财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.73亿元，同比下降30.19%[22] - 归属于上市公司股东的净亏损为3171.93万元，同比下降1347.25%[22] - 基本每股收益为-0.28元/股，同比下降1500%[22] - 公司上半年营业收入37299.45万元，同比下降30.19%[36] - 归属于母公司股东净利润为-3171.93万元[36] - 公司2022年半年度营业总收入为3.73亿元，较2021年同期的5.34亿元下降30.2%[146] - 公司2022年半年度净亏损为3171.93万元，而2021年同期净利润为346.32万元[147] - 营业收入同比下降31.8%至3.64亿元（2021年同期5.34亿元）[150] - 净利润亏损扩大至3867万元（2021年同期亏损1805万元）[151] - 2021年公司合并营业收入8.28亿元，同比下降26.26%[89] - 2021年归属于母公司净利润亏损1.27亿元，同比下降227.39%[89] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 营业成本34385.79万元，同比下降15.76%[42] - 销售费用1383.55万元，同比下降40.31%[42] - 管理费用2647.59万元，同比下降34.84%[42] - 财务费用478.32万元，同比下降31.05%[42] - 研发投入为3888.19万元，同比下降29.95%[43] - 研发费用从去年同期的5550.42万元下降至3888.19万元，减少29.9%[147] - 销售费用从去年同期的2317.74万元下降至1383.55万元，减少40.3%[147] - 研发费用同比下降38.2%至2842万元（2021年同期4596万元）[150] - 销售费用同比下降40.1%至1318万元（2021年同期2201万元）[150] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.36亿元，同比下降147.5%[22] - 经营活动产生的现金流量净额为-13621.07万元，同比下降147.50%[43] - 投资活动产生的现金流量净额为7014.82万元，同比上升141.57%[43] - 经营活动现金流净流出1.36亿元（2021年同期净流出5503万元）[153] - 投资活动现金流净流入7015万元（2021年同期净流出1.69亿元）[153] - 投资活动产生的现金流量净额为-190,530,676.85元，同比大幅下降316.8%[158] - 筹资活动产生的现金流量净额为-184,987,475.11元，同比大幅下降588.0%[158] - 期末现金及现金等价物余额为57,157,985.75元，较期初下降87.3%[158] - 筹资活动现金流入小计为17,180,000.00元，同比下降83.0%[158] - 偿还债务支付的现金为144,000,000.00元，同比上升291.4%[158] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为24,909,356.80元，同比上升943.3%[158] - 支付其他与筹资活动有关的现金为33,258,118.31元，同比上升38.0%[158] - 取得借款收到的现金1.84亿元（2021年同期6500万元）[155] - 期末现金余额1.26亿元（期初1.17亿元）[155] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 公司总资产为18.15亿元，较上年度末下降0.65%[22] - 归属于上市公司股东的净资产为10.34亿元，较上年度末下降2.98%[22] - 货币资金从年初1.978亿元减少至1.851亿元，减少6.4%[139] - 应收账款从2.690亿元增至3.326亿元，增长23.7%[139] - 存货从3.161亿元降至2.917亿元，减少7.7%[139] - 短期借款从1.995亿元增至2.954亿元，增长48.1%[141] - 应付票据从1.712亿元降至1.191亿元，减少30.4%[141] - 未分配利润从2.012亿元降至1.695亿元，减少15.8%[141] - 流动资产总额从9.751亿元降至9.246亿元，减少5.2%[139] - 资产总额从18.269亿元降至18.151亿元，减少0.6%[139] - 公司货币资金从年初的1.62亿元下降至1.57亿元，减少3.3%[143] - 交易性金融资产从年初的8038.79万元降至0元，降幅100%[143] - 短期借款从年初的9811.82万元大幅增加至2.85亿元，增长190.8%[144] - 应收账款从年初的2.65亿元增加至3.26亿元，增长23.3%[143] - 存货从年初的2.25亿元下降至1.99亿元，减少11.2%[144] - 