财务数据关键指标变化 - 营业收入同比增长94.48%至23.62亿元[27] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长93.94%至4910.45万元[27] - 扣除非经常性损益的净利润同比增长248.99%至5075.26万元[27] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长604.11%至2.31亿元[27] - 加权平均净资产收益率为6.13%较上年提升2.81个百分点[27] - 资产总额同比下降10.01%至42.14亿元[27] - 基本每股收益0.1402元/股同比增长93.91%[27] - 第四季度单季度净亏损4759.52万元[29] - 第一季度营业收入达7.85亿元为全年最高单季收入[29] - 政府补助计入非经常性损益932.18万元[32] 各业务线表现 - 医药制造业务营业收入155,835.14万元，同比增长433%[64] - 医药制造业务净利润23,756.61万元，归属于母公司所有者的净利润12,439.74万元[64] - 内燃机零部件业务营业收入46,934.68万元，同比增长13.98%[64] - 内燃机零部件业务净利润108.58万元，同比下降[64] - 光伏设备业务营业收入33,074.30万元，同比下降35.17%[64] - 光伏设备业务净利润-5,104.03万元，亏损[64] - 医药批发业务收入344,671,383.44元，同比增长671.17%[67] - 空心胶囊业务收入72,332,314.87元，同比增长954.84%[67] - 公司内燃机零部件业务营业收入为4.69亿元，同比增长13.98%，毛利率为23.43%[72] - 光伏行业营业收入为3.31亿元，同比下降34.79%，毛利率为13.38%[72] - 医药行业营业收入为15.58亿元，同比增长433.00%，毛利率为24.33%[72] - 涡轮增压器销售量68.97万台，同比增长7.66%，生产量68.19万台，同比增长7.12%[73] - 光伏设备销售量137台，同比下降49.45%，生产量134台，同比下降51.09%[73] - 空心胶囊销售量69.30亿粒，同比增长719.79%，生产量72.17亿粒，同比增长919.86%[75] - 中药饮片销售量19,351.98吨，同比增长243.61%，生产量18,989.56吨，同比增长231.27%[75] - 医药行业营业成本为11.79亿元，同比增长452.87%，占营业成本比重64.58%[77] - 光伏行业营业成本为2.86亿元，同比下降33.77%，占营业成本比重15.69%[77] - 康跃电站装机容量2.44MW，发电量336.40万千瓦时，电费收入37.44万元[69] 成本和费用变化 - 销售费用同比增长53.92%至64,326,358.38元，主因2020年12月并购长江星[85] - 管理费用同比增长29.44%至140,135,588.19元，主因2020年12月并购长江星[85] - 财务费用同比增长127.40%至39,666,848.25元，主因2020年12月并购长江星[85] - 研发费用同比下降8.79%至39,363,616.29元[85] - 研发人员数量同比下降14.01%至221人[87] - 研发投入金额同比下降8.79%至39,363,616.29元，占营业收入比例1.67%[88] - 研发投入资本化金额连续三年均为0元[88] 现金流和资产结构 - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长604.11%，达到230,987,890.32元，主要因2020年12月将长江星纳入合并报表范围所致[90][92] - 投资活动现金流入小计同比激增39,289.56%至751,595,289.15元，主要因收回剥离资产-金缔款项及收购津奉股权款所致[90][92] - 投资活动产生的现金流量净额为-454,022,692.24元，同比恶化182.21%，主要因支付并购长江星对价款及购建固定资产所致[90][92] - 