网解决方案业务毛利率为29.9%（2020年为37.8%）[272] - 公司物联网解决方案包括设备管理、基于位置的软件和安全软件服务[227][245] - 物联网解决方案安排包括设备解决方案、部署服务和/或技术相关专业服务，专业服务合同期限通常为一到两个月[374][377] - 物联网连接收入包括月度经常性费用和超量/使用费，合同通常为短期性质[309] - 物联网连接合同通常是短期性质（例如按月安排），月度固定费用一般提前一个月收取[373] 客户与市场表现 - 2021年末连接总数（Period End Connections）为1460万个，相比2020年末的1180万个增长280万个[260] - 非核心客户（Non-Core Customers）的连接数在2021年末和2020年末分别约为60万个和110万个[253] - 公司拥有超过3300名仅使用连接服务的客户，为交叉销售提供机会[235] - 公司通过全球44家运营商集成建立网络优势[225][235] - 美国主要运营商计划在2022年底前逐步淘汰2G/3G网络，可能降低每单位收入[236] 现金流与融资活动 - 2021年经营活动所用现金为1490万美元，而2020年经营活动提供现金为2650万美元，变化主要因应收账款和存货分别增加1190万美元和990万美元[288][289] - 2021年经营活动现金流为净流出1475.8万美元，而2020年为净流入2647.1万美元[353] - 2021年应收账款增加使现金流出1188.4万美元[353] - 2021年库存增加使现金流出987.5万美元[353] - 2021年投资活动所用现金为1310万美元，主要用于技术设备、软件许可和内部开发软件的资本支出[291] - 2021年融资活动提供现金1.039亿美元，主要来自发行普通股净收益2.24亿美元及Backstop票据净收益约1.196亿美元[292] - 2021年通过可转换债务融资获得净收益1.5697亿美元[353] - 2021年通过CTAC和PIPE融资获得净收益2.2369亿美元[353] - 业务合并后公司现金增加6320万美元，并支付了1900万美元的交易成本[237] - 2021年末现金及现金等价物和受限现金总额为8634.3万美元，较2020年末的1069.3万美元增长707.5%[353] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为8600万美元[285] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为8600万美元和1030万美元[329] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司受限现金均为40万美元[329] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物为8597.6万美元，较上年末的1032.1万美元大幅增加[342] 资产、负债与权益 - 截至2021年12月31日，总资产为7.59602亿美元，总负债为4.87459亿美元[342] - 截至2021年12月31日，公司总权益为2.721亿美元，累计赤字为1.382亿美元，现金及现金等价物为8600万美元，3000万美元循环信贷额度全部可用[285] - 截至2021年12月31日，长期债务及其他借款净额为3.99115亿美元，较上年末的2.98404亿美元增加[342] - 2021年临时权益（优先股）余额为零，而2020年末为2.63895亿美元[344] - 2021年其他综合亏损包含165.4万美元的外币折算调整[348] 成本结构 - 物联网连接成本包括运营商成本、网络运营和技术许可[246] - 物联网解决方案成本包括设备成本、运输成本和仓储租赁费用[246] - 公司运营费用包括销售、市场、行政开支以及无形资产折旧摊销[247] 承诺与债务 - 截至2021年12月31日，公司有2430万美元的采购和租赁承诺需在2022财年剩余时间内履行，并有320万美元的UBS定期贷款本金需在同期偿还[295] - 公司有4540万美元的采购和租赁承诺需在2022至2026财年及之后履行，并有总额1.2亿美元的Backstop票据需每半年支付利息，全部本金于2028年到期[296] - 公司估计基于2021年12月31日的LIBOR利率，LIBOR利率每100个基点的变化将对年度化利息支出产生310万美元的影响[330] - 公司估计基于2020年12月31日的LIBOR利率，LIBOR利率每100个基点的变化将对年度化利息支出产生310万美元的影响[330] 无形资产与折旧摊销政策 - 客户关系无形资产摊销年限为10-13年，技术为5-9年，运营商合同为10年，商标为9-10年，竞业禁止协议为3年，内部开发及外购软件为3-5年[318] - 公司无形资产摊销年限：客户关系10-13年，技术5-9年，运营商合同10年，商标9-10年，竞业禁止协议3年，内部开发计算机软件3-5年[399] - 公司资本化的内部使用计算机软件净额在2021年12月31日和2020年12月31日分别为2520万美元和2320万美元[315] - 公司资本化的内部使用软件平均使用寿命为3-5年[315] - 公司财产和设备按年折旧率计提折旧：计算机硬件和软件30%，网络设备20%，家具和固定装置20%[387] - 2021年无形资产增加支出为924.7万美元[353] 商誉与减值测试 - 公司对商誉的年度减值测试在每年10月1日进行[320] - 公司于2021年第四季度将年度商誉减值测试日期从12月31日更改为10月1日[402] - 公司在2021年、2020年和2019年均未对商誉记录减值损失[401] - 截至2021年和2020年12月31日，公司未发现无形资产减值迹象，未确认减值损失[400] - 截至2019年12月31日，公司确认了RACO无形资产减值损失390万美元[400] 业务合并与公司结构 - 公司于2021年9月30日完成与Cerberus Telecom Acquisition Corp的业务合并，该交易被会计处理为反向资本重组[356][357][358] - 合并前KORE的权益持有人持有合并后公司54%的投票权[369] 外汇与风险敞口 - 2021年海外业务净亏损1660万美元，假设加权平均外币汇率变动10%，将导致约170万美元的盈亏波动[332] - 2020年海外业务净亏损1610万美元，假设加权平均外币汇率变动10%，将导致约160万美元的盈亏波动[333] - 2021年、2020年和2019年，外币交易产生的未实现损失分别为30万美元、20万美元和140万美元[364] 收入确认与合同 - 公司未确认任何与上期已完全履行的履约义务相关的重大收入，且没有原始期限超过一年的重大未履行履约义务余额[379] - 客户付款通常在开票后30-60天内到期并收到[372] 会计政策与报表项目 - 现金及现金等价物包括购买日起原始期限少于90天的高流动性工具[381] - 受限现金代表为信用证持有的现金存款，不可用于一般公司用途[382] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司应收账款估值备抵（坏账费用）均为50万美元[384] - 公司现金、现金等价物及受限现金按成本计量，其账面价值近似于公允价值[395] 前期差错更正 - 在截至2021年9月30日和2020年9月30日的未经审计合并财务报表中，公司错误地排除了约140万股普通股（资本重组后）[410] - 2021年第三季度修正后归属于普通股股东的净亏损为833.1万美元，与修正前申报数一致[412] - 2020年第三季度修正后基本每股亏损为0.40美元，较修正前申报的0.42美元有所改善[412] - 2021年第三季度修正后加权平均流通股数（基本）为32,098,715股，高于修正前申报的30,732,921股[412] - 2021年前九个月修正后基本每股亏损为0.98美元，优于修正前申报的1.03美元[412] - 2020年前九个月修正后基本每股亏损为1.26美元，优于修正前申报的1.32美元[412] - 2021年前九个月修正后加权平均流通股数（基本）为31,799,313股，高于修正前申报的30,433,641股[412] 其他运营费用 - 公司2021、2020及2019财年的广告费用均为10万美元[414] - 公司2021、2020及2019财年对确定缴款养老金计划的匹配供款总额分别为40万、50万和50万美元[417]