未分配利润减少31,719,339.92元，同比下降15.8%[160] - 所有者权益合计减少31,719,339.92元，同比下降3.0%[160] - 归属于母公司所有者权益为1,034,149,214.97元，同比下降14.8%[165] - 公司2022年半年度所有者权益合计为1,046,673,578.31元，较年初减少37,979,498.53元[180][177] - 未分配利润从年初219,149,031.98元减少至181,169,533.45元，减少37,979,498.53元[180][177] 各条业务线表现 - 公司主要业务涵盖发动机尾气后处理系统（SCR/DOC/DPF/POC）及催化剂产品[13] - 公司产品应用于商用车、非道路移动机械等领域，符合国六排放标准[14] - 公司主导产品为发动机尾气后处理系统，包括SCR、DOC+CDPF和新能源CNG系统[30] - 发动机尾气后处理系统营业收入为35480.86万元，同比下降28.89%[45] - 发动机尾气后处理系统营业成本为32990.55万元，同比下降9.21%[45] - 凯龙宝顿子公司发动机尾气后处理系统业务收入为5802.35万元，成本为3150.74万元，毛利为2819.1万元[79] - 凯龙宝顿子公司毛利率为48.6%（计算方式：2819.1万元/5802.35万元）[79] 各地区表现 - 子公司凯龙蓝烽报告期营业收入9246.91万元[78] - 子公司凯龙蓝烽报告期净利润-75.53万元[78] - 凯龙长沙子公司注册资本为5000万元，主营发动机尾气污染治理装备研发[79] - 公司纳入合并范围的子公司包括凯龙蓝烽新材料科技等3家公司[183] 管理层讨论和指引 - 2022年上半年汽车行业受芯片短缺、原材料价格上涨及疫情影响，产销出现断崖式下降[34] - 上半年商用车产销同比分别下降38.5%和41.2%至168.3万辆和170.2万辆[35] - 货车产销同比分别下降39.3%和42.2%至150.7万辆和152.2万辆[35] - 客车产销同比分别下降31.8%和30.5%至17.6万辆和18.0万辆[35] - 公司面临原材料价格波动风险，涉及钢材及铂钯铑等贵金属[80] - 商用车行业特别是重卡轻卡产销量与公司经营高度相关[80] 其他财务数据：非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为3644.08万元，主要来自政府拆迁补偿[26] - 计入当期损益的政府补助为367.33万元[26] - 公允价值变动损益为-1835.65万元，占利润总额比例49.55%[48] - 资产处置收益为3643.84万元，占利润总额比例-98.36%[48] - 所得税费用为-532.73万元，同比下降844.45%[43] - 公允价值变动损失1836万元（2021年收益95.5万元）[151] - 资产处置收益大幅增至3644万元（2021年同期210万元）[151] - 以公允价值计量的金融资产期末金额为75,886,102.86元，本期公允价值变动损失18,356,483.23元[61] 其他财务数据：募集资金使用 - 募集资金总额为44,664.46万元[63] - 报告期内投入募集资金总额为5,108.90万元[63] - 累计投入募集资金总额为28,751.21万元[63] - 累计变更用途的募集资金总额为11,500万元，占比25.75%[63] - 发动机尾气后处理系统扩能项目累计投入11,323.78万元，投资进度51.79%[66] - 研发中心建设项目累计投入10,157.20万元，投资进度89.89%[66] - 年产200万升柴油机排气细微颗粒物PM/PN净化关键材料项目累计投入7,270.23万元，投资进度63.22%[66] - 截至2022年6月30日尚未使用的募集资金总额为16,371.57万元，其中8,160.30万元用于暂时补充流动资金[64] - 报告期内募集资金投资项目均未实现收益[66] - 公司变更5000万元募集资金用途 从发动机尾气后处理系统扩能项目转至年产200万升柴油机排气细微颗粒物PM/PN净化关键材料的研发及产业化项目[67][71] - 公司使用8160.3万元闲置募集资金暂时补充流动资金[67] - 公司从募集资金专户划转4093.79万元至一般账户 其中子公司蓝烽科技划转761.1万元[67] - 变更后项目年产200万升柴油机排气细微颗粒物PM/PN净化关键材料的研发及产业化项目拟投入募集资金总额1.15亿元[69] - 变更项目本报告期实际投入金额2044.24万元[69] - 变更项目截至期末实际累计投入金额7270.23万元 投资进度63.22%[69] - 变更项目预计2023年2月28日达到预定可使用状态[69] - 公司报告期内委托理财发生额8109.91万元 使用募集资金[74] 其他财务数据：资本结构和股东信息 - 公司总股本为111,968,000股，持股比例100%[123] - 