财务数据关键指标变化：收入与利润 - 公司2022财年净利润为490万美元，较2021财年的540万美元下降[180] - 2022财年净利息收入为1740万美元，较2021财年的1690万美元增加41.6万美元[181] - 净利息收入为1740万美元，同比增长41.6万美元（2.5%）[213] - 净利息收入从2021年的1694万美元增长至2022年的1736万美元，增幅为2.5%[269] - 利息收入为1920万美元，同比下降100万美元（5.0%）[215] - 非利息收入为350万美元，同比下降200万美元（36.2%）[223] - 非利息收入从2021年的545万美元下降至2022年的348万美元，降幅为36.2%，主要因贷款销售利得下降[269] - 2022财年贷款出售收益为198.2万美元，较2021财年的431.9万美元下降54.1%[274] - 净利润从2021年的537万美元下降至2022年的487万美元，降幅为9.2%[269] - 2022财年净利润为487.3万美元，较2021财年的536.5万美元下降9.2%[274] - 基本每股收益从2021年的1.66美元下降至2022年的1.50美元[269] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 利息支出为190万美元，同比下降140万美元（43.2%）[217] - 非利息支出增加71.4万美元（5.2%）[225] - 非利息支出从2021年的1378万美元增长至2022年的1450万美元，增幅为5.2%[269] - 2022财年存款利息支出总额为177万美元，较2021财年的319.5万美元下降[369] - 非直接响应广告费用在2022财年为32.9万美元，2021财年为19万美元[311] - 公司未发生任何直接响应广告费用[312] - 2022财年折旧费用为76.3万美元，2021财年为66.5万美元[366] 财务数据关键指标变化：资产与负债 - 公司2022财年总资产为5.9048亿美元，存款为5.31991亿美元[192] - 公司总资产从2021年6月30日的5.657亿美元增至2022年6月30日的5.905亿美元，增加2470万美元，增幅4.4%[196] - 总资产从2021年的5.657亿美元增长至2022年的5.905亿美元，增幅为4.4%[268] - 贷款净额从3.364亿美元增至3.879亿美元，增加5150万美元，增幅15.3%[196][198] - 贷款净额（扣除贷款损失准备金）从2021年的3.364亿美元增长至2022年的3.879亿美元，增幅为15.3%[268] - 投资证券从8430万美元增至1.08亿美元，增加2380万美元，增幅28.2%[196] - 现金及现金等价物从1.044亿美元降至6410万美元，减少4030万美元，降幅38.6%[196][202] - 2022财年末现金及现金等价物为6407.8万美元，较2021财年末的1.04405亿美元下降38.6%[275] - 总存款从5.066亿美元增至5.32亿美元，增加2540万美元，增幅5.0%[203] - 2022财年存款净增加2539.5万美元，较2021财年的4578.6万美元下降44.5%[275] - 无息存款从1.31亿美元增至1.611亿美元，增加3010万美元，增幅23.0%[203] - 大额存单从1.09亿美元降至8030万美元，减少2870万美元，降幅26.4%[203] - 股东权益从5270万美元降至5230万美元，减少37.8万美元，降幅0.7%[205] - 截至2022年6月30日，公司总存款为5.31991亿美元，其中无息存款占比30.29%，达1.61142亿美元[368] - 截至2022年6月30日，存款证（CDs）总额为8028.4万美元，其中63.57%（约5103.8万美元）将于2023年到期[369] - 截至2022年6月30日，面额10万美元及以上的定期存款总额为5560万美元，低于2021年的7750万美元[369] - 截至2022年6月30日，经纪存款证总额为600万美元，低于2021年的1070万美元[370] 财务数据关键指标变化：净息差与收益率 - 2022财年净息差为3.27%，较2021财年的3.31%下降4个基点[181] - 净利息收入从1694.1万美元增至1735.7万美元，净息差从3.31%微降至3.27%[207] - 生息资产平均收益率从3.96%降至3.62%，计息负债平均成本率从0.89%降至0.51%[207] - 净息差从2021财年的3.31%下降至2022财年的3.27%[214] - 平均生息资产规模从5.113亿美元增至5.312亿美元[214] 财务数据关键指标变化：效率与资本 - 公司2022财年效率比为69.59%，较2021财年的61.55%显著上升[184] - 截至2022年6月30日，Home Federal Bank的资本比率分别为：有形股本比率9.65%，普通股一级资本比率14.47%，核心资本比率9.65%，总风险资本比率15.62%[236] 业务线表现：贷款组合构成与变化 - 截至2022年6月30日，商业房地产贷款为1.276亿美元，占总贷款组合的32.5%[184] - 截至2022年6月30日，商业贷款为4450万美元，占总贷款组合的11.3%[184] - 