收入和利润（同比环比） - 营业收入为6.58亿元人民币，同比增长41.32%[19] - 营业收入6.58亿元，同比增长41.32%[50] - 营业总收入同比增长41.3%至6.58亿元[162] - 归属于上市公司股东的净利润为-1602.44万元人民币，同比下降145.07%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1973.27万元人民币，同比下降157.69%[19] - 净利润由盈转亏，净亏损2526.64万元[163] - 归属于母公司股东的净亏损1602.44万元[163] - 基本每股收益为-0.0527元人民币，同比下降125.51%[19] - 稀释每股收益为-0.0526元人民币，同比下降125.52%[19] - 加权平均净资产收益率为-0.95%，同比下降3.61个百分点[19] - 2023年半年度基本每股收益为-0.0527元/股[133] - 基本每股收益由0.2066元降至-0.0527元[164] 成本和费用（同比环比） - 营业成本5.84亿元，同比增长68.94%[50] - 营业总成本同比上升56.3%至6.61亿元[162] - 研发费用同比增长19.4%至2632.27万元[163] 各条业务线表现 - 涡轮增压器销售量36.73万台，营业收入3.19亿元，同比增长500.19%[41] - 军品及航空零部件业务营业收入2803.27万元，同比减少60.88%[41] - 军用航空零部件业务因客户采购计划调整导致需求大幅减少[28] - 涡轮增压器业务受益于市场渗透率提升，行业稳定增长[27] - 公司产品覆盖凸轮轴总成、曲轴扭转减振器、连杆总成及涡轮增压器[31] - 公司主导产品为汽车发动机零部件，主要应用于混合动力等内燃机汽车[84] - 公司正开发混合动力新能源汽车零部件及氢能源相关系统[84] - 公司主营业务为汽车零配件生产加工及航空零部件加工，主要产品包括凸轮轴、连杆、皮带轮、涡轮增压器等[197] 各地区表现 - 报告期中国汽车总销量1,323.90万辆，同比增长9.80%[27] - 新能源汽车销量374.70万辆，同比增长44.10%，市场占有率28%[27] - 插电式混合动力汽车产销超100万辆，增速超90%[27] 毛利率变化 - 涡轮增压器业务毛利率9.06%，同比下降13.76个百分点[52] - 航空零部件业务毛利率15.74%，同比下降32.99个百分点[52] - 皮带轮业务毛利率12.07%，同比下降3.94个百分点[52] - 凸轮轴业务毛利率10.64%，同比下降8.79个百分点[52] 资产和现金流变化 - 经营活动产生的现金流量净额为-1066.64万元人民币，同比下降143.04%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-1066.64万元，同比下降143.04%[50] - 经营活动现金流量净额为-1066.64万元，同比转负[167] - 销售商品提供劳务收到现金5.58亿元，同比增长35.7%[167] - 投资活动现金流量净额为-8791.78万元，同比扩大23.3%[169] - 筹资活动现金流量净额为-7978.04万元，同比转负[169] - 期末现金及现金等价物余额2.27亿元，同比下降64.0%[169] - 母公司经营活动现金流量净额1.38亿元，同比转正[170] - 母公司投资活动现金流量净额-3.06亿元，同比扩大1394.3%[171] - 母公司筹资活动现金流量净额-1.17亿元，同比转负[171] - 货币资金减少至2.54亿元，占总资产比例下降5.8个百分点至8.33%，主要因募集资金用于募投项目及现金管理[54] - 应收账款增至4.55亿元，占总资产比例上升1.37个百分点至14.9%[54] - 存货增至4.37亿元，占总资产比例上升1.53个百分点至14.32%，因涡轮增压器销售增长导致库存增加[54] - 固定资产增至11.13亿元，占总资产比例上升1.52个百分点至36.47%[54] - 长期借款减少至1.12亿元，占总资产比例下降1.37个百分点至3.68%[54] - 总资产为30.52亿元人民币，同比下降0.58%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为16.72亿元人民币，同比下降1.41%[19] - 公司总资产从306.97亿元略降至305.18亿元，减少0.6%[155] - 货币资金从4.34亿元减少至2.54亿元，下降41.4%[154] - 应收账款从4.15亿元增至4.55亿元，增长9.4%[154] - 存货从3.93亿元增至4.37亿元，增长11.3%[154] - 短期借款从3.11亿元降至2.93亿元，减少5.9%[155] - 应付账款从3.58亿元增至4.15亿元，增长15.8%[155] - 长期借款从1.55亿元降至1.12亿元，减少27.7%[156] - 归属于母公司所有者权益从16.96亿元降至16.72亿元，减少1.4%[156] - 未分配利润从3.95亿元降至3.60亿元，减少8.9%[156] - 