收入和利润（同比环比） - 公司2021年6月季度净收入为1.241亿美元，同比增长120%[152] - 佣金和手续费收入达9740万美元，占总收入78%，同比增长125%[151][153] - 利息收入1807万美元，同比增长325%[151] - 证券交易净收益990万美元，同比增长9%[151] - 公司2021年6月季度净利润达5170万美元，每股收益0.87美元[145] - 2021年第二季度交易证券净收益为9900万美元，其中已实现净收益5317万美元，未实现净收益4583万美元[156] - 利息收入同比增长325%至13828美元，主要因交易证券组合规模扩大及债券投资比例增加[158][159] 成本和费用（同比环比） - 外汇业务净亏损从2020年同期的248美元扩大至1187美元，主因俄罗斯卢布兑美元升值4.4%及哈萨克斯坦坚戈贬值1%[160] - 总费用同比增长142%至66760美元，其中佣金费用增长124%至21863美元，利息费用增长281%至14272美元[161][163] - 营业费用增长110%至30318美元，主因员工薪酬增加7164美元及广告费用增加2011美元[168] 客户和账户数据 - 公司客户账户超过33万个，其中66%账户持有正现金或资产余额[137] - 活跃账户数量达10万个（定义为季度内至少发生一笔交易）[137] 地区运营和网点 - 公司在9个国家运营96个零售网点，其中俄罗斯29个网点同时提供银行服务[138] 债务和信用评级 - 2021年5月公司偿还了价值1.0477亿美元的8%自由KZ债券[139] - 2021年6月子公司Freedom KZ和Freedom RU的长期发行人信用评级被标普上调至"B"[140] - FRHC 7.000%票据未偿还本金为20,496美元，将于2022年12月到期[183] - Freedom RU美元债券未偿还本金为30,044美元，利率6.5%，2023年1月到期[184] - Freedom KZ美元债券在季度内被赎回，截至2021年3月31日的账面价值为10,477美元（含应计利息274美元）[186] 税务和资本 - 有效税率从15.94%降至9.88%，因收入结构变化及海外子公司税务处理差异[169] - 子公司最低净资本要求范围从5,000美元至23,400,000美元不等，2021年6月30日总额约为30,100,000美元[188] 现金流 - 现金及现金等价物从698828美元降至674076美元，其中逆回购协议占比从36%降至26%[174] - 经营活动净现金流从690726美元转为负值70941美元，主因客户存款减少122275美元[177][178] - 外汇汇率变动导致现金等价物增加23173美元，主要受卢布和坚戈汇率波动影响[177][171] - 2021年第二季度投资活动净现金流出为2,583美元，而2020年同期为净流入5,234美元，主要用于固定资产购买[180] - 2021年第二季度融资活动净现金流入主要来自证券回购协议，金额为16,792美元，部分被Freedom KZ债务证券回购抵消10,105美元[181] 资产和负债 - 交易证券资产从736188美元增至825364美元，净流动资产从1519719美元增至1640002美元[174] - 截至2021年6月30日，公司56%（460,492美元）的自营交易账户证券被质押用于回购协议，较3月底的58%（426,669美元）下降[182] - 截至2021年6月30日的合同义务总额为84,584美元，其中1年内到期17,343美元，2-3年到期63,666美元[191] 风险敞口 - 利率上升100个基点将导致投资组合公允价值减少45,277美元（2021年6月30日数据）[207] - 美元贬值10%将导致税前净收入减少2,253美元（2021年6月30日数据）[210] - 截至2021年6月30日和3月31日，公司公允价值权益投资敞口分别为49,920美元和47,340美元，若股价下跌10%将导致价值分别减少4,992美元和4,734美元[212] - 2021年6月30日公司客户保证金贷款应收款达112,972美元，相关风险因股价波动不可量化且无上限[216] - 利率敏感性分析显示，若利率上升100基点，2021年6月30日和3月31日投资组合公允价值将分别减少45,277美元和31,055美元[207] - 利率下降100基点时，同期投资组合公允价值将分别增加39,737美元和32,906美元[207] - 美元兑其他货币贬值10%将导致2021年6月30日和3月31日税前净收入分别减少2,253美元和5,907美元[210] 风险管理 - 公司业务覆盖哈萨克斯坦、俄罗斯等9国，外汇风险通过持有同币种负债或衍生品对冲[208][209] - 保证金贷款需遵守MiFID和俄罗斯央行监管要求，抵押品为现金及客户账户证券，市场剧烈波动时风险加剧[215] - 公司实施实时保证金监控，对保证金不足账户自动平仓以控制信用风险[218] - 操作风险包括技术故障、交易处理失误及网络安全事件，已制定业务连续性计划和冗余系统[219][220] - 法律合规风险涉及多司法管辖区，包括反洗钱、制裁法规等，违规可能导致罚款或声誉损失[221][222]