财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度总收益约为86.5百万港元,较2021年减少约2.3百万港元[8] - 公司收益由2021年约88.8百万港元减少2.3百万港元或2.6%至2022年约86.5百万港元[19] - 2022年净亏损约6.5百万港元,而2021年净溢利约0.6百万港元[8][11] - 2022年录得公司拥有人应占亏损约6.5百万港元(2021年为溢利0.6百万港元)[27] - 销售成本由2021年约77.9百万港元减少7.7百万港元或9.9%至2022年约70.2百万港元[20] - 毛利率由2021年约12.3%增长6.5个百分点至2022年约18.8%[21] - 毛利由2021年约10.9百万港元增加49.0%至2022年约16.3百万港元[21] - 其他收入由2021年约4.5百万港元减少3.0百万港元至2022年约1.5百万港元[23] - 行政开支由2021年约10.7百万港元增加1.0百万港元或9.0%至2022年约11.7百万港元[24] - 融资成本由2021年约0.8百万港元减少0.3百万港元至2022年约0.6百万港元[25] - 现金及银行结余由2021年约4.4百万港元减少至2022年约4.1百万港元[29] - 资本负债比率由2021年约17.1%上升至2022年约28.0%[31] - 员工成本总额约20.1百万港元(2021年:17.9百万港元),同比增长约12.3%[48] - 全职雇员总数54人(2021年:25人),同比增长116%[48] 业务线表现 - 主要业务为香港地基工程承建商及中国酒精饮料贸易[10] - 地基工程包括挖掘及横向承托工程、板桩、管桩等专项工程[10] - 主要业务为香港地基及地盘平整工程分包商和中国酒类饮料贸易[69] - 2022年12月16日计划开展物业代理业务,目标覆盖日本、中东和中国内地市场[8] 管理层讨论和指引 - 收益减少主要由于(i)疫情导致项目进度延迟(ii)应收款项及合约资产减值拨备(iii)未取得政府保就业计划补贴[8] - 2022年因疫情采取有效措施保障雇员安全健康[7] - 2023年3月香港政府解除强制口罩安排及社交距离措施[7] - 公司股息政策需考虑集团债务与权益比率及财务契诺水平[73] - 公司股息政策需考虑集团预期营运资金需求及未来扩展计划[73] - 公司股息政策需考虑宣派股息时的流动资金状况及未来承诺[73] - 公司股息政策需考虑集团贷方可能对派付股息施加的任何限制[73] - 公司不建議就截至2022年12月31日止年度派付末期股息[77] - 公司未派发末期股息(2021年:无)[46] 公司治理与董事会结构 - 董事会由3名独立非执行董事和4名执行董事组成[133] - 独立非执行董事占董事会成员比例超过三分之一,符合GEM规则要求[133] - 董事会由8名董事组成其中女性执行董事2名[144] - 独立非执行董事3名占董事会总数37.5%[144] - 执行董事服务合约为期3年可通过1个月书面通知终止[158] - 独立非执行董事任期3年可通过1个月书面通知终止[158] - 三分之一董事需在股东周年大会上轮值退任[158] - 梁先生、方女士及乐先生将于2023年6月1日股东周年大会退任并膺选连任[158] - 主席与行政总裁角色分立分别由梁先生和刘先生担任[161] - 提名政策要求考虑多元化准则包括性别年龄文化背景等[149] - 董事候选人需符合7项准则包括专业经验独立性和诚信等[149] - 企业管治报告将披露提名政策摘要及董事遴选标准[156] - 公司全体董事于2022年已参加企业管治培训课程[162] - 薪酬委员会于2022年举行2次会议审议董事及高管薪酬[166] - 提名委员会于2022年举行2次会议审议董事委任及重选事宜[167] - 审核委员会于2022年举行4次会议审议财报及内控制度[169] - 董事会主席与独立非执行董事于2022年举行1次会议(无执行董事出席)[172] - 执行董事刘颂豪、梁日辉、方佩贤2022年董事会会议出席率100%(5/5)[173] - 独立非执行董事吴祺敏2022年各委员会会议全勤出席(审核4/4、薪酬2/2、提名2/2)[173] - 独立非执行董事林子右2022年各委员会会议全勤出席(审核4/4、薪酬2/2、提名2/2)[173] - 新任独立非执行董事乐可慰2022年审核委员会出席率100%(4/4)[173] - 股东周年大会除吴祺敏缺席(0/1)外,其余董事均出席[173] - 