集团整体财务状况 - 2023年度集团收益约为3.322亿港元，较2022年度增加约25.5%[14] - 集团毛利率由2022年度约9.2%减少至2023年度约6.1%[15] - 2023年度集团收益约332.2百万港元，较2022年度约264.7百万港元增长约25.5%，主要因葡萄酒贸易业务扩张[23][25] - 集团毛利率由2022年度约9.2%减至2023年度约6.1%，因推广品牌提供折扣及销售方案[23][34] - 销售成本及已消耗存货由2022年度约240.2百万港元增至2023年度约312.0百万港元，增幅约29.9%[27] - 其他收入由2022年度约1.3百万港元减至2023年度约0.5百万港元，因杂项收入减少及无政府补贴[28] - 雇员福利开支由2022年度约3.1百万港元减至2023年度约2.8百万港元，减幅约9.7%，因出售食品运营附属公司[29] - 2023年度亏损约8.7百万港元，2022年度溢利约6.6百万港元，因成本和其他亏损净额增加[34] - 2023年12月31日，集团流动资产净值约为3.202亿港元，2022年约为3亿港元；现金及银行结余约为320万港元，2022年约为400万港元[37] - 2023年12月31日，资产负债比率约为34%，2022年约为24%[39] - 2023年12月31日，公司不可供分派储备约为5390.9万港元，2022年为5483.1万港元[76] - 本年度及上年度，来自公司五大客户的总收益约占51%，2022年为54%[82] - 本年度，公司最大供应商占采购总额百分比为36%，2022年为14%[84] - 本年度，公司五大供应商总计占采购总额百分比为82%，2022年为51%[84] - 2023年收益为332,244千港元，2022年为264,679千港元[180] - 2023年除税前亏损8,556千港元，2022年溢利6,842千港元[180] - 2023年年内亏损8,699千港元，2022年溢利6,550千港元[180] - 2023年本公司拥有人应占年内亏损8,699千港元，2022年溢利6,725千港元[180] - 2023年换算海外业务产生的汇兑差额为30千港元，2022年为 - 537千港元[182] - 2023年年内全面开支总额为8,669千港元，2022年收益总额为6,013千港元[182] - 2023年本公司拥有人应占年内全面开支总额为8,669千港元，2022年收益总额为6,188千港元[182] - 2023年每股亏损0.85港仙，2022年每股盈利0.85港仙[182] - 2023年公司资产净值为366,167千港元，较2022年的355,841千港元有所增长[186] - 2023年公司年内亏损8,699千港元，而2022年为溢利6,725千港元[187] - 2023年公司经营活动所用现金净额为59,667千港元，较2022年的33,933千港元有所增加[190] - 2023年公司投资活动所得现金净额为6,571千港元，而2022年为所用现金净额10,673千港元[192] - 2023年公司融资活动所得现金净额为52,657千港元，较2022年的45,296千港元有所增加[192] - 2023年末公司现金及现金等价物为3,218千港元，较年初的3,974千港元有所减少[192] - 2023年公司存货为393,716千港元，较2022年的370,031千港元有所增加[184] - 2023年公司贸易应收款项为51,875千港元，较2022年的34,282千港元有所增加[184] - 2023年公司贸易应付款项为697千港元，较2022年的3,442千港元有所减少[184] - 2023年公司股本为119,624千港元，较2022年的99,686千港元有所增加[186] 葡萄酒业务情况 - 葡萄酒业务是2023年最大收益分部，收益大幅增加至约3.322亿港元（2022年约2.62亿港元）[15] - 2023年葡萄酒业务分部盈利约为80万港元（2022年溢利1080万港元）[15] - 集团葡萄酒主要来自多个著名澳洲葡萄园及酿酒厂，着重以优质红酒为主要产品[15] - 集团澳洲附属公司因葡萄病毒病害、葡萄供给过剩及售价降低、生物资产拨备增多致分部盈利下跌[15] - 集团一直检讨及提升葡萄园管理的专业技能，对来年收成保持乐观[15] - 