财务业绩：收入和利润（同比环比） - 公司2018年营业收入为5.59亿元，同比增长80.26%[25] - 归属于上市公司股东的净利润为8534.92万元，同比增长56.07%[25] - 基本每股收益为0.6854元/股，同比增长53.71%[25] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为8132.39万元，同比增长50.71%[25] - 加权平均净资产收益率为16.29%，同比提升4.16个百分点[25] - 公司2018年实现营业收入55,859.47万元，同比增长80.26%[56] - 归属于上市公司普通股股东的净利润为8,534.92万元，同比增长56.07%[56] - 2018年营业收入558,594,681.40元，同比增长80.26%[66] - 归属于上市公司股东的净利润全年为82,948,157.62元，其中第四季度占比97.19%[65] - 第四季度营业收入为3.32亿元，占全年收入的59.5%[28] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为8294.82万元，贡献全年净利润的97.2%[28] - 下半年营业收入占全年79.68%，下半年净利润占比116.47%[65] - 第四季度营业收入332,271,343.94元，占全年主导[65] 财务业绩：成本和费用（同比环比） - 研发费用为8,656.22万元，占营业收入的15.50%，同比增长77.91%[57] - 销售费用同比增长54.89%至8551.42万元，主要因市场拓展投入增加[80] - 研发费用同比增长77.91%至8656.22万元，重点投入财政部平台2.0及智慧城市项目[80] - 管理费用同比增长80.92%至8401.99万元，主要因股权激励成本及子公司增加[80] - 软件开发与销售成本同比增长195.16%至5131.94万元，占营业成本比重从17.85%提升至25.91%[72] - 技术服务成本同比增长52.15%至1.08亿元，占营业成本比重达54.32%[72] - 硬件及耗材销售成本同比激增337.17%至3874.48万元，占营业成本比重从9.10%升至19.56%[72] - 软件开发人工费同比增长246.33%至2384.47万元，占营业成本比重达12.04%[72] - 外协费同比增长110.21%至2586.79万元，占技术服务成本比重为13.06%[72] - 研发投入金额2018年86,562,242.72元，占营业收入比例15.50%[87] 业务线表现 - 软件开发与销售收入186,919,800.31元，同比增长101.70%[66] - 技术服务收入322,520,758.57元，同比增长58.62%[66] - 硬件及耗材销售收入47,598,435.41元，同比增长284.53%[66] - 主营业务收入占营业收入比重为99.72%[44] - 毛利率64.54%，同比下降4.03个百分点[69] 地区表现 - 东北地区收入225,565,568.02元，同比增长127.03%[66][69] - 公司在福建、北京、黑龙江等优势区域收入持续增长[57] - 新拓展区域如四川、陕西、贵州、天津收入大幅增长[57] 资产和投资活动 - 资产总额达到10.69亿元，同比增长32.83%[25] - 股权资产同比增长86.18%[45] - 长期股权投资同比增长86.18%至54,144,364.23元[97] - 无形资产同比增长70.98%[47] - 商誉同比增长293.30%[47] - 长期待摊费用同比增长159.73%[47] - 递延所得税资产同比增长35.51%[47] - 其他非流动资产同比增长100%[47] - 应收票据及应收账款同比增长92.06%[47] - 其他应收款同比增长108.85%[47] - 存货同比增长129.96%[47] - 应收账款同比增长92.05%至207,335,822.36元，占总资产19.40%[97] - 报告期投资额248,069,491.46元，同比增长103.27%[99] - 公司通过收购广东瑞联、吉林金财等同行业企业扩大业务规模[57] - 公司通过非同一控制合并新增7家子公司，包括吉林金财科技、浙江美科科技等[75] - 并购形成商誉25554.02万元，存在减值风险[138] - 应收账款余额为207335822.36万元，占流动资产比例37.66%[137] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为9168.11万元，同比增长63.17%[25] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长63.17%至91,681,083.51元[91] - 投资活动现金流入小计同比增长7,430.69%至93,165,483.05元，主要因收回理财投资款[91] - 货币资金占总资产比例下降10.83个百分点至26.85%[97] 收购和投资 - 公司收购吉林省金财科技有限公司投资额4049.5万元人民币，持股比例100%[101] - 公司收购广东瑞联科技有限公司投资额1.14亿元人民币，持股比例78%[101] - 股权投资本期合计产生收益约1775.84万元人民币[101] - 博思软件以现金收购广东瑞联78.00%股权[157][160] - 博思软件以现金收购广东瑞联78.00%股权[163][166] - 博思软件以现金收购广东瑞联78.00%股权[169][172] - 收购广东瑞联78.00%股权[154] - 