葡萄酒业务表现 - 葡萄酒业务收益由上年度约1.453亿港元大幅增加至本年度约2.62亿港元[11] - 葡萄酒业务收益大幅增加至262.0百万港元（2021年：145.3百万港元），同比增长约80.3%[12][21][23] - 葡萄酒业务分部溢利扭亏为盈，2022年录得3.5百万港元（2021年：亏损61.3百万港元）[12][21] - 公司葡萄酒业务收益超过99%来自香港销售渠道[61] - 葡萄酒业务收益增加是溢利增长的主要原因[31] 食品业务表现 - 食品生产业务收益由上年度2.3百万港元增长14.7%至本年度2.7百万港元[11] - 食品业务收益略增长至2.7百万港元（2021年：2.3百万港元），同比增长14.7%[15][22] - 食品业务分部扭亏为盈，2022年录得溢利0.2百万港元（2021年：亏损0.8百万港元）[15][22] - 公司食品生产收益的99%来自香港连锁超市专卖店[61] 集团整体财务表现 - 二零二二年度集团收益约为2.647亿港元，较上年度增长79.3%[11] - 集团总收益增长至264.7百万港元（2021年：147.6百万港元），同比增长79.3%[23] - 公司年度溢利为650万港元，相比上一年度亏损6320万港元实现扭亏为盈[31] 成本和费用 - 销售成本及已消耗存货增加至240.2百万港元（2021年：133.1百万港元），同比增长80.5%[24] - 行政开支增加至11.3百万港元（2021年：9.2百万港元），同比增长22.6%[29] - 财务成本增加至4.8百万港元（2021年：3.7百万港元），同比增长29.4%[30] 其他收益和收入 - 其他收入增加至1.3百万港元（2021年：0.3百万港元），主要由于获得政府补贴0.3百万港元[25] - 其他收益净额扭亏为盈，2022年录得收益0.3百万港元（2021年：亏损73.7百万港元）[28] 客户和供应商集中度 - 五大客户收益占比54%（2021年：55%）[78] - 最大供应商采购额占比13%（2021年：20%）[79] - 五大供应商采购总额占比46%（2021年：74%）[79] 公司治理结构 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成（胡子敬、苏溢泉、郑蕙），胡子敬担任主席[123] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，包括胡子敬、苏溢泉及郑蕙女士[155] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，包括胡子敬、苏溢泉及郑蕙女士[158] - 公司董事会由五名成员组成（两名执行董事、三名独立非执行董事）[131] - 独立非执行董事中至少一名具备专业会计或财务管理资格[132] - 主席与行政总裁职责分离（主席黄巍，行政总裁职位空缺）[133][134] 董事及高管信息 - 执行董事黄巍女士服务合约为期三年，自2019年8月12日起生效[87] - 执行董事窦胜先生服务合约为期三年，自2019年10月24日起生效[88] - 独立非执行董事委任函为期一年，可由任一方发出不少于一个月书面通知终止[89] - 窦胜先生及苏溢泉先生须于2023年周年股东大会上轮席退任[81] - 公司确认所有独立非执行董事均为独立人士[92] - 公司5名高级管理层薪酬低于100万港元[94] - 公司董事及五名最高薪酬人士的薪酬详情在综合财务报表附注11中披露[93] 董事会会议出席情况 - 执行董事黄巍女士出席全部12次董事会会议[149] - 执行董事窦胜先生出席全部12次董事会会议[149] - 独立非执行董事苏溢泉出席12次董事会会议中的12次[149] - 独立非执行董事胡子敬出席12次董事会会议中的5次[149] - 独立非执行董事郑蕙出席12次董事会会议中的1次[149] 委员会会议情况 - 审核委员会在2022年度召开4次会议，审查季度业绩、中期业绩、年度业绩、财务汇报及合规程序[152] - 薪酬委员会在2022年度召开3次会议，检讨薪酬政策及架构并厘定董事及高级管理层年度薪酬[155] - 提名委员会在2022年度召开3次会议，审议董事退任及连任以及委任新董事[159] 购股权计划 - 公司已采纳购股权计划作为对董事及合资格雇员的奖励，详情载于综合财务报表附注27[96] - 公司向10名合格参与者授予53,325,120份购股权以酬谢贡献[98] - 购股权计划可发行股份总数55,325,120股占扩大后总股本约9.09%[98] - 