集团通过推广品牌、提供折扣及产品销售方案开拓本地市场，发展销售网络及代理商[15] - 2023年度葡萄酒业务营业额约332.2百万港元，分部盈利约0.8百万港元，上年度分别为约262.0百万港元及约10.8百万港元[23] - 公司食品业务大部分食品生产收益源自香港连锁超市专卖店，葡萄酒业务超99%收益源自香港销售渠道[67] - 2023年12月31日，公司在香港无固定地点经营葡萄酒零售业务[67] - 葡萄酒成本可能因全球暖化及气候变化而增加，影响集团盈利能力[64] - 经济不确定性使消费者购买意欲保守，葡萄酒属中高端奢侈品市场，或受经济不明朗因素高度影响[66] 食品业务情况 - 食品业务收益由2022年度270万港元减少至2023年度无[14] - 集团对食品业务乐观并积极寻觅食品市场潜在机遇[14] - 2023年度食品业务收益为零港元，2022年度约为2.7百万港元，占集团收益从约1.02%降至约0%，因出售若干附属公司[16][24] 公司运营与发展 - 2023年公司以配售方式发行199,372,000股认购股份，所得款项净额约19.87百万港元用于运营及偿债[36] - 2024年葡萄酒和食品业务仍具挑战，但预期内地开放或重振市场，董事会将控制成本并寻找投资机会[18] - 2023年5月5日，集团出售了西澳大利亚的一家附属公司及其投资物业，至12月31日再无投资物业[43] - 2023年12月31日，集团有超14名雇员，2022年为14名[47] - 公司主要业务为投资控股，集团主要从事葡萄酒业务和食品业务[50] - 本年度概无宣派及派付中期股息，董事不建议派付本年度末期股息，2022年均无[53][54] - 公司致力于经营所在环境及社区的长期可持续性，实施绿色办公室行动[69] 公司面临风险 - 集团面临市场风险，包括盈利、成本波动，汇率波动，中澳政治及贸易紧张形势影响等[57] - 雇员聘用风险可能影响集团扩展业务及达成长远目标的能力[58] - 客户满意度及声誉风险可能削弱集团获取客户、资金及人才的能力[59] 公司治理与管理架构 - 窦胜先生及苏溢泉先生分别须于2024年周年股东大会上轮席退任执行董事及独立非执行董事职务，并符合资格且愿意膺选连任[85] - 一份载有2024年周年股东大会详情以及通告及随附代表委任表格的通函不久将寄发予股东[73] - 2023年12月21日赖雅明获委任为公司秘书及授权代表[91] - 执行董事黄巍和窦胜服务合约自委任日起计为期三年，期满自动续期一年；独立非执行董事委任函为期一年，可提前一个月书面通知终止[92] - 本年度薪酬低于100万港元的高级管理层有5人[96] - 2023年12月31日，公司并无订立或拥有有关整体或主要业务的管理及行政合约[96] - 2023年12月31日，董事黄巍女士为公司普通股实益拥有人，所持普通股总数为180,244,800，权益概约百分比为15.07%[102] - 年内公司或附属公司等无安排使董事等拥有认购相关法团证券或获取利益的权利[104] - 2023年12月31日，除已披露的董事或主要行政人员外，无人士拥有须披露的权益或淡仓且预期拥有5%以上投票权权益[105] - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回股份行为[106] - 2023年11月27日开元信德会计师事务所有限公司辞任核数师，同日Privatco CPA Limited获委任为新核数师，任期至下届周年股东大会结束[117] - 审核委员会认为公司及集团2023年度财务报表遵守适用会计准则、GEM上市规则并作出适当披露[116] - 董事会现由五名成员组成，两名执行董事为黄巍女士和窦胜先生，三名独立非执行董事为胡子敬先生、苏溢泉先生和郑蕙女士[119] - 前行政总裁辞任后，该职位截至2023年12月31日一直悬空，董事会将适时检讨架构并物色合适人选填补空缺[118][120] - 独立非执行董事获委任固定一年任期，公司或其本人可提前一个月书面通知终止委任，任期届满前双方需商讨续任事宜[122] - 公司已接获各独立非执行董事有关其独立身份的年度确认书，认为本年度均属独立[122] - 董事会负责集团业务整体管理，保留对重要事项决策权力，日常管理等授予执行董事及高级管理层[123][124] - 审核委员会于2023年履行审阅财务报告、合规程序、风险管理及内部监控制度以及审议重选核数师等职务[116] - 