收入和利润（同比环比） - 公司2021年营业收入为2.10亿元，同比增长36.06%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为8071.93万元，同比增长33.47%[17] - 扣除非经常性损益的净利润为7590.72万元，同比增长41.77%[17] - 基本每股收益为0.68元/股，同比增长28.30%[17] - 加权平均净资产收益率为15.28%，同比上升1.60个百分点[17] - 营业利润达8,812.04万元，同比增长31.95%[63] - 归属于上市公司股东的净利润8,071.93万元，同比增长33.47%[63] - 公司2021年全年实现营业收入20978.1万元，较上年同期增长36.06%[77] - 归属于上市公司股东的净利润为8071.93万元，较上年同期增长33.47%[77] - 2021年营业收入总额为209,308,565.35元，其中考试机构客户收入205,773,412.63元占比98.31%[82] - 考试机构客户收入同比增长36.51%至205,773,412.63元，但毛利率下降3.84个百分点至65.04%[82] - 无纸化考试服务收入165,343,809.93元同比增长31.68%，毛利率63.04%下降4.91个百分点[82] - 软件开发服务收入34,885,602.10元同比大幅增长72.21%，毛利率74.12%保持较高水平[82] - 无纸化考试与网上评卷服务收入16534.38万元，占总收入78.82%，同比增长31.68%[79] - 软件开发与技术支持服务收入3488.56万元，占总收入16.63%，同比增长72.21%[79] - 硬件产品及其他收入955.16万元，占总收入4.55%，同比增长14.22%[79] - 华北地区收入93,803,419.52元同比增长55.36%，华东地区收入71,004,397.32元增长10.90%[82] - 华北地区收入9380.34万元，占总收入44.71%，同比增长55.36%[79] - 西南地区收入1934.43万元，占总收入9.22%，同比增长215.4%[79] - 第一季度营业收入为1681.82万元，第二季度为6649.86万元，第三季度为3283.82万元，第四季度为9362.59万元[19] - 归属于上市公司股东的净利润第一季度为205.43万元，第二季度为3133.39万元，第三季度为1112.97万元，第四季度为3620.14万元[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润第一季度为199.42万元，第二季度为2852.97万元，第三季度为1042.91万元，第四季度为3495.43万元[19] - 第四季度收入66,498,563.65元显著高于其他季度，体现业务季节性特征[80] - 归属于上市公司股东的净利润第四季度达31,333,902.43元，占全年净利润的38.7%[80] - 公司全年业绩较去年有较大幅度增长[44] - 2021年业绩较2020年度有较大幅度增长但受疫情影响部分考试停考[119] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为5821.99万元，同比下降32.75%[17] - 营业成本同比增长53.06%至73,037,657.06元，考点服务费及劳务费占比54.42%达39,758,164.53元[87] - 研发费用增长28.59%至25,321,977.82元，主要因加大研发投入和人员薪酬增长[92] - 销售费用380.57万元，较上年同期增长29.22%[77] - 研发投入2532.2万元，较上年同期增长28.59%，占营业收入比重超过12%[70][77] - 经营活动现金流出小计同比增长34.19%至14.34亿元[98] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降32.75%至5821.99万元[98] - 投资活动现金流出小计同比增长30.67%至4.45亿元[98] - 经营活动产生的现金流量净额第一季度为-1946.57万元，第二季度为11.60万元，第三季度为2806.53万元，第四季度为4950.43万元[19] - 职工薪酬总额2099.51万元占营业成本28.74%[158] 非经常性损益 - 2021年非经常性损益项目中政府补助为516.43万元[22] - 2021年非经常性损益项目中其他营业外收入和支出为-2.29万元[22] - 2021年非经常性损益项目中其他符合定义的损益为20.53万元[22] - 2021年非经常性损益合计为481.21万元[23] 业务线表现 - 无纸化考试服务收入按考生科次数量及单价计算[59] - 网上评卷服务收入按考生答卷数量及单价计算[59] - 硬件销售采取以销定产策略，按产品单价和交付数量收费[60] - 软件开发与技术支持服务按合同总价收款，后续收取升级维护费用[60] - 无纸化考试与网上评卷服务均呈现良好增长势头[65] - 公司在贵州、云南实施二级建造师无纸化考试[47] - 公司在国家级专业技术资格考试非选择题网上评卷中首次实现人工智能评卷部分替代人工评卷[48] - 公司新承接住建部、中国房地产估价师与房地产经纪人学会、中国医师协会等考试平台建设[50] - 公司自主研发的艺术作品及档案拍照设备成功应用于山东、安徽、内蒙古等省的美术统考网上评卷[51] - 公司构建覆盖全国的鸥玛云互联网数据中心提供全方位云考试服务[117] - 公司建设基于AI技术的无纸化考试一体化服务平台进行服务体系升级[117] 客户和市场 - 