收入和利润 - 季度净收入2010.6万美元，同比增长6.0%[15] - 公司2021年第四季度净收入为2010.6万美元，同比增长114.2万美元，主要得益于零部件收入增长[72] - 毛利润370.5万美元，同比增长24.3%，毛利率18.4%[15] - 2021年第四季度毛利率为18.4%，较2020年同期的15.7%提升2.7个百分点[73] - 2021年第四季度净亏损274,000美元，基本每股亏损0.02美元；对比2020年同期净利润1,551,000美元，每股收益0.11美元[38] - 经营亏损104.3万美元，与去年同期105.8万美元基本持平[75] - 运营亏损104.3万美元，同比改善1.4%[15] - 有价证券实现及未实现收益净额42.3万美元[15] - 非经营性收入70万美元，较去年同期300万美元下降230万美元[76] - 2021年第四季度未实现收益为67,000美元，远低于2020年同期的1,908,000美元[31][32] 成本和费用 - 产品研发费用增长50.4万美元至134.9万美元，主要因Blaw-Knox相关人力成本增加[74] - 销售及行政费用增长20.5万美元至339.9万美元，主因Blaw-Knox员工全季度成本计入[74] 资产和投资表现 - 现金及现金等价物减少至2124.8万美元，较期初下降8.5%[13][19] - 有价证券公允价值增至9568.2万美元，成本为9432.9万美元[13] - 现金及等价物2124.8万美元，持有9568.2万美元可售证券[81] - 公司公允价值层级投资总额为95,682,000美元，其中Level 1资产71,120,000美元（74.3%），Level 2资产24,562,000美元（25.7%）[31] - 2020年第四季度清算约17.0百万美元投资用于收购Blaw-Knox资产[33] 应收账款和客户存款 - 应收账款增长28.8%至337.6万美元，坏账准备增加至37.8万美元[13] - 应收账款在2021年12月31日为26万美元，较2021年9月30日的21万美元增长23.8%[90] - 客户存款增长65.8%至869.7万美元[13] - 客户预付款从5,244,000美元（2021年9月30日）增至8,697,000美元（2021年12月31日），增长65.9%[51] - 客户存款在2021年12月31日为869.7万美元，较2021年9月30日的524.4万美元增长65.8%[92] 存货和合同资产 - 存货净额增长9.2%至4573.4万美元[13] - 公司存货总额从41,888,000美元（2021年9月30日）增至45,734,000美元（2021年12月31日），增长9.2%[35] - 呆滞及过时存货备抵金从5,397,000美元（2021年9月30日）增至5,884,000美元（2021年12月31日）[35] - 未完成合同成本与预计收益超账单金额从1,903,000美元（2021年9月30日）降至1,225,000美元（2021年12月31日）[37] - 合同资产在2021年12月31日为122.5万美元，较2021年9月30日的190.3万美元下降35.6%[88] 现金流和营运资本 - 运营活动现金流净流出98.1万美元，去年同期为流入370.5万美元[19] - 未完成订单5800万美元，较去年同期的3210万美元增长80.7%[82] - 营运资本1.549亿美元，较上季度1.554亿美元基本稳定[82] 客户集中度 - 2021年第四季度三大客户收入占比分别为13.2%、12.4%和10.2%，合计占净收入35.8%[40] 收入确认方法 - 设备销售收入结构变化：按时点确认收入从10,136,000美元（2020年）降至4,198,000美元（2021年），而按时段确认收入从4,132,000美元增至9,774,000美元[45] - 收入确认按实际人工成本占预估总人工成本比例确认[87] - 所有获取合同的增量成本在发生时费用化[87] 会计政策和减值计提 - 记录使用权资产97万美元（Blaw-Knox产线租赁）及25.4万美元（仓储租赁）[56] - 存货减值政策规定3-4年库龄减值50%，4-5年库龄减值75%，超过5年全额减值[96] - 市场证券按公允价值计量，未实现损益计入当期利润[97] - 长期资产减值测试基于预估未折现现金流与账面价值比较[98] - 坏账准备针对超90天逾期账户及高风险金额专项评估[95] - 退货准备金基于历史经验与已知问题计提[95]