财务表现 - 公司2023年收益增加156.7%至约80,218,000港元[10] - 公司权益股东应占溢利增加166.5%至约7,658,000港元[10] - 公司2023年总收益从2022年的31,253,000港元增加至80,218,000港元，增长约48,965,000港元[32] - 公司2023年毛利为26,905,000港元，毛利率为33.54%，较2022年的16.25%显著提升[34] - 公司拥有人应占溢利由2022年的亏损11,518,000港元增加至2023年的溢利7,658,000港元，增幅为19,176,000港元[42] - 公司现金及现金等价物由2022年的21,699,000港元增加至2023年的25,669,000港元[47] - 公司权益总额由2022年的22,714,000港元增加至2023年的27,945,000港元[47] - 公司流动比率由2022年的1.92增加至2023年的1.95，速动比率保持1.87不变[47] - 公司资产负债比率由2022年的51.5%下降至2023年的48.7%[47] - 公司截至2023年12月31日的可分派储备约为9,465,000港元[108] - 公司截至2023年12月31日的尚未偿还银行贷款约为1,000,000港元[109] 业务扩展与投资 - 公司计划成立或收购新诊所、医疗及相关业务以扩展医疗服务业务[14] - 公司正在研究不同潜在项目以建立旗下摄影服务业务[12] - 公司计划升级及维护自助身份证明照片数码快相机机器[12] - 公司积极寻求招聘及物色合适的执业医生、设备、场地及相关业务的机会[14] - 公司预计在医疗及相关医疗保健领域将出现新商机[14] - 公司计划重新分配资源发展香港自助身份证明照片数码快相机业务，包括升级设备和广告推广[24] - 公司正在研究摄影服务业务的潜在项目，计划通过增加信息技术基础设施投资优化业务模式[25] - 公司计划扩展医疗服务业务，包括招聘医生、购买设备、升级软件，并成立或收购新诊所[29] - 公司已通过在香港经营医务中心开展医疗业务，并计划进一步扩展[54] - 公司计划将未动用款项重新分配至香港自助身份证明照片数码快相机业务发展、购买医疗设备、成立或收购新诊所及一般营运资本[54] 股息与分红 - 公司建议派发特别股息每股0.005625港元，合共4,500,000港元[17] - 公司2023年中期股息每股0.00375港元，特别股息每股0.005625港元，总计4,500,000港元[84] - 公司建议派发截至2023年12月31日止年度特别股息每股0.005625港元，合共4,500,000港元[63] 业务风险与挑战 - 公司面临主要源自美元和人民币的外汇风险，目前未采取对冲措施[57] - 公司面临的主要风险包括与出租人场所协议的不确定性，可能影响自助身份证明照片数码快相机及医务中心的运营[87] - 摄影服务的收益与身份证明申请或重续的需求密切相关，需求可能因政策变化而波动[90] - 医疗服务的成功依赖于专业团队的招募和保留，公司需与公私营医疗服务供应商争夺注册医生[91] - 公司医疗服务的声誉可能因负面宣传、投诉或法律诉讼而受损，影响业务和财务状况[92] 公司治理与董事会 - 公司董事会由三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，符合GEM上市规则要求[187] - 公司已采纳董事会多元化政策，确保董事会在性别、年龄、文化背景等方面的多元化[188] - 公司董事会已采纳多元化政策，并计划在2024年12月31日前委任一名不同性别的董事[191] - 公司董事会每年至少举行四次定期会议，确保董事有充足时间审阅文件和准备会议[200] - 公司董事会主席和行政总裁角色由不同人士担任，职责范围明确区分[195] - 公司董事会成员包括独立非执行董事，均具备丰富的营商经验和专业知识[191] - 公司董事会定期提供GEM上市规则及其他相关法律的最新发展资料，确保董事具备全面信息[194] - 公司董事会成员的服务合约为期三年，按月重续，除非双方另有约定[198] - 公司董事会积极物色具备资格的董事候选人，以提升性别多元化[190] - 公司董事会会议记录详尽，初稿在会议后合理时间内寄送各董事征求意见[200] - 公司董事会成员定期参与持续专业发展研讨会，以增进知识和技能[194] - 公司董事会提名委员会负责检讨董事会组成，并就董事的委任和重选提供建议[199] 供应商与采购 - 公司五大供应商占采购总额约78%，单一最大供应商占采购总额约29%[104] - 公司与Me Group签订的主供应协议期限至2025年12月31日，涉及数码快相机及相关产品的供应[155] - 2023年向Me Group采购数码快相机的交易金额上限为1000千港元，耗材及其他相关产品及服务的交易金额上限为3000千港元[159] - 2023年实际向Me Group采购耗材及其他相关产品及服务的交易金额为1307千港元，未超过年度上限[159] - 主供应协议项下拟进行交易的适用百分比率按年合计高于5%但低于25%，总代价低于1000万港元[159] 