公司客户以政府部门、事业单位、行业协会等各级考试机构为主[52] - 公司客户涵盖教育类考试、职（执）业资格类考试、行业协会考试和公务员及事业单位招考等类型[53] - 公司客户包括国家部委、行业协会及省市各级考试机构[62][66] - 前五大客户销售额占比46.48%达97,527,473.75元，最大客户占比14.99%[89] - 2021年初中毕业生人数为1587.10万人，比2020年增长51.81万人，增速为3.37%[30] - 2021年高等教育在学总规模为4430万人[31] - 全国考研报考人数2020年达341万人2022年增至457万人[33] - 2020年专业技术人员资格考试报名1,625万人354万人取得证书[34] - 2020年职业技能鉴定参加1,195.8万人962.6万人获证[34] - 2021年证券从业人数达35.8万人其中证券公司342,804人[34][35] - 2021年会计资格考试报名682万人初级462.6万中级214.1万高级5.3万[36] - 2021年末建筑业企业128,746个同比增10.31%[37][38] - 2022年国家公务员考试报名202万人同比增超30%[39] - 军队文职考试报名2020年46万人次2021年54万人次2022年99万人次[39] - 2021年一级建造师考试报名人数较2020年增长20%以上[37] - 职业资格目录共139项其中专业人员58项技能人员81项[34] 研发投入 - 公司坚持自主创新、自主研发为主的研发策略[54] - 公司研发流程分为立项、需求分析、设计、开发、转产等阶段[55] - 报告期内研发投入和市场拓展力度加大[65] - 研发投入金额为2532.2万元，占营业收入比例12.07%[96] - 研发人员数量163人，同比增长5.84%，占总员工比例50.31%[95] - 研发投入资本化比例为0%，全部费用化处理[96] - 30-40岁研发人员数量71人，同比增长18.33%[96] - 41-50岁研发人员数量25人，同比增长25%[96] - 专科学历研发人员4人，同比增长33.33%[95] - 硕士学历研发人员28人，同比增长3.7%[95] - 本科学历研发人员130人，同比增长5.7%[95] - 51岁以上研发人员3人，同比增长200%[96] - 30岁以下研发人员64人，同比下降12.33%[96] - 公司拥有300余项专利技术及软件著作权[70] 资产和现金流 - 资产总额为10.77亿元，同比增长125.11%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为9.52亿元，同比增长110.21%[17] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增长974%至4.18亿元[98] - 现金及现金等价物净增加额同比激增9238.87%至4.32亿元[98] - 货币资金占总资产比例74.32%达8亿元[100] - 应收账款同比增长202%至4076.49万元[100] - 首次公开发行募集资金净额4.19亿元[105] - 募集资金使用进度为0%全部存放于专户[103] - 购置土地导致投资活动现金流出增加[99] - 公司使用募集资金置换已支付发行费用自有资金款项合计3,052,744.55元[108] - 山大鸥玛技术有限公司总资产48,916,166.79元 净资产48,791,933.19元[112] - 山大鸥玛技术有限公司营业利润-918,856.17元 净利润-689,142.13元[112] - 鸥玛数据有限公司总资产0.00元 净资产0.00元 营业收入0.00元[112] - 山大鸥玛技术有限公司注册资本50,000,000.00元[112] - 鸥玛数据有限公司注册资本50,000,000.00元[112] 公司治理和股东结构 - 公司董事会由8名董事组成其中独立董事3人[122] - 报告期内召开6次董事会和1次年度股东大会[122] - 公司控股股东为山东山大资本运营有限公司实际控制人为山东大学[125] - 公司拥有独立完整的业务和自主经营能力在业务资产人员机构财务上独立于控股股东[126] - 2020年年度股东大会投资者参与比例为72.28%[132] - 2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为71.56%[132] - 董事长马磊期末持股5,347,566股[134] - 副董事长兼总经理张立毅期末持股3,814,232股[134] - 董事兼副总经理陈义学期末持股2,700,448股[134] - 董事兼副总经理张华英期末持股2,729,697股[134] - 董事刘永新期末持股0股[134] - 公司不存在同业竞争情况[132] - 公司财务独立且未与控股股东共用银行账户[130] - 公司资产完整且不存在被控股股东占用情况[129] - 公司董事、监事和高级管理人员持股总数合计为24,943,054股[135] - 监事会主席唐伟持股3,111,561股[135] - 监事王景刚持股3,018,836股[135] - 职工监事程伟持股574,165股[135] - 副总经理袁峰持股2,948,357股[135] - 财务总监兼董事会秘书马克持股698,192股[135] - 报告期内无董事、监事离任及高级管理人员解聘情况[135] - 董事长马磊自2016年6月至今任职[136] - 总经理张立毅自2019年11月至今任职[136] - 财务总监马克自2016年6月至今任职[141] - 公司董事、监事和高级管理人员2021年税前报酬总额为650.73万元[146] - 