收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长9.72%至5.218亿元[23] - 公司营业收入为52,183.45万元，同比增长9.72%[37] - 公司实现营业收入52,183.45万元，同比增长9.72%[45] - 西乐器制造业营业收入5.22亿元，同比增长9.72%，毛利率25.86%[52] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降350.07%至亏损7961万元[23] - 归属于母公司所有的净利润为-7,961.50万元，同比下降350.07%[38] - 归属于母公司净利润为-7,961.50万元，同比下降350.07%[45] - 扣除非经常性损益的净利润同比下降404.07%[23] - 第四季度单季度净亏损1.163亿元[26] - 公司2021年度归属于上市公司股东的净利润为-79,614,971.05万元[147] 成本和费用（同比环比） - 财务费用1001.42万元，同比增长112%[61] - 管理费用4762.03万元，同比增长25.33%[61] - 研发投入2669.03万元占营业收入5.11%[34] - 研发投入2,669.03万元，占营业收入5.11%[46] - 研发投入金额为2669.03万元，占营业收入比例为5.11%[64] - 研发支出资本化金额为484.05万元，占研发投入比例为18.14%[64] - 厂区搬迁、设备调试安装等事项产生费用近600万元[38] 各业务线表现 - 立式钢琴收入41,347.32万元，同比增长10.13%，占营业收入79.23%[50] - 立式钢琴营业收入4.13亿元，同比增长10.13%，毛利率25.43%[52] - 三角钢琴收入5,478.59万元，同比增长28.86%，占营业收入10.50%[50] - 三角钢琴营业收入5478.59万元，同比增长28.86%，毛利率28.92%[53] - 国外销售收入6,461.86万元，同比增长32.06%，占营业收入12.38%[50] - 国外地区营业收入6461.86万元，同比增长32.06%，毛利率21.55%[53] - 钢琴销售量为35,624台，同比增加10.37%[37] - 公司2021年钢琴销售量35,624台，同比增加10.37%[44] - 电钢琴销售量1692台，同比增长51.75%[55] - 三角钢琴生产量1695台，同比增长40.9%[55] - 立式钢琴库存量14493台，同比增长60.69%[54] - 主营业务收入为4.998亿元[24] 各地区表现 - 公司外销区域主要包括欧洲、美洲和亚太地区[35] - 公司销售区域主要集中在大中城市[108] 现金流和资产负债 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降572.10%至流出2375万元[23] - 经营活动现金流量净额同比大幅下降572.10%至-2374.74万元[65] - 投资活动现金流量净额同比下降56.44%至-1.48亿元[65] - 筹资活动现金流量净额同比激增594.15%至1.94亿元[65] - 资产总额同比增长7.42%至13.854亿元[23] - 归属于上市公司股东的净资产同比下降8.30%至9.140亿元[23] - 加权平均净资产收益率为-8.33%同比下降11.57个百分点[23] - 存货同比增长19.21%至3.36亿元，占总资产比例24.29%[70] - 货币资金增长20.88%至1.22亿元，占总资产8.80%[70] - 短期借款同比增长305.87%至2.59亿元[70] - 短期信用借款较期初增加305.89%[45] - 长期股权投资因减值准备较期初减少31.33%[45] - 长期股权投资减值准备金额为101,774,593.73元[37] - 公司合并报表未分配利润为246,906,751.17万元[147] - 公司合并报表资本公积余额为360,991,912.02万元[147] - 母公司报表未分配利润为286,176,165.69万元[147] - 母公司报表资本公积余额为360,334,591.35万元[147] 资产减值和投资损失 - 公司对5家艺术培训机构长期股权投资减值准备金额为101,774,593.73元[4] - 长期股权投资减值计提导致金额下降31.33%至2.17亿元[70] - 资产减值损失达1.02亿元，占利润总额127.24%[68] - 对宁波海伦七彩文化发展有限公司长期股权投资计提减值准备1775.6万元，可收回金额为1343.5万元[172] - 对宁波海伦川音文化发展有限公司长期股权投资计提减值准备2002.78万元，可收回金额为2232.56万元[173] - 对宁波海伦爱乐文化发展有限公司长期股权投资计提减值准备2511.99万元，可收回金额为1387.23万元[174] - 对宁波海伦育星教育管理咨询有限公司长期股权投资计提减值准备2672.24万元，可收回金额为1080.79万元[174] - 对宁波海伦新巴赫文化发展有限公司长期股权投资计提减值准备1214.86万元，可收回金额为1126.91万元[174] 募集资金使用 - 年产钢琴15,000架和钢琴外壳40,000套生产项目报告期投入57,331,161.48元，累计实际投入122,270,024.77元，项目进度94.05%[75] - 2012年公开发行股票募集资金净额31,476.20万元，截至2021年12月31日已累计使用31,231.39万元，剩余募集资金1,409.63万元，占募集资金净额4.48%[79][80] - 2015年非公开发行股票募集资金净额20,634.97万元，截至2021年12月31日已使用20,869.95万元，募集资金使用完毕[79][80] - 