收入和利润（同比环比） - 2021年第二季度总收入为852.7万美元，较去年同期的689.5万美元增长23.7%[13] - 2021年第二季度投资咨询费收入为790.3万美元，同比增长24.2%[13] - 2021年第二季度净利润为224.4万美元，较去年同期的177.5万美元增长26.4%[13] - 2021年前九个月净利润为590.3万美元，较去年同期的637.3万美元下降7.4%[13] - 基本每股收益从2020年第二季度的0.24美元增至2021年第二季度的0.30美元，增长25%[13] - 第二季度投资咨询费达790万美元（占总收入92.7%），同比增长24.1%[88][89] - 九个月期间总收入下降6.8%至2425万美元，投资咨询费下降6.5%至2246万美元[88][90] - 第二季度净收入224万美元（占收入26.3%），同比增长26.4%[88] - 三个月期间净利润从180万美元增至220万美元（增长26.4%），九个月期间从640万美元降至590万美元（下降7.4%）[115] 成本和费用（同比环比） - 三个月期间总运营费用从460万美元增至550万美元（增长19.1%），但占收入比例下降2.5个百分点至64.4%[97] - 九个月期间总运营费用从1700万美元降至1620万美元（下降4.5%），但占收入比例上升1.6个百分点至67.0%[98] - 三个月期间薪酬福利费用从180万美元增至230万美元（增长29.7%），占收入比例上升1.2个百分点至27.3%[99] - 九个月期间一般行政费用从390万美元降至360万美元（下降7.5%），主要因会议差旅费减少[102] - 利息费用在九个月期间从40万美元降至0（下降100%），因全额偿还定期贷款[112] - 三个月期间所得税费用从50万美元增至80万美元（增长55.8%），因运营收入增加[113] - 截至2021年6月30日的九个月总租金支出为39.2115万美元，较上年同期的42.6794万美元下降8.1%[50] 现金和流动性 - 现金及现金等价物从2020年9月的995.5万美元增长至2021年6月的1403.8万美元，增幅为40.9%[11] - 经营活动产生的净现金为721.4万美元，较去年同期的801.2万美元下降10%[21] - 现金及等价物为1400万美元，经营活动现金流从801万美元降至721万美元[119][120] - 融资活动现金使用减少2020万美元[123] - 公司已全额预付美国银行国家协会定期贷款协议项下剩余未偿余额[123] 资产和负债 - 总资产从2020年9月的9478.6万美元增至2021年6月的9980.3万美元，增长5.3%[11] - 股东权益从2020年9月的7817.8万美元增至2021年6月的8218.6万美元，增长5.1%[11][15] - 截至2021年6月30日，货币市场基金存款为1005.4万美元（Level 1），较2020年9月30日的605.3万美元增长66%[46] - 截至2021年6月30日，可交易证券投资为1万美元（Level 1），较2020年9月30日的9000美元增长11%[46] - 应付奖金负债为213.2万美元，较2020年9月30日的257.1万美元下降17.1%[52] - 净递延税负债1240万美元，主要源于管理合同资产的税务摊销差异[87] - 管理合同资产净值8060万美元，自2020年9月以来保持稳定[86] 业务表现和资产规模 - 截至2021年6月30日，公司管理资产总额为41亿美元，较2020年同期增加6亿美元（增长17.9%）[84][92] - 平均日管理资产在第二季度达42亿美元，同比增长20.4%[91] - Hennessy Focus基金以12亿美元（三个月）和11亿美元（九个月）成为规模最大基金，管理费率0.90%[91] - 公司服务全国16.5万个共同基金账户，覆盖1.35万名财务顾问[83] - 财务顾问中17%持有两只以上公司基金，超550名顾问持仓超50万美元[83] - 三个月期间净赎回占管理资产比例从4.5%降至2.8%，九个月期间从3.9%降至3.2%[93] - 截至2021年6月30日管理资产总额为41亿美元，较2020年同期增长6亿美元（17.9%）[119] 公司治理和合同 - 公司为16只开放式共同基金（统称为Hennessy基金）提供投资顾问服务[26] - 公司收入来自Hennessy基金支付的投资顾问费和股东服务费，按日计算并按月确认[27][30] - 公司对Hennessy BP中游基金和Hennessy科技基金持续豁免部分费用以遵守合同费用率限制[31] - 公司历史上完成10次管理合同收购，涉及30只不同共同基金[34] - 最近一次资产收购于2018年10月26日完成，涉及BP基金重组为两只新Hennessy基金[37] - 投资顾问协议必须每年由基金董事会和独立董事批准续签[39] - 公司为6只基金聘请了次级顾问，并直接从自有资产中支付次级顾问费用[41][42] 租赁和长期负债 - 2021年3月31日季度，公司续签办公室租约并确认110万美元使用权资产[47] - 公司经营租赁使用权资产为110万美元，当前经营租赁负债为35.7万美元，长期经营租赁负债为73.7万美元[50] - 加权平均剩余租赁年限为3.1年，加权平均贴现率为0.90%[50] - 经营租赁负债未来现金流折现前总额为111.3万美元，折现后总额为109.4万美元[51] 薪酬和股权激励 - 限制性股票单位（RSU）未确认补偿费用为209.1万美元，加权平均剩余摊销年限2.5年[57] 股息和股份计划 - 2021年前九个月宣布每股现金股息为0.41美元，与去年同期持平[13] - 股息再投资计划期间发行9,827股普通股，剩余可发行股份146.3296万股[58][60] - 股票回购计划剩余59.6368万股额度，2021年前九个月未执行回购[61] - 季度现金股息为每股0.1375美元，于2021年6月4日向登记股东派发[64] 税务 - 公司有效所得税率连续九个月保持26.3%[53] 内部控制与报告 - 管理层认定公司披露控制和程序在报告期末有效[124] - 报告期内财务报告内部控制无重大变更[125] - 财务报告涵盖期间截至2021年6月30日[124][125] - 内部控制评估依据证券交易法规则13a-15(e)和15d-15(e)[124] - 财务报告内部控制变更依据证券交易法规则13a-15(f)[125] - 季度报告提交日期为2021年8月4日[129][132] - 财务报表包含XBRL格式的浓缩资产负债表、损益表、股东权益变动表和现金流量表[129] - 主要执行官和首席财务官均完成证券交易法规则13a-14a认证[129]