公司完成多起股权收购和投资设立，包括吉林省金财科技等9家公司，对整体生产经营无重大影响[122] 募集资金使用 - 2016年IPO募集资金总额约1.69亿元人民币[104] - 本期使用募集资金6037.47万元人民币[104] - 募集资金累计使用总额达1.69亿元人民币，使用进度100%[104] - 非税收入管理项目投入6732.32万元人民币，实现效益8431.89万元人民币[105] - 运维服务体系项目投入3917.24万元人民币，实现效益1289.02万元人民币[105] - 本期募集资金理财收益及利息收入9.63万元人民币[104] - 技术研究中心建设项目实际投资1,699.48万元，完成计划投资额2,279.7万元的73%[109] - 补充流动资金项目实际投资1,999.88万元，完成计划投资额2,000万元的100%[109] - 项目节余资金永久补充流动资金2,542.88万元[109] - 募集资金投资项目累计投入16,891.8万元，累计实现效益3,222.17万元[109] - 非税收入管理及公共缴费服务平台项目预先投入自筹资金2,062.93万元[111] - 运维服务体系建设项目预先投入自筹资金1,482.58万元[111] - 技术研究中心建设项目预先投入自筹资金816.81万元[111] 子公司业绩 - 内蒙古金财信息技术有限公司实现净利润1,595.41万元[118] - 广东瑞联科技有限公司实现净利润1,519.40万元[118] - 吉林省金财科技有限公司实现净利润685.81万元[118] - 内蒙古金财信息技术有限公司2018年实际业绩为1595.41万元，超出预测业绩1200万元[199] 利润分配和股东回报 - 公司2018年度利润分配预案为以129,636,000股为基数，每10股派发现金红利2.00元（含税）并转增5股[6] - 实施现金分红每10股派2.10元，合计15,126,720.00元[61] - 2018年度现金分红总额为2592.72万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的30.38%[148] - 2018年度利润分配方案为每10股派发现金股利2.00元（含税），合计派发现金2592.72万元[144][147] - 2018年度资本公积金转增股本方案为每10股转增5股，转增后总股本增至1.94亿股[144][147] - 2018年度可分配利润为1.90亿元[144] - 近三年现金分红占净利润比例分别为：2016年35.58%、2017年27.66%、2018年30.38%[148] - 2017年度现金分红总额为1512.67万元，每10股派发现金股利2.10元[147][148] - 2016年度现金分红总额为1362.78万元，每10股派发现金股利2.0元[147][148] - 公司制定了2018-2020年股东分红回报规划，并经董事会和股东大会审议通过[143] - 现金分红政策符合公司章程规定，分红标准和比例明确清晰[143] - 公司承诺现金分红金额不少于当年实现可分配利润的30%[187] - 公司采用现金或现金与股票结合方式分配股利[187] 股权激励和融资 - 公司拟非公开发行A股股票不超过2,500万股，募集资金总额不超过44,999.88万元[58] - 公司向408名激励对象授予股票期权594.306万股，每股授予价格为21.06元[60] 研发与技术创新 - 公司拥有福州、北京、上海三个研发中心[51] - 公司建立全国运维中心、区域中心、市级运维网点的三级服务架构[52] - 研发人员数量2018年889人，占比42.11%，较2017年389人（32.98%）大幅增长[87] 行业与市场环境 - 2018年全国软件和信息技术服务业收入6.31万亿元，同比增长14.2%[123] - 软件和信息技术服务业2020年目标业务收入突破8万亿元，年均增长13%以上[123] - 信息安全产品收入目标达到2000亿元，年均增长20%以上[123] - 软件行业从业人员目标达到900万人[123] - 软件出口目标超过680亿美元[123] - 财政电子票据管理改革全面推开，公司加快医疗电子票据产品推广[124] 管理层讨论和战略指引 - 公司发展战略聚焦财政信息化领域，向互联网大数据应用转型[127] - 2019年公司计划拓展省级政府采购市场及央企国企高校采购市场[127] - 公司持续加大研发投入，升级财政信息化互联网产品[128] 风险因素 - 公司面临市场竞争加剧风险，需保持产品价格和市场份额[129] - 存在政策变动风险，可能影响税收优惠和政府管理领域业务[132] - 技术开发和产品升级存在滞后风险，需紧跟市场需求[133] - 软件缺陷可能导致额外成本并影响市场信誉[134] - 信息安全风险可能造成业务系统瘫痪或数据泄密[134] - 规模扩张带来管理风险，需加强集团化管控[134] - 核心技术人员流失风险，需通过激励措施稳定团队[135] 税收优惠 - 软件产品增值税实际税负超过3%部分享受即征即退政策，企业所得税减按15%税率征收[132] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为468.6万元，占非经常性损益的116.4%[31] - 其他收益11,532,517.90元，占利润总额10.91%，主要含政府补助[96] - 投资收益5,350,249.81元，占利润总额5.06%[93] 客户集中度 - 前五名客户销售总额占比16.37%，合计9142.09万元[76] 承诺与协议 - 目标公司2018年净利润承诺不少于1330万元[151] - 目标公司2019年净利润承诺不少于1537万元[151] - 