独立董事年度固定津贴为6万元/人，张巧良、孙泽超、王小斌各领取6万元[144][146] - 董事长马磊税前报酬为80万元[146] - 副董事长兼总经理张立毅税前报酬为78.23万元[146] - 董事兼副总经理陈义学税前报酬为83.03万元[146] - 董事兼副总经理张华英税前报酬为83.02万元[146] - 副总经理袁峰税前报酬为83.03万元[146] - 监事会主席唐伟税前报酬为74.72万元[146] - 财务总监兼董事会秘书马克税前报酬为59.53万元[146] - 董事刘永新在股东单位领取报酬，未从公司获取报酬[142][146] - 审计委员会全年召开6次会议审议财务报告及内控事项[153] - 全体董事出席率100%，无缺席或连续两次未参会情况[149] - 战略委员会审议通过终止新三板挂牌及土地使用权购买议案[154] - 薪酬与考核委员会确认2020年度高管绩效奖励方案[154] - 公司无董事异议事项及监事会风险发现[150][151][155] 利润分配 - 利润分配预案为每10股派发现金红利2.00元（含税）[5] - 公司总股本基数为153,417,600股[5] - 公司拟每10股派发现金红利2.00元（含税），总股本基数为153,417,600股，现金分红总额为30,683,520.00元[160][161] - 现金分红总额占可分配利润比例为16.26%[160] - 公司可分配利润总额为188,674,576.61元[160] - 公司利润分配预案与公司章程和分红管理办法相关规定一致[160] 员工和薪酬 - 公司报告期末在职员工总数324人，其中技术人员262人占比80.86%[157] - 核心技术人员数量占比1.85%，薪酬总额占比4.63%[158] - 员工教育程度：本科176人占比54.32%，硕士32人占比9.88%[157] - 销售人员23人占比7.10%，行政人员31人占比9.57%[157] - 公司未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[162] - 公司报告期内无劳务外包情况[160] 风险因素 - 公司面临市场竞争加剧风险需持续优化业务模式和服务品质[118] - 公司存在核心技术人员流失及核心技术泄漏风险[118] - 公司面临重要信息泄露风险涉及考试数据处理和存储安全[118] 承诺事项 - 山大资本持股锁定期为2021年11月19日至2024年11月19日[178] - 山大资本承诺上市后36个月内不转让或委托管理股份[178] - 若股价触发条件锁定期将自动延长6个月[178] - 山东大学持有股份锁定期为自上市日起36个月不转让或委托管理[180] - 若上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价或期末收盘价低于发行价，山东大学锁定期自动延长6个月[180] - 公司董事及高管锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[180] - 公司董事及高管每年转让股份不超过所持股份总数的25%[180] - 山大资本减持承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[182] - 山大资本减持需提前通知公司并公告，公告后3个交易日方可减持，6个月内完成减持[182] - 若山大资本违规减持，所得收益归公司所有且剩余股份锁定期自动延长6个月[182] - 公司承诺遵守上市后章程及股东分红回报规划中利润分配政策[182] - 山东大学及山大资本承诺规范关联交易并履行信息披露义务[182] - 公司高管承诺减少规范关联交易并遵守市场公允定价原则[182] - 控股股东山东山大资本运营有限公司承诺避免同业竞争及关联交易损害公司利益，承诺自2021年11月19日起长期有效[184] - 实际控制人山东大学承诺避免同业竞争及关联交易损害公司利益，承诺自2021年11月19日起长期有效[184] - 公司董事、监事及高级管理人员承诺避免同业竞争及关联交易损害公司利益，承诺自2021年11月19日起长期有效[184] - 公司及相关方承诺履行稳定股价预案，有效期自2021年11月19日至2024年11月19日[184] - 公司承诺切实履行填补被摊薄即期回报措施，保障投资者权益，承诺自2021年11月19日起长期有效[185] - 实际控制人及控股股东承诺不干预公司经营且履行填补回报措施，承诺自2021年11月19日起长期有效[185] - 公司高管承诺约束职务消费及薪酬与填补回报措施挂钩，承诺自2021年11月19日起长期有效[185] - 公司承诺若未履行承诺将停止重大资本运作直至履行完毕，承诺自2021年11月19日起长期有效[185] - 公司高管承诺披露未履行承诺原因并提出替代方案，承诺自2021年11月19日起长期有效[185] - 公司高管若未履行增持计划将扣留上年度税后薪酬总额的30%用于增持[187] - 公司及控股股东承诺对招股说明书信息披露真实性承担个别和连带法律责任[187][189] - 若因信息披露问题导致投资者损失将依法进行赔偿[187][189] - 公司保证不存在欺诈发行情形[187][189] - 控股股东山大资本承诺未能履行时将披露原因并提出替代承诺[189] - 控股股东山东大学承诺违反承诺所得收益将归属于公司[189] - 保荐机构中信证券承诺对信息披露真实性承担法律责任[189] - 法律顾问德和衡律所承诺因文件问题造成损失将依法赔偿[189] - 审计机构大华会计师事务所承诺按监管认定金额赔偿投资者损失[189] - 所有公开承诺于2021年11月19日作出并长期有效[187][189] 其他重要事项 - 公司变更募投项目实施地点至山东省济南