筹资活动产生的现金流量净额同比大幅改善2,077.43%至199,578,049.89元，主要因长江星纳入合并报表范围所致[90][92] - 资产减值损失达-86,749,365.09元，占利润总额-54.79%，主要因计提坏账准备及存货跌价准备所致[94] - 固定资产同比大幅增长14.13个百分点至总资产占比26.28%，金额达1,107,773,852.79元，主要因在建工程转固定资产所致[97] - 在建工程占总资产比例同比下降8.59个百分点至4.04%，金额为170,314,515.26元，主要因转入固定资产所致[97] - 货币资金占总资产比例下降0.42个百分点至2.56%，期末金额为107,696,658.16元[97] - 公司受限资产总额达1,177,124,964.89元，其中固定资产抵押971,032,792.87元用于银行借款担保[99] - 应收账款为137,795.75万元，占流动资产比例66.93%[6][7] - 应收账款账龄基本为1年以内，质量良好[7] 业务和技术能力 - 公司医药制造业务包含中药饮片、药用胶囊生产销售及医药批发[42] - 公司形成以医药制造业务为主，内燃机零部件与光伏设备业务多元并进格局[36][41] - 长江星拥有完善的中药饮片生产线和规范化的炮制生产工艺流程[37] - 长江星开发抗脆碎、低交联反应、促药物溶出等系列胶囊配方[38] - 长江星拥有全自动胶囊生产线8条和半自动生产线20条，整体产能超过170亿粒[49] - 全自动生产线胶囊填充上机率≥99.99%，良品率≥99.0%，优于普通生产线的99.0%和97.0%[50] - 全自动生产线胶囊壁厚均匀度±0.005mm，优于普通生产线的±0.010mm[50] - 全自动生产线胶囊粒重差异±3mg，优于普通生产线的±5mg[51] - 长江星通过配方优化将明胶空心胶囊水分保持在15-16%，确保中药胶囊水分稳定在9%以上[48] - 长江星开发抗中药胶囊脆碎配方、低交联反应配方、促药物溶出配方和适合粘性药物配方四大核心技术[47][48][49] - 全自动生产线人员效率为每条线3人，优于普通生产线的5人[50] - 长江星中药饮片生产车间已通过GMP认证并严格执行相关标准[51] - 公司涡轮增压器产品主要用于柴油机，覆盖商用车、工程机械、船舶等多个领域[44] - 羿珩科技主要产品为全自动层压机和全自动汇流条焊接机，均为光伏组件核心设备[45] - 公司及子公司生产线通过新版药品生产质量管理规范GMP认证并获得药品GMP证书[52] - 公司产品历次无重大质量事故发生并在市场上享有良好声誉[52] - 公司建立了覆盖全国的中药原料采购网络能够及时采购质量合格的道地中药材[53] - 公司与多家大型药品生产和批发企业建立业务往来关系保证产品价格及质量竞争优势[53] - 公司拥有近百人专业化研发团队专利申请数量在行业内遥遥领先[56] - 公司承担省级以上项目30多项包括国家火炬计划项目和国家重大成果转化项目等[55] - 公司获得山东省2021年度创新成果项目山东省装备制造业科技创新奖和山东省智能工厂等荣誉[56] - 羿珩科技与晶科能源天合光能阿特斯晶澳太阳能等主流光伏组件厂商保持长期稳定合作关系[56] - 羿珩科技开发出油加热层压机BIPV双玻组件专用层压机等产品填补国产组件封装设备自动化空白[57] - 羿珩科技智能化装备完全自主知识产权并能根据行业发展趋势进行技术迭代升级[57] 管理层讨论和指引 - 公司战略定位为打造国内领先的医药大健康产业平台[111] - 医药制造业重点布局中药材GAP种植、加工和中药饮片制造[111] - 加快推进宁夏固原大健康产业园和湖北长江源健康产业园建设[112] - 增压器产品加快铁路机车用、船舶用等大型增压器市场开拓[113] - 光伏设备主流机型以182和210大尺寸组件占据市场主体[111] - 公司涡轮增压器产品综合配置率将稳步提升[109] 行业和市场环境 - 2021年内燃机全年总销量5047.36万台，同比增长7.91%[38] - 柴油机销量全年同比下降3.10%[38] - 2021年光伏供应链硅料最高涨幅224%，单晶硅片最高涨幅82%[39] - 单晶电池片最高涨幅32%，组件最高涨幅25%[39] - 光伏系统及组件价格分别同比增长4%和22.9%[40] - 