母公司货币资金从3.80亿元大幅减少至0.88亿元，下降76.8%[158] - 长期借款减少27.5%至1.12亿元[160] - 负债总额下降8.2%至9.97亿元[160] - 所有者权益微增0.3%至14.72亿元[160] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司计划半年度不进行现金分红、送红股及公积金转增股本[90] - 公司对收购鑫三合产生的商誉计提减值准备1639.40万元[41] - 公司及子公司享受15%企业所得税优惠税率，若无法延续需按25%税率缴纳[80] - 原材料成本占主营业务成本比重较高，主要包含圆钢、废钢、覆膜砂、混炼胶、镍等[82] - 客户群体包括广汽丰田、理想汽车、比亚迪等知名车企[34] 投资和募投项目 - 报告期投资额1.04亿元，较上年同期2.08亿元下降50.01%[60] - 航空结构件制造项目累计投资8.95亿元，进度达98%[62] - 涡轮增压器扩产项目本期投资6064.84万元，累计投资6.06亿元，进度30%[62] - 募集资金总额3.36亿元，报告期投入3621.98万元，累计投入6821.98万元[65][66] - 涡轮增压器扩产项目投资进度为14.41%，累计投入金额3,615.68万元[68] - 研发中心项目投资进度为0.14%，累计投入金额6.3万元[68] - 补充流动资金项目投资进度为100%，累计投入金额3,200万元[68] - 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为15,000万元[69] - 尚未使用的募集资金总额为26,264.62万元，其中专用账户存放8,264.62万元[69] - 使用闲置募集资金进行现金管理余额为3,000万元[69] - 报告期内委托理财发生额为10,000万元，未到期余额3,000万元[72] 子公司表现 - 子公司动力部件报告期净利润为-1,962.42万元[77] - 子公司鑫三合报告期净利润为-567.29万元[77] - 新设子公司芜湖西菱新动能科技将开展涡轮增压器总成件生产[79] - 公司合并财务报表范围新增芜湖西菱新动能科技有限公司[198] 非经常性损益和公允价值变动 - 非经常性损益合计金额为3,708,265.64元，其中政府补助贡献3,081,649.31元[23] - 交易性金融资产及负债公允价值变动损益与投资收益合计1,047,334.54元[23] - 单独减值测试应收款项减值准备转回171,099.25元[23] - 交易性金融资产公允价值变动收益6.64万元，期末价值3006.64万元[57][64] 股权和股东变化 - 公司总股本由172,123,019股增至304,279,384股[130][131] - 资本公积转增股本每10股转增6股共转增114,104,769股[131] - 向特定对象发行股票17,186,700股[131] - 限制性股票激励计划归属864,896股[131] - 2023年限制性股票激励计划第二个归属期归属数量为864,896股，涉及152名员工[91] - 公司新增股份于2023年1月30日上市流通[91] - 魏晓林期末限售股总数达79,286,660股，其中高管锁定股61,047,666股，首发后限售股18,238,994股[135] - 公司向15名特定对象发行股票17,186,700股，发行价格19.55元/股，于2023年1月20日上市[138] - 限制性股票激励计划第二个归属期归属数量864,896股，发行价格8.55元/股，于2023年1月30日上市流通[139] - UBS AG持有首发后限售股2,537,083股，拟于2023年7月20日解除限售[135] - 四川发展证券投资基金持有首发后限售股3,437,355股，拟于2023年7月20日解除限售[137] - 财通基金君享永熙单一资产管理计划持有首发后限售股2,864,450股，拟于2023年7月20日解除限售[137] - 诺德基金浦江120号单一资产管理计划持有首发后限售股1,145,781股，拟于2023年7月20日解除限售[137] - 李龙飞、陈燕洁、张建飞分别持有首发后限售股818,413股、1,636,827股和2,291,560股，均拟于2023年7月20日解除限售[135] - 中国银行和中国建设银行企业年金计划各持有首发后限售股245,525股，拟于2023年7月20日解除限售[135] - 华泰优选三号养老金产品持有首发后限售股818,413股，拟于2023年7月20日解除限售[135] - 报告期末普通股股东总数9,933户[141] - 实际控制人魏晓林持股34.74%共105,715,546股[141] - 实际控制人喻英莲持股13.06%共39,748,806股[141] - 股东崔鸿钧持股3.95%共12,022,160股[141] - 华安安康灵活配置混合型证券投资基金持股2.46%共7,489,960股[141] - 华安兴安优选一年持有期混合型证券投资基金持股2.09%共6,354,080股[141] - 海南信唐贸易合伙企业持股1.65%共5,017,480股[141] - 