公司确认所有独立非执行董事均符合独立性要求[123] - 公司已为董事及高级管理人员购买责任保险[130] - 薪酬委员会每年至少召开一次会议讨论薪酬政策[110] 融资与抵押活动 - 公司已抵押机器及设备账面净值约9.3百万港元(2021年:0.7百万港元),同比增长约1229%[33] - 公司向银行抵押人寿保险单款项账面值约2.8百万港元(2021年:2.7百万港元)[33] - 公司通过售后回租安排筹集借款约5.5百万港元(2021年:0.9百万港元),同比增长约511%[33] - 公司股份发行净筹资额约1.539百万港元,已全部用于营运资金[39][40] 股权结构与股东信息 - 董事刘先生持有公司股份5100万股,占股权比例44.35%[114] - 主要股东启皓持有公司股份5100万股,占股权比例44.35%[117] - 除披露外董事无其他股份权益[115] - 公司确认已维持GEM上市规则规定的公众持股量[122] - 公司未收到控股股东关于竞争性业务机会的书面通知[105] - 独立非执行董事确认控股股东遵守不竞争协议[105] - 公司未与控股股东签订任何重大服务合约[99] - 董事及控股股东未从事与集团业务竞争的活动[101] 审计与合规 - 公司截至2022年12月31日年度经审核财务报表已提呈[68] - 国卫会计师事务所有限公司继续担任公司核数师[124] - 过去三年未更换外部核数师[125] - 外部核数师审计服务酬金为680,000港元,非审计服务酬金为0港元[176] - 公司风险管理和内部监控系统经独立顾问审阅后认为有效及充分[181] - 公司无内部审核职能,但每年检视是否需要成立该职能[181] - 公司已采纳内幕消息披露政策,并设立相关内部监控和申报系统[182] - 公司通过联交所网站及公司网站刊载内幕消息以确保公平发放[185] - 公司定期查阅最新法律法规以确保政府合规[197][198] 客户与供应商集中度 - 公司最大客户占总营业额百分比约24.3%[89] - 公司五大客户总计占总营业额百分比约70.2%[89] - 公司最大分包商占期内直接总成本百分比约26.2%[91] - 公司五大供应商及分包商占直接总成本百分比约48.9%[91] 环境、社会及管治(ESG) - ESG报告涵盖2022年1月1日至12月31日香港总部及建筑项目的表现[193][194] - 公司已成立专责团队管理ESG事宜并持续监察应对气候变化的进展[195] - 公司董事会承担ESG政策的全部责任并确保其效力[195] - 公司致力于通过缓解和适应方法减少温室气体排放[200] - 公司已采纳环境政策并在办公室推广节能措施以应对气候变化风险[200] - 公司通过股东周年大会、中期报告与年报等渠道与股东及投资者沟通[197][198] - 公司通过定期会面及沟通渠道与客户保持联系[197][198] - 公司为雇员提供内部培训计划、绩效回顾及职业发展机会[197][198] - 公司通过采购过程和审计评估与供应商保持长期合作关系[197][198] - 公司对分包商进行培训课程、定期进度会议和审计评估[197][198] 公司基本信息与历史 - 公司于2017年6月27日在联交所GEM上市[10] - 公司股份代号为8460[6] - 公司已发行股本为11.5百万港元,普通股数量115,000,000股,每股面值0.10港元[38] - 公司组织章程大纲及细则自上市日期起无任何重大变动[189] - 公司无重大资本承担(2021年:无)[41] - 公司无重大或有负债(2021年:无)[45] - 公司可供分派储备金额约10.8百万港元[88] - 退休福利计划细节见财务报表附注2.16(ii)[111] - 公司未签订任何整体业务管理合约[112] 管理层与关键人员背景 - 执行董事方佩贤女士自2000年7月起担任芭迪有限公司董事副总经理[56] - 杜婉芬女士拥有21年汽车进口及销售经验[58] - 李爱明先生拥有21年企业策略规划及业务管理经验[58] - 独立非执行董事吴祺敏先生拥有14年审计及会计服务经验[60] - 独立非执行董事林子右先生拥有17年法律从业经验[62] - 独立非执行董事乐可慰先生拥有28年银行业经验[63] - 高级管理层陶锦明先生拥有15年建造业经验[65] - 公司秘书陈钜铭先生拥有16年会计及财务管理经验[66] - 公司秘书接受不少于15小时相关专业培训以更新技能和知识[174]
基地锦标集团(08460) - 2022 - 年度财报