截至2022年6月30日，公司已发放597笔SBA PPP贷款，总额约6880万美元，其中6840万美元（99.4%）已获豁免[190] - 截至2022年6月30日，贷款总额为3.926亿美元，较2021年的3.413亿美元增长15.0%[344] - 在贷款组合中，房地产抵押贷款占主导，2022年6月30日总额为3.474亿美元，其中商业地产贷款1.276亿美元，一至四户住宅贷款1.200亿美元[344] - 截至2022年6月30日，贷款总额为39.2635亿美元，较2021年同期的34.126亿美元增长15.1%[357] - 商业地产贷款余额从2021年的9618万美元增至2022年的1.27589亿美元，增长32.7%，其准备金从163万美元降至129.5万美元[357] - 住宅地产贷款（一到四家庭）余额从2021年的9760.7万美元增至2022年的1.20014亿美元，增长22.9%，其准备金从89.4万美元增至136.7万美元[357] - 商业贷款余额从2021年的6989.1万美元大幅减少至2022年的4448.7万美元，下降36.4%，其准备金从48.9万美元增至64.6万美元[357] 业务线表现：贷款质量与信用风险 - 截至2022年6月30日，不良资产总额为250万美元，占总资产的0.43%[184] - 截至2022年6月30日财年的贷款损失拨备为33.6万美元，较上一财年的180万美元大幅减少[190] - 贷款损失拨备为33.6万美元，较上年180万美元大幅下降[222] - 不良资产从2021年6月30日的140万美元增至2022年6月30日的250万美元[222] - 贷款损失拨备从2021年的180万美元大幅下降至2022年的33.6万美元，降幅为81.3%[269] - 2022财年贷款损失拨备为33.6万美元，较2021财年的180.0万美元下降81.3%[274] - 截至2021年6月30日，公司贷款组合总额为3.413亿美元，相应的贷款损失准备金为410万美元[249] - 贷款损失准备金总额为445万美元，其中历史损失和定性准备金为435万美元，特定准备金为10.2万美元[263] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金余额为445.1万美元，较年初的412.2万美元增加32.9万美元，全年计提拨备33.6万美元[344] - 2022财年贷款损失准备金总额为445.1万美元，较2021财年的412.2万美元增长8.0%[357] - 2022财年净冲销额为7千美元（冲销31千美元，收回24千美元），远低于2021财年的净冲销额175.9万美元（冲销196.1万美元，收回20.2万美元）[357] - 2022财年当期计提的贷款损失准备金为33.6万美元，较2021财年的180万美元大幅下降81.3%[357] - 截至2022年6月30日，被单独评估为减值的贷款总额为705.9万美元，占总贷款组合的1.8%，而2021年同期为600.8万美元，占比1.8%[357][358] - 在单独评估的减值贷款中，2022年相关贷款损失准备金为27.3万美元，覆盖率为3.9%（27.3万/705.9万），低于2021年的56.8万美元及9.5%覆盖率[358] - 截至2022年6月30日，按集体基准评估的贷款损失准备金为417.8万美元，覆盖的贷款总额为38.5576亿美元，集体评估覆盖率为1.08%[357] - 截至2022年6月30日，受损贷款总额为240.6万美元，较2021年的284.6万美元有所下降[362] - 2022财年，公司放弃计提的非应计贷款利息约为5.4万美元，2021财年约为6.3万美元[362] - 公司贷款风险分类包括：正常、关注、特别提及、次级、可疑和损失，用于评估借款人偿债能力和信贷风险[346][348][349][350][351][353] - 公司对分类为次级或特别提及的贷款进行季度审查，以评估其恶化、改善及减值情况[346] - 截至2022年6月30日，贷款总额为3.926亿美元，较2021年同期的3.413亿美元增长15.0%[354] - 2022年6月30日，关注类贷款（Special Mention）总额为311.2万美元，较2021年的316.2万美元下降1.6%[354] - 2022年6月30日，次级类贷款（Substandard）总额为394.7万美元，较2021年的284.6万美元增长38.7%[354] - 一至四户住宅贷款中，2022年次级类（Substandard）贷款为219.8万美元，较2021年的13.4万美元激增1540.3%[354] - 商业地产贷款中，2022年关注类（Special Mention）贷款为254.8万美元，而2021年为0美元[354] - 2022年6月30日，逾期30-59天贷款总额为2.4万美元，而2021年同期为0美元[356] - 2022年6月30日，逾期60-89天贷款总额为192.3万美元，较2021年的3.0万美元大幅增加[356] - 2022年6月30日，逾期90天或以上贷款总额为38.7万美元，较2021年的101.3万美元下降61.8%[356] - 2022年6月30日，总逾期贷款（Past Due）为233.4万美元，较2021年的104.3万美元增长123.8%[356] - 