公司本年度已全面遵守企业管治守则所有适用条文[118] - 基于公开资料及董事知悉范围，公司于年报日期维持GEM上市规则规定的公众持股量[113] - 公司于2013年采纳并于2018年修订董事会多元化政策，寻求通过多种因素实现董事会多元化[127] - 公司于2018年12月20日采纳提名政策，目的是识别合适董事会成员人选并向董事会推荐[130] - 所有董事获派与董事职务等相关指引材料，已被告知GEM上市规则等最新发展[131] - 本年度所有董事通过出席研讨会等进行持续专业进修，涵盖董事职责等多个题目[133] - 公司本年度共举行12次董事会会议，其中4次为常规董事会会议[137] - 各董事在董事会会议及董事委员会会议的出席率均为100%[137] - 公司根据相关规定成立审核委员会并采纳书面职权范围，职权范围可在相关网站查阅[138] - 2023年12月31日，审核委员会包括三名独立非执行董事，胡子敬先生为主席[139] - 本年度审核委员会召开5次会议，审阅集团业绩、财务汇报等事项[139] - 2023年薪酬委员会召开1次会议，提名委员会召开1次会议[141][144] - 2023年就核数服务已付/应付核数师Privatco CPA Limited及其联属公司费用为30万港元[147] - 公司根据相关决议案及规则成立薪酬委员会、提名委员会，分别有书面职权范围并经修订[141][142] - 2023年12月31日，薪酬委员会和提名委员会均由胡子敬先生、苏溢泉先生及郑蕙女士三名独立非执行董事组成，苏溢泉先生分别担任两个委员会主席[141][144] - 董事会负责集团风险管理及内部监控制度并检讨其有效性，审核委员会协助监督，集团委任独立专业顾问进行年度审核[149][151] - 董事会于2023年透过审核委员会认为集团风险管理及内部监控制度满足当前业务环境需求且符合GEM上市规则[151] - 公司采纳GEM上市规则相关标准作为董事证券交易行为守则，2023年各董事完全遵守规定无违规[146] - 董事会于2012年3月23日采纳沟通政策，确保股东及潜在投资者获取公司资料，2023年6月8日举行周年股东大会[154] - 全体董事会成员负责执行企业管治职能，2023年董事会审阅公司企业管治政策及报告[145] - 董事知悉编制综合财务报表责任，按规定编制，董事会不知悉影响集团持续经营能力的重大不确定性[152] - 公司股息总额不得超股东应占综合年度纯利（不含特殊项目）的20%[156] - 公司秘书赖雅明于2023年12月21日获委任，本年度进行不少于15小时专业培训[157] - 持有公司不少于十分之一已发行股本且有投票权的股东可要求董事会召开特别股东大会，董事会需在2个月内举行，若21日内未召开，提请人可自行召开，公司补偿合理开支[159] - 本年度公司法定股本由10亿股增至100亿股，更改章程细则获股东批准[162] 审计相关 - 核数师认为综合财务报表按香港会计师公会准则真实反映公司财务状况、表现及现金流量[164] - 2023年12月31日，物业、厂房及设备账面价值约4457.5万港元，公司委任独立专业估值师评估可收回金额[168] - 核数师将物业、厂房及设备减值评估识别为关键审计事项[168] - 核数师对物业、厂房及设备减值评估执行多项程序，认为关键假设获证据支持[169] 会计准则应用 - 本年度编制财报首次应用香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则修订本[195] - 本年度应用准则修订本对集团财务状况、业绩及报表披露无重大影响[195] - 标准或重复概述准则规定的会计政策资料不再于财报附注披露[196] - 集团未提早应用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则及其修订本[198] - 集团董事预计应用新准则及修订本未来不会对财报造成重大影响[198] 法规影响 - 香港特区政府修订条例将自2025年5月1日起生效，废除强积金 - 长期服务金抵销机制[199] 公司基本信息 - 公司于2011年2月10日在开曼群岛注册成立，7月8日起于港交所GEM上市[194] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为葡萄酒及相关辅助产品销售分销、食品销售[194]