财务数据关键指标变化（同比） - 营业收入为4063.8万元，同比下降63.11%[22][29] - 归属于上市公司股东的净利润为-1032.11万元，同比下降34.95%[22][29] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-4294.57万元，同比下降284.78%[22] - 经营活动产生的现金流量净额为-908.34万元，同比下降1952.59%[22] - 总资产为8.3亿元，同比下降8.53%[22][29] - 归属于上市公司股东的净资产为1.42亿元，同比下降8.10%[22][29] - 加权平均净资产收益率为-6.89%，同比下降1.63个百分点[22] - 基本每股收益为-0.033元/股，同比下降35.25%[22] - 流动资产同比增加114.54%，非流动资产同比减少19.57%[29] - 营业总收入同比下降63.1%至4063.8万元（2020年同期1.1亿元）[176] - 营业总成本同比下降51.5%至5935.5万元（2020年同期1.22亿元）[176] - 研发费用同比下降85.5%至10.3万元（2020年同期71.1万元）[176] - 信用减值损失扩大至174.9万元（2020年同期33.1万元）[176] - 营业利润亏损486万元，同比改善37.8%[178] - 净利润亏损1100万元，同比扩大48.5%[178] - 营业收入550万元，同比暴跌93.7%[180] - 营业成本408万元，同比减少95.0%[180] - 财务费用664万元，同比增长36.1%[180] - 经营活动现金流量净额-908万元，同比转负[183] - 投资活动现金流量净额1.63亿元，同比激增618.4%[183] - 筹资活动产生的现金流量净额为-6472.66万元，相比上年同期的-2019.4万元恶化220.5%[184] - 期末现金及现金等价物余额为1.05亿元，相比上年同期的1733.98万元增长507.4%[184] - 母公司销售商品、提供劳务收到的现金为396.6万元，相比上年同期的2848.71万元下降86.08%[185] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为1451.56万元，相比上年同期的1514.21万元下降4.14%[185] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为-80.07万元，相比上年同期的938.73万元恶化108.53%[185][187] - 归属于母公司所有者权益合计为1.42亿元，相比期初的1.55亿元减少1255.54万元[189][193] 成本和费用（同比） - 营业成本同比下降59.77%至4035.24万元[59] - 财务费用同比增15.73%至687.73万元[59] 各条业务线表现 - 畜牧业收入3289.91万元（毛利率4.41%），同比下降67.09%[61][62] - 活畜销售收入2459.83万元（毛利率-7.91%），同比下降70.85%[62] - 冻精业务收入517.87万元（毛利率54.95%），同比下降27.24%[62] - 子公司天山生物（澳大利亚）投资控股有限公司活畜等产品收入为1.055亿美元，成本为9875万美元，利润为382万美元[80] - 子公司呼图壁县天山农牧科技发展有限公司收入为1.115亿元人民币，成本为9088万元人民币，亏损2881万元人民币[80] - 子公司宁夏美加农生物科技发展股份有限公司收入为3812万元人民币，成本为2244万元人民币，亏损139万元人民币[80] - 子公司昌吉安格斯牛业科技发展有限责任公司收入为2594万元人民币，成本为2594万元人民币，亏损58万元人民币[80] - 子公司通辽市天山牧业有限责任公司收入为3672万元人民币，成本为664万元人民币，亏损269万元人民币[80] 管理层讨论和指引 - 公司重启大肉牛战略，目标成为中国肉牛行业领军企业[51] - 公司引入数字化牧场管理系统以降低生产成本并提升养殖效益[48] - 公司通过资本、管理、技术结合改造牧场并建立标准化流程[48] - 公司建立肉牛可追溯体系以提升产品品质[48] - 公司聚焦肉牛产业战略定位为中国肉牛行业领军企业[115] - 公司对大肉牛发展战略环节减少固定资产投入[115] 资产和负债变化 - 货币资金大幅增加至105,332,294.91元，占总资产比例从1.80%升至12.70%，主要因澳洲资产出售收到交易对价款[65] - 应收账款减少至5,220,282.09元，占总资产比例从1.07%降至0.63%，主要因计提减值[65] - 存货减少至38,484,851.36元，占总资产比例从5.05%降至4.64%[65] - 固定资产大幅减少至85,160,608.86元，占总资产比例从23.57%降至10.26%，主要因处置澳洲资产组合[65] - 短期借款减少至154,491,765.67元，占总资产比例从24.07%降至18.62%[68] - 预付账款增加至7,103,302.58元，主要因预付股权转让纠纷案诉讼费[68] - 应交税费增加至6,152,843.02元，主要因澳洲处置资产预提所得税费用[68] - 合同负债减少至1,615,555.77元，主要因客户验收确认收入[68] - 公司货币资金从2020年末1630.17万元增至2021年6月末1.05亿元，增长546.2%[169] - 短期借款从2020年末2.18亿元降至2021年6月末1.54亿元，减少29.2%[170] - 