2022年6月30日，逾期90天以上但仍计息的贷款投资额为2.6万美元，较2021年的3.3万美元下降21.2%[356] 业务线表现：投资证券 - 可供出售证券的公允价值从2021年6月30日的2955万美元下降至2022年6月30日的2809.9万美元，降幅为4.9%[338][340] - 持有至到期证券的公允价值从2021年6月30日的5460.8万美元增长至2022年6月30日的6951.3万美元，增幅为27.3%[338][340] - 可供出售证券的总未实现损失从2021年6月30日的17.1万美元大幅扩大至2022年6月30日的215.2万美元[338][340] - 持有至到期证券的总未实现损失从2021年6月30日的77.7万美元大幅扩大至2022年6月30日的1043.7万美元[338][340] - 可供出售证券的总未实现收益从2021年6月30日的52万美元急剧下降至2022年6月30日的1000美元[338][340] - 截至2022年6月30日，公司超过十年期的债务证券占债务证券总额的绝大部分，可供出售部分为2676万美元，持有至到期部分为6773.7万美元[339] - 截至2022年6月30日，可供出售证券的未实现损失总额为215.1万美元，其中持有不足12个月的损失为133.5万美元（对应公允价值2181.3万美元），超过12个月的损失为81.6万美元（对应公允价值628.6万美元）[341] - 截至2022年6月30日，持有至到期证券的未实现损失总额为1043.7万美元，其中持有不足12个月的损失为469.3万美元（对应公允价值3716.4万美元），超过12个月的损失为574.4万美元（对应公允价值3180.7万美元）[341] - 公司认为，截至2022年6月30日，抵押贷款支持证券的未实现损失由利率变动引起，而非信用质量恶化，且公司有意愿和能力持有至价值恢复，因此未将其认定为其他非暂时性减值[342] - 截至2022年6月30日，为担保公共存款而质押的证券账面价值为58.1万美元，为担保联邦住房贷款银行预付款而质押的证券和抵押贷款账面价值为1.767亿美元[343] 业务线表现：借款与融资 - 截至2022年6月30日，公司从达拉斯联邦住房贷款银行获得的预付款为83.2万美元，并拥有1.767亿美元的额外借款能力[234] - 截至2022年6月30日，公司拥有与第一国家银行家银行签订的2040万美元联邦基金购买协议额度，以及1000万美元的信贷额度协议，其中信贷额度已使用余额为240万美元[234] - 截至2022年6月30日，公司其他借款（信贷额度）未偿还余额为240万美元[374] - 截至2022年6月30日，公司来自联邦住房贷款银行（FHLB）的预付款总额为83.2万美元，利率在4.00%至4.99%之间[372] 业务线表现：租赁业务 - 公司采用ASU 2016-02租赁会计准则，将经营租赁确认为使用权资产和租赁负债，主要涉及分支机构房地产，租期至2058年[333] - 公司使用权资产从2021年6月30日的85.8万美元下降至2022年6月30日的84.4万美元，降幅为1.6%[335] - 公司租赁负债从2021年6月30日的87.6万美元下降至2022年6月30日的87.1万美元，降幅为0.6%[335] - 公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限从37.4年缩短至36.4年[336] - 公司经营租赁的加权平均贴现率维持在3.00%[336] 流动性、利率风险与资本充足性 - 在利率上升300个基点的情况下，净投资组合价值预计下降1.0624亿美元（17.45%）[230] - 截至2022年6月30日季度，公司平均流动性比率为31.7%[232] - 截至2022年6月30日，公司在达拉斯联邦住房贷款银行的存款账户余额为1190万美元，较2021年同期的4200万美元下降[233] - 截至2022年6月30日，公司未偿还的贷款承诺额为6050万美元，未使用的信贷额度承诺为1140万美元[235] - 截至2022年6月30日，一年内到期的存单总额为5110万美元，占存单总额的64.6%[235] - 按重定价期限分析，一年内到期的固定利率贷款或需重定价的浮动利率贷款总额为9798.5万美元，占贷款总额的25.0%[345] 管理层讨论与指引 - 公司正在开发并实施符合ASU 2016-13要求的当前预期信用损失模型，其未来采用可能对合并财务报表产生重大影响[318] 其他重要内容：会计准则与税务 - 公司豁免路易斯安那州所得税，但需缴纳基于股东权益和净收入的路易斯安那州从价税（股份税）[308] - 公司采用资产和负债法处理所得税，递延税资产和负债基于资产和负债的计税基础与账面价值之间的差额计算[306] - 公司遵循FASB ASC 740所得税准则，确认与未确认税收优惠相关的利息和罚款[307] - 公司已采用ASU 2016-01金融工具会计准则，该准则对合并财务报表未产生重大影响[320] - 公司已采用ASU 2016-02租赁会计准则，该准则对合并财务报表未产生重大影响[322] 其他重要内容：现金流量 - 2022财年经营活动产生的现金流量净额为1705.9万美元，较2021财年的833.2万美元增长104.7%[274] - 2022财年投资活动使用的现金流量净额为7879.3