有限售条件股份数量50,375,000股，占比44.99%[122] - 无限售条件股份数量61,593,000股，占比55.01%[122] - 控股股东臧志成持股36,030,000股，占比32.18%[124] - 境内法人无锡凯成投资持股6,500,000股，占比5.81%[124] - 汇丰晋信智造基金持股3,530,175股，占比3.15%[125] - 股东臧梦蝶持股3,120,000股，占比2.79%[125] - 天津力合创赢基金持股2,080,000股，占比1.86%[125] - 无锡金投控股持股2,009,300股，占比1.79%[125] - 报告期末普通股股东总数11,902户[124] - 前十名无限售流通股股东中天津力合创赢与常州力合华富为一致行动人[126] - 公司注册资本为111,968,000元，股份总数111,968,000股[182] - 资本公积保持726,932,793.71元未发生变动[180][177] - 盈余公积保持26,603,251.15元未发生变动[180][177] - 期初资本公积为726,932,793.71元[173] - 期末资本公积为726,932,793.71元[176] - 期末盈余公积为26,603,251.15元[176] - 期初未分配利润为46,823,466.62元[173] - 期末未分配利润为8,153,092.34元[176] - 期末股本为111,968,000.00元[176] - 公司期初所有者权益合计为912,327,511.48元[173] - 本期综合收益总额为-38,670,374.28元[173] - 本期所有者权益变动金额为-38,670,374.28元[173] - 期末所有者权益合计为873,657,137.20元[176] - 综合收益总额为负18,049,194.53元，对所有者权益产生负面影响[178] - 公司对股东分配利润19,930,304.00元，进一步减少未分配利润[178] 其他财务数据：会计政策 - 金融资产初始确认按公允价值计量 交易费用计入当期损益或初始确认金额[198] - 应收账款初始计量按交易价格进行 不包含重大融资成分或考虑不超过一年融资成分[198] - 摊余成本计量金融资产采用实际利率法 利得损失计入终止确认/重分类/摊销/减值时损益[199] - 公允价值计量变动计入其他综合收益债务工具 利息/减值/汇兑损益计入当期损益[199] - 公允价值计量变动计入其他综合收益权益工具 股利计入当期损益（除投资成本收回部分）[199] - 公允价值计量变动计入当期损益金融资产 利得损失（含利息股利收入）计入当期损益[199] - 公允价值计量变动计入当期损益金融负债 自身信用风险变动计入其他综合收益[200] - 财务担保合同及低利率贷款承诺 按损失准备金额与初始确认金额扣累计摊销额较高者计量[200] 其他重要内容：公司治理和合规 - 公司2022年半年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[6] - 报告期为2022年1月至6月[14] - 公司股票代码为300912，在深圳证券交易所上市[17] - 公司法定代表人臧志成[17] - 公司注册及办公地址位于江苏省无锡市惠山区钱桥街道藕杨路158号[18] - 公司联系电话0510-68937717，传真0510-68863779[18] - 公司电子信箱kailong@kailongtec.com[18] - 公司注册情况、联系方式及信息披露地址在报告期内无变更[19][20][21] - 公司拥有研发人员212名，其中硕士及以上学历46名[40] - 股权激励计划第一个归属期未达业绩考核指标，30%限制性股票作废失效[89] - 2022年第一次临时股东大会投资者参与比例为56.84%[85] - 2021年年度股东大会投资者参与比例为55.42%[85] - 公司涉及与东风朝阳朝柴动力有限公司的重大诉讼，涉案金额为6,511.69万元[104] - 诉讼中法院认定东风朝柴欠公司质保金29,520,000元及货款30,580,689.84元[104] - 公司作为承租方签订厂房租赁协议，租金总额为627.9万元[114] - 租赁期限为2018年10月8日至2023年10月7日[114] - 报告期内公司无控股股东非经营性资金占用情况[99] - 报告期内公司无违规对外担保情况[100] - 半年度财务报告未经审计[101] - 报告期内公司无重大关联交易发生[105][106][107] - 报告期内无其他重大合同[117] - 报告期内无其他重大事项需说明[118] - 公司半年度财务报告未经审计[137] - 公司主要从事发动机尾气污染治理装备的研发生产和销售[182] - 公司股票于2020年12月7日在深圳证券交易所挂牌交易[182] - 在建工程为24397.67万元，占总资产比例13.44%，同比增加2.93个百分点[49] - 短期借款为29536.11万元，占总资产比例16.27%，同比增加5.35个百分点[49]