华安新优选灵活配置混合型证券投资基金持股1.15%共3,499,944股[141] - 川发定盈再融资私募证券投资基金持股1.13%共3,437,355股[141] - UBS AG持股0.90%共2,745,787股[141] 所有者权益和利润分配 - 公司2023年半年度所有者权益合计为17.10亿元，较年初减少3247.72万元（下降1.86%）[174] - 归属于母公司所有者权益为16.72亿元，较年初减少2394.12万元（下降1.41%）[174] - 少数股东权益为3759.28万元，较年初减少853.60万元（下降18.51%）[174] - 综合收益总额为-2526.64万元，其中归属于母公司部分为-1602.44万元[173] - 资本公积减少1.06亿元（下降9.87%），期末余额为9.71亿元[174] - 专项储备增加241.34万元（增长52.35%），期末余额为702.42万元[174] - 未分配利润减少3504.19万元（下降8.86%），期末余额为3.60亿元[174] - 股本增加1.15亿元（增长60.75%），期末余额为3.04亿元[174] - 利润分配减少1901.75万元[174] - 与上年同期相比，2023年半年度所有者权益增幅收窄21.15个百分点（2022年同期增长5810.16万元）[177][179] - 母公司所有者权益合计从年初14.68亿元增至期末14.72亿元，净增368.28万元[180][183] - 本期综合收益总额为1311.50万元[180] - 资本公积转增股本1.14亿元，导致股本增加至3.04亿元[183] - 向股东分配利润1901.75万元[183] - 专项储备增加89.79万元，其中本期提取146.90万元，使用57.11万元[183] - 股份支付计入所有者权益739.49万元[183] - 2022年半年度综合收益总额1930.17万元[186] - 2022年半年度通过发行普通股增加资本投入1.41亿元[186] - 首次公开发行募集资金净额4.72亿元，其中股本增加4000万元[191] - 2021年向特定对象发行股票增加股本1139.94万元[192] - 限制性股票激励计划第一个归属期可行权人数156人，可行权股票数量723,648股，行权价格8.55元/股[193] - 限制性股票激励计划第一个归属期收到出资款6,187,190.40元，其中723,648元计入注册资本[193] - 向特定对象发行股票17,186,700股，发行价格19.55元/股，募集资金总额335,999,985元[194] - 向特定对象发行后公司注册资本变更为189,309,719元[194] - 限制性股票激励计划第二个归属期可行权人数152人，可行权股票数量864,896股，行权价格8.55元/股[195] - 限制性股票激励计划第二个归属期收到出资款7,394,860.80元，其中864,896元计入股本，总股本增至190,174,615股[195] - 2023年半年度以总股本190,174,615股为基数，每10股分配现金股利1元，合计分配19,017,461.50元[197] - 2023年半年度以资本公积转增股本每10股转增6股，合计转增114,104,769股，转增后总股本304,279,384股[197] 公司治理和合规 - 公司董事、副总经理涂鹏于2023年1月18日任期届满离任[89] - 2023年第一次临时股东大会投资者参与比例为38.57%[88] - 2022年年度股东大会投资者参与比例为34.95%[88] - 公司报告期无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[105] - 公司报告期无违规对外担保情况[106] - 公司半年度财务报告未经审计[107] - 公司报告期无重大诉讼仲裁事项[109] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[110] - 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来[113] - 公司租赁资产主要为涡轮增压器研发中心及子公司鑫三合办公场所和厂房[119] - 公司对子公司动力部件提供多笔担保 实际担保金额从335.08万元至2,000万元不等[122] - 公司对子公司鑫三合提供担保 担保额度为4,500万元[122] - 公司报告期不存在损益达到利润总额10%以上的租赁项目[119] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为26,000万元[124] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为16,130.85万元[124] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为26,000万元[124] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为13,443.85万元[124] - 实际担保总额占公司净资产比例为8.04%[124]