授予3名客户购股权各5,332,512股合计15,997,536股占股本3%[100][101] - 授予2名供应商购股权各5,332,512股合计10,665,024股占股本2%[101][102] - 授予4名顾问购股权各5,332,512股合计21,330,048股占股本4%[104][107][108] - 授予1名雇员购股权5,332,512股占股本1%[108] - 所有已授予购股权若悉数行使将发行53,325,120股占股本10%[108][109] 股权结构 - 董事黄巍女士持有171,244,800股普通股占总数17.18%[112] - 无主要股东持有5%以上须披露权益（董事除外）[115] - 公司及其附属公司本年度未进行任何股份购买、出售或赎回[116] 审计相关 - 开元信德会计师事务所将退任并获提续聘为核数师[127] - 核数师开元信德及其联属公司收取核数服务费用430千港元[162] - 核数师开元信德及其联属公司收取非核数服务费用150千港元[162] - 核数师开元信德及其联属公司总服务费用为580千港元[162] - 外部核数师开元信德对综合财务报表出具独立核数师报告[167][180] 内部监控与风险管理 - 公司未设立内部审计部门，因公司及经营架构相对简单[163] - 审核委员会至少每年提交及审阅风险管理报告和内部监控报告[165] - 董事会认为集团风险管理和内部监控制度充分满足当前业务需求[165] 资产与减值评估 - 物业、厂房及设备账面值约为48,786,000港元[185] - 物业、厂房及设备减值评估涉及多个现金产生单位[185] - 减值评估关键假设包括估计未来收入、经营利润率及贴现率[185] - 公司委任独立专业估值师评估可收回金额[185] - 物业、厂房及设备披露详见综合财务报表附注14[186] 审计程序 - 审计程序包括评估使用价值计算方法及关键假设合适性[185] - 审计程序包括与独立外聘估值师讨论方法及关键假设[185] - 审计程序包括检查输入数据准确性及相关性[187] - 审计程序包括评估外聘估值师资历、能力和客观性[187] - 关键审计事项涉及重大判断且结余属重大[185] 公司资本与流动性 - 公司股本为9968.6万港元，拥有人应占权益为2.56155亿港元[33] - 流动资产净值约为30万港元，与上一年度持平[34] - 现金及银行结余约为400万港元，与上一年度持平[34] - 资产负债比率约为24%，与上一年度持平[36] - 可供分派储备约256,155,000港元（2021年：246,604,000港元）[72] 股息政策 - 公司未派付任何股息[32][47] - 年度股息派付上限为公司股东应占综合年度纯利（不包括特殊项目）的20%[172] 公司运营信息 - 公司在香港无固定地点经营葡萄酒零售业务[61] - 公司雇员超过14名，上一年度为17名[42] - 公司无重大或然负债[40] - 公司无资本承担[41] - 公司未将利息拨充资本[74] - 公司已购买董事及行政人员责任保险[69] - 公司无任何管理及行政合约[94] 股东事务 - 二零二二年周年股东大会已于五月三十一日举行[170] - 股东特别大会须在收到书面要求后2个月内举行[176] - 股东特别大会通告需提前至少21个足日分发[169] - 股东查询可通过电邮enquiry@palinda.com或香港九龙红磡鹤翔街1号维港中心一座3楼306-A201室地址进行[178] 董事变动 - 独立非执行董事胡子敬于2022年9月8日获委任[136][145][149] - 独立非执行董事郑蕙于2022年12月16日获委任[136][145][149] - 独立非执行董事李立强于2022年9月8日辞任[136][145][149] - 独立非执行董事胡永权于2022年12月16日辞任[136][145] 合规与披露 - 公司已采纳与GEM上市规则第5.48至5.67条标准一致的董事证券交易行为守则[120] - 公司确认维持GEM上市规则要求的足够公众持股量[122] - 本年度审核委员会确认财务报告遵守适用会计准则及GEM上市规则[126] - 公司已全面遵守企业管治守则，惟行政总裁职位空缺暂未符合A2.1条要求[128][129] - 综合财务报表编制采用持续经营基准且无重大不确定性[166] 退休福利与培训 - 公司退休福利计划详情载于综合财务报表附注28[97] - 公司秘书于本年度完成不少于15小时专业培训[175] 供应商关系 - 董事及关联人未持有主要供应商5%以上实益权益[79]