法律与合规 - 公司确认2023年遵守了所有相关法律及法规，无严重违反或不遵守情况[95] - 公司未涉及任何重大诉讼或仲裁，且无尚未了结或面临威胁的重大诉讼或申索[168] - 公司已遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则的所有适用守则条文[180] - 公司核数师毕马威会计师事务所于2023年11月7日辞任，罗申美会计师事务所同日被委任为临时核数师[176] - 罗申美会计师事务所已审核公司截至2023年12月31日的年度综合财务报表，并将退任，但愿意续聘[177] 环境与社会责任 - 公司致力于环境可持续发展，实施政策减少业务活动对环境的影响[96] - 公司未在2023年度作出任何慈善及其他捐款[167] 股东与股权结构 - 陈永济先生和陈天奇先生分别通过Causeway Treasure持有公司427,600,560股，占公司已发行股份总数的53.45%[125][129] - Causeway Treasure由陈永济先生、陈天奇先生和欧阳映荷女士分别拥有约47.25%、47.25%和5.5%的权益[125][129] - Me Group International Plc.持有公司109,972,500股，占公司股权的13.75%[134] - 张淦庭先生持有公司62,426,940股，占公司股权的7.80%[134] - 公司已发行股份总数中至少25%由公众持有，符合联交所规定的最低公众持股比例[175] 员工与管理层 - 陈天奇先生拥有27年自助数码快相机运营经验[66] - 陈永乐医生在医疗服务业务领域拥有32年经验[67] - Riccardo Costi先生在自助摄影行业累积逾41年经验[69] - 倪雅各先生在会计、审计及税务事宜积逾30年经验[70] - 郭振华先生在保险行业拥有逾54年经验[73] - 谭家声先生在维修及保养数码快相机及故障检修累积逾29年经验[75] - 陈少奇先生在提供复印服务领域拥有逾10年经验[75] - 公司截至2023年12月31日与雇员、客户及供应商之间无任何重大及重要纠纷[98] 其他财务信息 - 公司2023年服务成本从2022年的26,175,000港元增加至53,313,000港元，主要由于许可费、租金、员工成本和医药用品供应增加[33] - 公司其他收入从2022年的2,073,000港元减少至2023年的584,000港元，主要由于租赁修订收益减少[35] - 行政开支由2022年的16,596,000港元增加至2023年的18,273,000港元，增幅为1,677,000港元，主要由于员工成本增加[37] - 融资成本由2022年的454,000港元增加至2023年的659,000港元[38] - 所得税开支由2022年的120,000港元增加至2023年的412,000港元[39] - 资本开支由2022年的3,000,000港元减少至2023年的572,000港元[49] - 公司使用权资产减值亏损为77,000港元，主要由于中国内地摄影服务分部亏损[41] - 公司已动用发售所得款项净额20,159千港元，未动用11,693千港元，总计31,852千港元[53] - 公司预计在2024年12月31日前悉数动用未动用所得款项净额[53] - 公司截至2023年12月31日的物業、廠房及設備變動詳情載於綜合財務報表附註17[105] - 公司截至2023年12月31日的股本變動詳情載於綜合財務報表附註28[106] - 公司截至2023年12月31日的儲備變動詳情分別載於本年報第132及78頁[107] 购股权计划 - 截至2023年12月31日，公司购股权计划项下无购股权获授出、失效、行使或注销，且无尚未行使的购股权[138] - 公司购股权计划下发行的股份总数不得超过已发行股份的10%[142] - 任何12个月内授予一名合资格人士的购股权所涉及的股份不得超过已发行股份的1%[142] - 购股权计划自上市日起十年内有效，股东可随时通过股东大会决议终止[146] - 公司无其他股份计划，仅采纳了购股权计划[147] 持续关连交易 - 截至2023年12月31日，公司持续关连交易总额未超过2023年8月4日公告披露的年度上限[162] - 公司确认控股股东在2023年遵守了不竞争承诺[153] - 公司及其附属公司在2023年未购买、出售或赎回任何上市证券[149] 其他事项 - 公司未进行任何重大投资、收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[58][59] - 公司未持有任何重大或然负债[61] - 公司未在报告期结束后发生任何重大事项[62] - 公司截至2023年12月31日无董事在重大交易、安排或合约中拥有重大权益[119] - 公司截至2023年12月31日无订立或存在关乎公司全部或任何重大业务的管理及行政合约[120] - 公司截至2023年12月31日无向董事支付花红[121] - 公司已为董事及高级管理层在公司业务中面对的法律诉讼责任投保，并安排适当的弥偿保证[169]