钢琴生产扩建项目承诺投资总额调整至16,027万元，实际投入募集资金14,305.36万元[80] - 钢琴部件技改项目承诺投资总额2,582万元，实际投入募集资金1,452.40万元[81] - 钢琴工程技术中心项目投资总额由2,516万元变更为1,896万元，实际投入募集资金93.20万元[82] - 钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目，承诺投资总额调整为2,645万元，实际投入募集资金2,180.48万元[83] - 2012年募集资金剩余部分中超募资金占比为1,193.34万元[80] - 2015年非公开发行募集资金使用率100%，超出募集资金净额234.98万元[79][80] - 公司募集资金总体使用率74.26%，剩余未使用募集资金13,415万元[79] - 智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目投资总额由20,634.97万元变更为10,300.00万元，削减幅度达50.1%[84] - 智能钢琴项目截至2021年12月31日实际使用募集资金7,799.62万元，占调整后投资总额的75.72%[84][88] - 智能钢琴项目结余募集资金10,335.00万元被重新分配至年产钢琴15,000架和钢琴外壳40,000套生产项目[85] - 年产钢琴及外壳生产项目截至2021年12月31日累计使用募集资金10,812.33万元，超出原分配结余资金10,335万元[85][88] - 超募资金初始总额12,805.20万元，经追加投资及补充流动资金后，截至2021年12月31日结余仅1,193.34万元[85] - 钢琴扩建项目累计投入募集资金14,305.36万元，占承诺投资额11,050万元的129.5%，显著超支[86] - 钢琴击弦机项目投资总额由5,105万元调减至2,645万元，削减幅度48.2%，实际投资进度82.44%[86][88] - 钢琴部件技改项目使用超募资金2,582万元，实际投资进度56.25%，累计实现效益789.8万元[88] - 超募资金三次补充流动资金累计达8,070万元，占初始超募资金总额的63%[85] - 承诺投资项目整体累计投入39,727.13万元，占调整后总投资额36,225.97万元的109.7%[88] - 公司使用超募资金2500万元永久补充流动资金[92] - 公司使用超募资金对钢琴生产扩建项目追加投资4977万元[92] - 公司使用超募资金投资钢琴部件技改项目2582万元[92] - 公司使用超募资金3800万元永久补充流动资金[92] - 钢琴生产扩建项目结余募集资金1893.75万元用于永久补充流动资金[92] - 公司使用超募资金1770万元及钢琴部件技改项目结余募集资金1217.79万元永久补充流动资金[92] - 年产钢琴15000架和钢琴外壳40000套生产项目因疫情延迟至2022年1月达到可使用状态[92] - 智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目于2018年12月31日完工[91] - 钢琴击弦机项目延期至2018年4月30日完工[90] - 钢琴制造工程技术中心项目延期至2015年10月31日完工[90] - 钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目，投资总额由5105万元降至2645万元，降幅48.2%[93] - 智能钢琴及互联网配套系统研发项目投资总额由22758万元调整为11500万元，降幅49.5%，其中使用非公开发行募集资金10299.97万元[93] - 年产钢琴15000架和钢琴外壳40000套生产项目使用结余募集资金[93] - 钢琴生产扩建项目实际投资14305.36万元，较承诺投资16027万元结余1721.64万元[94] - 钢琴部件技改项目实际投资1452.4万元，较承诺投资2582万元结余1129.6万元[94] - 钢琴制造工程技术中心项目实际投资93.2万元，较承诺投资1896万元结余1802.8万元[95] - 钢琴击弦机制造项目实际投资2180.48万元，较承诺投资2645万元结余464.52万元[96] - 智能钢琴及互联网配套系统研发项目实际投资7799.62万元，较承诺投资10299.97万元结余2500.35万元[97] - 公司以自筹资金预先投入募集资金项目5531.99万元[93] - 钢琴生产扩建项目结余募集资金1893.75万元用于永久补充流动资金[94] - 智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目（一期）结余募集资金4058.69万元（含利息净额1800.69万元）永久补充流动资金[98] - 截至2021年末募集资金余额为1675.34万元（其中超募资金1193.34万元），占募集资金净额3.21%[98] - 钢琴击弦机制造项目累计投入2180.48万元，投资进度82.44%，2021年实现效益528.23万元[100][101] - 钢琴制造工程技术中心项目累计投入93.2万元，投资进度仅4.92%[100] - 智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目累计投入7799.62万元，投资进度75.72%，2021年实现效益73.84万元[100][101] - 年产钢琴15000架和钢琴外壳40000套生产项目累计投入10812.33万元，投资进度104.62%[101] - 钢琴机芯制造项目总投资由5105万元变更为2645万元，建设投资由4475万元降至2345万元[101] - 钢琴制造工程技术中心项目总投资由2516万元变更为1896万元，建设投资由2056万元降至1436万元[101] - 