部分中药材品种如黄连、金银花等上涨幅度约10%到20%[37] - 中国大健康产业市场规模2020年达9万亿元人民币，预计2024年增长至13.4万亿元人民币[106] - 中国每年空心胶囊使用量超6000亿粒，全球消费总量达2万亿粒[107] - 植物胶囊产品不足国内使用总量的千分之一[107] - 2021年网上药店市场药品销售额增速超60%[108] - 中国医药物流行业冷库占比1.9%，冷藏车占比16.8%[108] - 2022年全球光伏装机预测达200-220GW[110] - 2022年国内光伏装机量有望超75GW[110] - 中药饮片行业集中度逐渐提升[106] - 药用胶囊行业进入快速整合阶段[107] - 光伏设备业务受国家产业政策和宏观经济周期影响较大[5] 重大资产重组和业绩承诺 - 重大资产重组涉及收购长江星52.7535%股权[19] - 业绩承诺2021年度扣除非经常性损益后净利润不低于20,000.00万元[9] - 业绩承诺2021-2023年度三年累计净利润不低于68,000.00万元[9][10] - 业绩承诺人2020-2022年度三年累计承诺净利润不低于61,000.00万元[9] - 业绩承诺人承诺2021年度扣除非经常性损益后净利润不低于20,000.00万元[116] - 2021-2023年度三年累计经审计的净利润承诺不低于68,000.00万元[116] - 标的公司2020年承诺净利润不低于1.8亿元[167] - 标的公司2021年承诺净利润不低于2亿元[167] - 2020-2022三年累计承诺净利润不低于6.1亿元[167] - 若交易延迟则2021-2023三年累计承诺净利润不低于6.8亿元[167] - 2022年承诺净利润不低于2.3亿元（交易延迟情形）[167] - 业绩补偿触发条件为年度实际净利润低于承诺值90%[168] - 补偿金额计算公式基于累计承诺与累计实际净利润差额[168] - 补偿总额不超过标的资产交易作价[169] - 标的公司需在次年3月31日前完成年度财务结账[170] - 承诺期满后需进行资产减值测试并出具专项报告[170] - 业绩补偿义务人长江连锁、罗明及张莉需补偿金额计算为标的资产期末减值额减去已补偿金额[171] - 承诺净利润口径为扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润[171] 风险因素 - 公司确认较大金额商誉，存在未来减值风险[11] - 存在商誉减值风险因重大资产重组构成非同一控制下企业合并[116] - 业务拓展风险因医药产业与原有业务在客户群体和经营模式存在较大差异[115] - 公司存在与宁波梅山保税港区永铭股权投资合伙企业（有限合伙）的回购款项支付义务，以及与宿迁檀实龙核投资管理合伙企业（有限合伙）的回购协议未签订风险，可能引发连带赔偿责任[177] 公司治理和独立性 - 公司业务涵盖医药、内燃机零部件及光伏设备三大领域[125] - 控股股东业务为项目策划与公关服务及企业形象策划[125] - 公司资产独立拥有生产系统、配套设施及工业产权[125] - 财务体系独立设立会计核算系统及银行账户[125] - 高级管理人员薪酬由公司独立发放[125] - 公司未发生控股股东非经营性资金占用行为[120] - 公司未出现内幕信息泄露或监管查处情况[124] - 公司治理状况符合证监会规定无重大差异[124] - 公司保证高级管理人员专职任职并在公司领取薪酬，不在控股股东控制的其他企业兼任除董事外的其他职务[198] - 公司保证具有完整的经营性资产及住所，并独立于控股股东，防止资金、资产及其他资源被违规占用[198] - 公司建立和完善法人治理结构，与控股股东控制的其他企业在办公机构及生产经营场所完全分开[198] - 公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质，确保经营业务独立运作[198] - 公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度[198] - 公司独立在银行开户，不与控股股东控制的其他企业共用一个银行账户[199] - 公司独立作出财务决策，控股股东不得干预资金使用，并依法独立纳税[199] - 