存货从2020年末4578.76万元降至2021年6月末3848.49万元，减少15.9%[169] - 应收账款从2020年末967.19万元降至2021年6月末522.03万元，减少46.0%[169] - 预付款项从2020年末6.41万元增至2021年6月末710.33万元，增长10978.2%[169] - 固定资产从2020年末2.14亿元降至2021年6月末8516.06万元，减少60.2%[170] - 无形资产从2020年末1.05亿元降至2021年6月末7452.88万元，减少29.2%[170] - 其他应付款合并报表达4.94亿元（期初4.82亿元）[171] - 流动负债合计增长9.1%至7.46亿元（期初6.83亿元）[171] 非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为4312.35万元，主要来自澳洲资产处置[26] - 资产处置收益同比增2320.26%至4312.35万元，主要来自澳洲资产处置[59] - 资产减值损失达3044.46万元，占利润总额625.16%，主要因计提坏账及无形资产减值[59][63] - 投资活动现金流量净额同比增618.37%至1.63亿元，主要因澳洲资产出售收到交易对价款[59] - 现金及现金等价物净增加额同比增2875.25%至8903.06万元，主要来自澳洲资产处置[59] - 澳洲资产出售交易价格为16,552.56万元，为上市公司贡献净利润4,372.27万元[76] - 处置固定资产现金流入1.65亿元[183] - 资产减值损失大幅增至2869.5万元（2020年同期未列示）[176] 法律和监管事项 - 公司涉嫌信息披露违法违规被中国证监会处以30万元罚款[120] - 公司实际控制人李刚因涉嫌信息披露违法违规被处以5万元罚款[120] - 大象广告有限责任公司因涉嫌信息披露违法违规被处以30万元罚款[121] - 陈德宏作为大象广告直接负责主管人员被处以30万元罚款[121] - 公司因合同诈骗案刑事诉讼已进入审查起诉阶段[110] - 公司对33名大象原股东提起民事诉讼请求撤销相关交易[112][113] - 公司就股权转让纠纷一案向法院提起诉讼涉案金额122,355.41万元[119] - 公司就追偿权纠纷一案提起诉讼涉案金额5,677.35万元[119] - 其他未达到披露标准的诉讼事项涉案总金额715.13万元[119] - 公司诉宁夏伊源牧业有限公司涉案余额389.03万元[119] - 公司被合同诈骗事项涉及刑事案件尚未结案，相关诉讼处于进行中[83] - 公司涉及杭州地铁1号线广告资源经营权合同诉讼及反诉，法院尚未判决[97] - 公司涉及武汉地铁6号线广告媒体经营权争议诉讼及反诉，法院尚未判决[97] - 公司存在10套房产尚未取得房产证，若未按期过户将触发赔偿条款[97] - 截至报告期末，陈德宏涉嫌合同诈骗案已开庭但尚未判决[105] 股东和股权结构 - 控股股东天山农牧业因11.4亿元人民币债务未偿还，所持股份将被司法拍卖，可能导致实际控制人变更[83] - 控股股东天山农牧业发展有限公司持股5742.68万股，占比18.35%，其中质押5645.1万股[155] - 第二大股东陈德宏持股3727.91万股，占比11.91%，全部处于冻结状态[155] - 第三大股东新疆维吾尔自治区畜牧总站持股3302.60万股，占比10.55%，无质押冻结[155] - 公司有限售条件股份减少14133股至128798317股占比41.15%[148] - 公司无限售条件股份增加14133股至184179079股占比58.85%[148] - 国有法人持股数量维持26798770股占比8.56%不变[148] - 境内自然人持股减少14133股至51965284股占比16.60%[148] - 股份总数保持312977396股不变[148] - 公司限售股总数期末为128,798,317股，期初为128,812,450股，期内减少14,133股[152] - 公司股东陈德宏持有限售股数量为37,279,083股，占比较大[151] - 呼图壁县天山农业发展有限公司持有限售股11,784,511股[151] - 芜湖华融渝稳投资中心持有限售股13,631,462股[151] - 华融天泽投资有限公司持有限售股11,335,123股[151] - 刘柏权持有限售股8,424,390股[151] - 华中（天津）企业管理中心持有限售股6,705,800股[151] - 武汉泰德鑫创业投资中心持有限售股6,088,524股[151] - 烟台汉富满达投资中心持有限售股3,676,586股[151] - 上海锦麟投资中心持有限售股3,044,262股[151] - 控股股东及其子公司被冻结股份数量合计69,211,312股[139] - 第二大股东陈德宏持股比例11.91%其中97.94%股份被质押[140] - 陈德宏所持公司股份100%被冻结占公司总股本11.91%[140] 承诺事项 - 公司实际控制人、股东等承诺相关方存在超期未履行完毕的承诺事项[96] - 大象广告有限责任公司因陈德宏涉嫌合同诈骗罪被批准逮捕导致承诺履行存在不确定性[96] - 陈德宏个人承诺对大象股份因特定高速公路广告位经营权事宜可能承担的责任提供保障[96] - 陈德宏承诺对大象股份及其子公司在资产重组报告书披露日前的对外担保及或有责任承担全部责任[96] - 陈德宏股份自上市起12个月内不得转让，且需满足业绩承诺条件[97] - 陈德宏因涉嫌合同诈骗于2018年4月26日被批准逮捕，相关承诺履行存在不确定性[97] - 陈德宏股份已被多处法院冻结及司法冻结，承诺履行存在不确定性[97] - 