2018年未达业绩补偿按PE倍数11.49计算[151] - 2019年未达业绩补偿按PE倍数9.94计算[151] - 股权出让方1转让比例为31.49%[151] - 股权出让方2转让比例为13.51%[151] - 业绩补偿可采用减少转让对价方式[151] - 业绩补偿可采用无偿转让股权方式[151] - 业绩补偿可采用返还对价方式[151] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金作为广东瑞联股东承诺未受行政处罚或重大诉讼[157] - 钟伟锋和钟勇锋承诺与博思软件无关联关系且未持有公司股权[157] - 钟伟锋和钟勇锋承诺近五年无行政处罚及诚信良好[157] - 陈航承诺保持上市公司独立性遵循五分开原则[157] - 博思软件承诺提供文件真实有效无虚假记载[157] - 资产评估机构承诺评估报告无虚假记载并承担法律责任[160] - 会计师事务所承诺审计报告无虚假记载并承担法律责任[160] - 律师事务所承诺法律意见书无虚假记载并承担法律责任[160] - 独立财务顾问承诺财务顾问报告无虚假记载并承担法律责任[160] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金持有广东瑞联35.00%股权[163] - 钟伟锋与钟勇锋系堂兄弟关系并互为一致行动人[163] - 交易对方承诺股权权属清晰且不存在质押冻结限制[163][166] - 所有出资资金均为自有资金且来源合法[163] - 交易对方与中介机构不存在关联关系[166] - 陈航承诺原则上不与博思软件发生关联交易[166] - 如因信息披露违规将暂停转让上市公司股份[163][166] - 所有承诺自2018年09月05日起长期有效[163][166] - 福建华兴会计师事务所担任交易审计机构[166] - 北京实地创业投资有限公司持有博思软件3.54%股份[172] - 博思软件持有福建慧舟信息科技有限公司10.00%股权[172] - 克拉玛依昆仑鑫能创业投资基金持有福建慧舟信息科技有限公司12.46%股权[172] - 陶翔宇持有昆仑星河12%股权[172] - 陈航等董事承诺履行填补被摊薄即期回报措施[172] - 北京实地创业和福建省财政信息中心承诺不谋求控制权[172] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金确认与博思软件无关联关系[172] - 钟伟锋和钟勇锋承诺避免同业竞争和规范关联交易[169][172] - 所有承诺均长期有效且处于正常履行中[169][172] - 公司承诺若招股说明书虚假致投资者损失将依法赔偿[175] - 公司控股股东陈航承诺依法购回已转让原限售股份[175] - 公司承诺依法回购首次公开发行全部新股[175] - 公司董事及高管承诺薪酬制度与填补摊薄即期回报措施挂钩[175] - 公司承诺股权激励行权条件与填补摊薄即期回报措施挂钩[175] - 公司稳定股价预案启动条件为收盘价连续20日低于每股净资产[178] - 稳定股价措施责任主体包括控股股东、公司及在任董事高管[178] - 公司承诺通过提高运营效率降低成本填补摊薄即期回报[178] - 公司承诺加强募集资金管理加快募投项目提高盈利能力[178] - 公司董事承诺对符合规定的股份回购决议投赞成票[178] - 控股股东陈航触发增持义务时需在10个交易日内公告增持计划，增持总金额不低于2000万元[181] - 若控股股东增持后股价未稳定，公司需在7个交易日内公告股份回购方案，回购金额不低于2000万元[181] - 若回购后股价仍未稳定，董事及高管需在20+N个交易日内增持，各自累计增持金额不低于上一年度薪酬总额的20%[181] - 稳定股价措施实施后6个月内若股价连续20个交易日低于每股净资产，需重新启动稳定措施[181] - 控股股东未履行增持义务时，公司可扣减其分红直至履行义务[181] - 董事及高管未履行增持义务时，公司可扣减其扣除当地最低工资后的全年报酬[185] - 董事及高管连续两次拒不履行增持义务，可能被股东大会更换或被董事会解聘[185] - 稳定股价预案需经股东大会审议通过，有效期三年[185] - 公司新聘任董事及高管需书面同意履行股价稳定义务[185] - 控股股东陈航承诺不占用公司资金且不进行非经营性资金往来[185] - 公司上市后36个月内主要股东不得转让或委托他人管理所持公开发行前股份[190] - 主要股东肖勇发行前持股比例为4.86%[190] - 主要股东林初可发行前持股比例为4.66%[190] - 主要股东余双兴发行前持股比例为4.18%[190] - 主要股东郑升尉发行前持股比例为3.56%[190] - 主要股东叶章明发行前持股比例为3.03%[190] - 股东离职后半年内不得转让所持公司股份[190] - 一致行动协议有效期至公司上市满36个月止[190] - 北京实地创业投资有限公司锁定期满后两年内可能减持全部股份，减持价格不低于发行价及减持公告前30个交易日收盘价算术平均值的80%[193] - 陈航承诺锁定期满后两年内每年转让股份不超过所持股份的25%，减持价格不低于首次公开发行价[193] - 福建省财政信息中心承诺锁定期满后两年内无减持意向[193] - 林初可等5人承诺所持股票锁定期为36个月，减持价格不低于发行价[193] - 陈航等16人承诺创业板非公开发行申请文件真实准确完整[196] - 陈航等13人承诺职务消费约束及薪酬制度与填补回报措施挂钩[196] - 陈航承诺不干预公司经营管理活动且不侵占公司利益[196] - 黄春玉承诺无条件承继一致行动协议义务至2019年7月25日