公司财务人员独立，不得在控股股东控制的其他企业兼职及领取报酬[199] - 公司承诺在交易完成后保持人员、资产、财务、机构及业务独立性[187] - 公司承诺规范对外担保行为且不违规占用子公司资金[187] 人员和高管信息 - 报告期末在职员工总数1581人，其中母公司在职员工5人，主要子公司在职员工1576人[145] - 生产人员数量为798人，占员工总数50.5%[145] - 行政人员数量为392人，占员工总数24.8%[145] - 技术人员数量为221人，占员工总数14.0%[145] - 销售人员数量为115人，占员工总数7.3%[145] - 本科及以上学历员工291人（本科261人，硕士以上30人），占员工总数18.4%[145][146] - 高中及以下学历员工946人，占员工总数59.8%[146] - 公司承担费用的离退休职工人数为18人[145] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内持股变动极小，仅监事赵国娟减持100股，期末持股900股[129] - 报告期内公司管理层发生多起变动，包括1名董事和3名高级管理人员因个人原因离任[130] - 公司董事长郭晓伟自2016年8月起任职，具有近20年行业管理经验[131] - 董事郭伦海现任康跃投资董事，拥有高级工程师职称和超过20年技术管理经验[131] - 董事郭伟同时担任康跃投资总经理，具有电信行业高管经历[132] - 报告期初所有管理人员持股数为0股[129] - 本期管理人员增持股份总数为1,000股[129] - 本期管理人员减持股份总数为100股[129] - 期末管理人员持股总数为900股[129] - 董事郭晓伟从公司获得税前报酬总额216万元[138] - 董事兼总经理宗军从公司获得税前报酬总额126万元[138] - 独立董事张扬军从公司获得税前报酬总额7.37万元[138] - 独立董事张涛从公司获得税前报酬总额7.37万元[138] - 独立董事李国祥从公司获得税前报酬总额7.37万元[138] - 监事郭宗利从公司获得税前报酬总额19.2万元[138] - 监事徐勇从公司获得税前报酬总额7.54万元[138] - 高管唐玉春从公司获得税前报酬总额100万元[138] - 高管孙金辉从公司获得税前报酬总额50万元[138] - 公司董事、监事和高级管理人员报酬总额为690.79万元[138] 内部控制与合规 - 审计委员会2021年度召开4次会议，审议包括年度财务报告、资产减值准备等关键财务事项[142][143] - 全体董事本报告期应参会5次，实际参会率100%（现场+通讯方式），无缺席情况[140] - 公司内部控制评价范围覆盖合并财务报表资产总额的100%[153] - 公司内部控制评价范围覆盖合并财务报表营业总收入的100%[153] - 公司财务报告重大缺陷数量为0个[154] - 公司非财务报告重大缺陷数量为0个[154] - 公司财务报告重要缺陷数量为0个[154] - 公司非财务报告重要缺陷数量为0个[154] - 公司未发现内部控制重大缺陷[152] - 公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[159] - 报告期内公司未因环境问题受到行政处罚[159] - 公司已建立符合GB/T24001-2016 idt ISO14001:2015标准的环境管理体系[160] - 公司及控股子公司生产经营活动符合国家环境保护要求[160] - 公司设立安全环保部全面落实各级安全责任[162] - 公司董事、监事及高管最近五年未受证监会行政处罚[188] - 公司及子公司最近五年无严重违法违规或刑事处罚记录[188] - 公司最近十二个月未出现对外担保违规或资金被占用情形[188] - 公司最近五年无重大未结诉讼或仲裁案件[188] - 公司近五年诚信状况良好且无重大失信行为[188] - 公司董事及高管承诺无法律处罚记录，最近五年无证监会行政处罚，最近十二个月无交易所公开谴责[189] - 公司主要管理人员最近五年内未受到任何刑事处罚或与证券市场有关的行政处罚，不涉及重大民事诉讼或仲裁[184] - 公司主要管理人员最近五年内诚信状况良好，不存在负有数额较大债务且到期