智能钢琴项目总投资由22758万元调整为11500万元，其中使用募集资金10299.97万元[101] - 钢琴击弦机项目未达预期主因传统钢琴需求乏力及折旧成本增加[101] 风险因素 - 国内疫情导致多地艺术培训机构处于停业状态[4] - 国家"双减"政策导致学生艺术培训时间缩短[4] - 传统钢琴市场出现短暂疲软迹象[5] - 国外品牌和二手钢琴介入加剧行业市场风险[5] - 新冠疫情对生产、物流、销售等环节产生影响[8] - 公司存在产品盈利风险和市场接受程度不确定[7] - 艺术教育行业存在市场波动风险[6] - 传统钢琴市场出现疲软迹象[107] - 钢琴击弦机项目未达预期主因传统钢琴需求乏力及折旧成本增加[101] 战略和业务发展 - 公司拓展智能钢琴与线上线下艺术教育培训市场[7] - 公司拓展智能钢琴项目并构建增值教育服务[105] - 公司通过抖音、天猫等电商平台拓展销售渠道[106] - 公司通过非公开项目募集资金拓展艺术教育培训市场[108] - 公司在营口设立全资子公司建立生产基地[36] - 公司参股南雄市海伦罗曼钢琴有限公司[36] - 在象山设立全资子公司主要用于扩建钢琴及钢琴配件生产基地[36] - 公司钢琴销售在国内同行业中处于领先地位[39] - 公司共取得授权专利86项，其中发明专利4项、软著6项、外观设计专利6项、实用新型专利70项[41] - 公司研发人员数量为82人[107] - 公司每年选定4至7个新产品开发计划并核定研制费用[159] - 公司承担国家科技型中小企业创新基金1项和国家火炬计划项目3项及重点项目1项[159] - 公司开发了60余款立式钢琴和30余款三角钢琴[159] 公司治理和内部控制 - 公司设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会[115] - 公司不存在控股股东占用资金或提供担保的情形[114] - 公司股东大会未发生单独或合并持有10%以上股份股东请求召开临时股东大会的情形[113] - 公司第五届监事会设监事3名，其中职工代表监事1名[116] - 2020年年度股东大会投资者参与比例为44.33%[120] - 公司指定《证券时报》为信息披露报纸，巨潮资讯网为信息披露网站[116] - 公司设有独立的财务部门，建立独立会计核算体系和财务管理制度[119] - 公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施[118] - 公司董事、监事及高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬[118] - 公司实际控制人及持股5%以上股东出具《关于避免同业竞争的承诺函》[118] - 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在岗[118] - 公司合法拥有与生产经营相关的房屋所有权、土地使用权、商标等资产[118] - 公司不存在资产被股东、实际控制人及其控制企业占用情形[119] - 2021年董事会共召开4次会议[132] - 所有董事均未连续两次缺席董事会会议[132] - 审计委员会2021年召开5次会议[135] - 审计委员会在2021年4月26日、8月23日、10月25日分别审议通过季度报告及募集资金使用情况等议案[136][137] - 纳入内部控制评价范围的单位资产总额占比100%[151] - 纳入内部控制评价范围的单位营业收入占比100%[151] - 财务报告内部控制重大缺陷数量为0个[152] - 非财务报告内部控制重大缺陷数量为0个[152] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况[176] - 公司报告期无违规对外担保情况[177] - 公司报告期不存在委托贷款[194] - 公司报告期不存在其他重大合同[195] - 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项[196] - 公司报告期子公司不存在重大事项[197] 股东和股权结构 - 董事长陈海伦持有公司股份38,124,240股[123] - 董事金海芬持有公司股份43,471,400股[123] - 董事陈朝峰持有公司股份31,192,560股[123] - 董事陆鸣初持有公司股份68,250股，其中20,475股为股权激励限售股份[123] - 监事姚维芳持有公司股份81,114股[123] - 副总经理陈良君持有公司股份150,000股，其中45,000股为股权激励限售股份[124] - 副总经理胡汉明持有公司股份258,490股，其中20,475股为股权激励限售股份[124] - 副总经理陈斌卓持有公司股份150,000股，其中45,000股为股权激励限售股份[124] - 董事会秘书石定靖持有公司股份274,627股，其中33,750股为股权激励限售股份[124] - 财务总监金江锋持有公司股份105,000股，其中31,500股为股权激励限售股份[124] - 有限售条件股份减少671,100股，变动后数量为699,299股，占总股本比例从0.54%增至28.00%[200] - 无限售条件股份数量保持252,189,481股不变，但占总股本比例从99.46%微降至99.72%[200] - 股份总数减少671,100股，变动后为252,888,780股[200] - 股份变动原因为公司2020年度业绩考核未达标，回购注销57名激励对象持有的671,100股限制性股票[200] - 公司回购注销671,100股限制性股票[147] 高管薪酬和员工情况 - 公司董事、监事和高级管理人员2021年税前报酬总额为314.75万元[129] - 董事长陈海伦从公司