股份分三期解锁比例分别为30%、30%和40%[99] - 控股股东天山农牧业存在11.4亿元债务逾期[99] - 业绩承诺期后股份锁定解除需满12个月[99] - 实际控制人承诺60个月内维持控制权稳定[99] - 股份解锁申请需在10日内完成[99] - 质押融资延期手续正在办理中[99] - 天山农牧业所持股份面临司法拍卖风险[99] - 实际控制人变更风险提示[99] - 控股股东债务逾期触发强制执行程序[99] - 股权转让方承诺不谋求控制权地位[99] - 陈德宏承诺无条件全额承担大象股份成为控股子公司前应补缴的全部税款、滞纳金及罚款[101] - 陈德宏承诺无条件全额承担大象股份成为控股子公司前应补缴的全部社会保险费、住房公积金及赔偿/补偿款[101] - 陈德宏等36名交易对方承诺对提供信息的真实性、准确性及完整性承担个别及连带法律责任[102] - 陈德宏等36名交易对方承诺若因信息披露违规被立案调查将暂停转让所持股份[102] - 陈德宏等36名交易对方承诺若调查发现违法违规情节锁定股份将用于投资者赔偿安排[102] - 陈德宏因涉嫌合同诈骗罪被批准逮捕导致相关承诺履行存在不确定性[101][102] - 陈德宏因涉嫌合同诈骗罪于2017年9月8日被批准逮捕，导致其相关承诺履行存在不确定性[103][104] - 陈德宏等30名股份对价交易对方承诺与大象股份其他股东不存在任何应披露而未披露的协议或安排[103] - 交易对方承诺在重组完成后60个月内不谋求上市公司第一大股东或控股股东地位[103][104] - 陈德宏承诺交易完成后60个月内不通过任何方式扩大在上市公司的股份表决权[104] - 陈德宏承诺不进行损害上市公司利益的关联交易和竞争行为[104][105] - 公司无法确定与本次交易相关的承诺是否能够按期履行[105] - 承诺方保证不存在应披露而未披露的一致行动协议或安排[103] - 陈德宏承诺不占用上市公司资金或要求违规担保[104] - 陈德宏承诺给予上市公司优先发展权避免同业竞争[105] 风险因素 - 公司2018至2020年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润均为亏损，存在经营业绩风险[82] - 公司2019年和2020年审计报告被出具保留意见，持续经营能力存在不确定性[84] - 公司面临疫病风险，包括疯牛病、口蹄疫等可能影响生产和繁殖能力[82] - 公司持续经营能力存在重大不确定性[115][116] - 控股股东天山农牧业11.4亿元债务到期未偿还导致股份被司法拍卖[139] - 公司未将持股96.21%的大象广告纳入合并财务报表范围[138] 公司基本信息和治理 - 公司2021年上半年不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] - 公司报告期初注册号91652300748699149X税务登记号91652300748699149X组织机构代码91652300748699149X[21] - 公司报告期末注册号91652300748699149X税务登记号91652300748699149X组织机构代码91652300748699149X[21] - 公司注册变更于2021年7月1日完成[21] - 公司股票代码300313在深圳证券交易所上市[17] - 公司法定代表人彭勃[17] - 公司董事会秘书及证券事务代表均为翟蕊联系方式0994-6566618[18] - 公司办公地址新疆昌吉市阿什里乡天山生物育种产业园[18] - 公司电子信箱tsxmgs@sina.com[18] - 报告期为2021年1月1日至2021年6月30日[13] - 公司半年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[91] - 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[92] - 公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位[94] - 公司及子公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况[94] - 公司不存在控股股东及关联方非经营性占用资金情况[107] - 公司无违规对外担保情况[108] - 公司半年度财务报告未经审计[109] - 公司未将大象广告纳入合并财务报表范围[110] - 报告期内公司不存在日常经营重大合同及其他重大合同[137] 资产处置和交易 - 公司全资孙公司明加哈农业出售明加哈牧场资产组合交易总金额为3400万澳元折合人民币约1.66亿元[141] - 公司应付重组标的原股东现金对价部分为人民币44,359.53万元[115] 担保和抵押 - 受限资产总额80,087,393.29元，其中无形资产70,915,082.53元为流动资金贷款抵押担保[70] - 报告期末已审批对外担保额度合计为人民币38,100万元[135] - 报告期末已审批对子公司担保额度合计为人民币1,000万元[135] - 报告期末实际担保余额合计为0元占公司净资产比例0.00%[135] - 公司履行对浙商银行担保责任金额为人民币5,510.95万元[136] 行业背景和市场数据 - 公司架子牛采购标准为10至15月龄且体重在260至450公斤之间[35] - 架子牛育肥周期普遍在100至300天之间[35] - 2020年肉牛屠宰头数约2920万头，胴体总产量约740万吨，净肉产量约637万吨[40] - 2020年全国牛肉批发均价创历史最高纪录达每千克85.