收入和利润（同比环比） - 公司2021年营业收入为10.51亿元人民币，较2020年的2.82亿元人民币增长272.40%[27] - 公司2021年实现营业收入105,137.63万元，同比大幅增长272.40%[55] - 公司营业收入10.51亿元同比增长272.40%[63] - 归属于上市公司股东的净利润为-7269.67万元人民币，较2020年-5601.67万元人民币恶化29.78%[27] - 归属于上市公司股东净利润-7269.67万元同比减少29.78%[56] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-3403.10万元人民币，为全年亏损最大季度[30] - 公司2021年业绩出现亏损[5] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，持续经营能力存在不确定性[27] - 营业利润-9244.85万元同比减少75.07%[56] - 公司营业利润为-9,187.20万元，同比下降38.44%[55] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增加438.56%主要因原材料价格上涨[56] - 研发费用同比增加180.31%因加大太阳能电池研发投入[57] - 销售费用同比增加70.05%因太阳能电池业务销售费用增加[57] - 财务费用为4243.56万元，同比增长89.66%[79] - 研发费用为4417.30万元，同比增长180.31%[79] 太阳能电池业务表现 - 公司主营业务收入90%以上来源于高效晶硅太阳能电池业务，所属行业变更为电气机械和器材制造业[38] - 太阳能电池业务收入9.76亿元同比增长362.08%占总营收92.84%[63] - 太阳能电池业务营业收入为9.76亿元，同比增长362.08%[68] - 太阳能电池业务营业成本为9.88亿元，同比增长519.01%[68] - 太阳能电池业务毛利率为-1.27%，同比下降25.67个百分点[68] - 太阳能电池销售量达2.63亿片，同比增长306.56%[70] - 材料成本占太阳能电池业务营业成本的75.09%，金额为7.67亿元[72] - 公司主营光伏业务采用PERC+SE生产工艺[5] - 嘉悦新能源单晶PERC电池正面转换效率突破23%，行业平均为22.8%[42] - SE技术使电池转换效率较传统产品提升0.3个百分点[44] 光伏发电业务表现 - 公司光伏发电业务运营53MW并网光伏电站，年发电量并入国家电网[46] - 光伏发电业务营业收入为5844.71万元，毛利率为67.00%[68] - 光伏电站业务发电7017.40万度实现电费收入5844.71万元[66] 其他业务表现 - 裸眼3D业务收入48.92万元同比减少87.11%[63] - 境外收入50.82万元同比减少91.27%[63] 产能与项目投资 - 全资子公司嘉悦新能源一期建成3GW高效PERC晶硅电池产能，二期规划5GW TOPCon电池产能[42][43] - 嘉悦新能源计划总投资40亿元建设10GW光伏电池产能[43] - 公司规划二期5.0GW高效电池片(TOPCon)生产项目[12] - 嘉悦新能源二期规划建设5GW TOPCon电池片生产项目[103] - 两期项目合计产能可达8GW[103] - 嘉悦二期项目规划建设12条TOPcon生产线[106] - 项目投资部分来源于向特定对象发行股票的募集资金[12] - 项目投资部分来源于向金融机构借款等自筹方式[12] - 项目投资款部分来源于向特定对象发行股票的募集资金部分来源于金融机构借款融资压力较大[108] - 嘉悦新能源规划的二期5.0GW高效电池片(TOPCon)生产项目投资进展存在较大不确定性[108] 行业与市场环境 - 上游硅料和硅片持续涨价及短缺[5] - 终端电站全面实现平价上网对下游组件价格形成抑制[5] - 中国2021年新增光伏装机54.88GW，其中分布式光伏29.28GW，光伏电站25.60GW[40] - 截至2021年底中国光伏累计装机达3.06亿千瓦（306GW）[40] - 华北、华东、华中地区分别占全国新增装机39%、19%和15%[40] - 光伏产业链各环节仍处于高强度竞争时期市场竞争格局向优势企业集中[107] - 现有PERC技术面临被其他技术路线替代的风险若量产效率大幅提高且成本大幅下降[108] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.33亿元人民币，较2020年2700.58万元人民币下降591.76%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.328亿元，同比下降591.76%[83] - 投资活动产生的现金流量净额为-6453.9万元，同比下降128.42%[83] - 筹资活动现金流入小计3.356亿元，同比大幅增长4695.00%[83] - 公司经营现金流充足且无重大诉讼仲裁[5] 资产与负债结构 - 资产总额为23.01亿元人民币，较2020年末23.58亿元人民币减少2.42%[27] - 货币资金减少至1.039亿元，占总资产比例下降9.55个百分点[89] - 固定资产增加至11.92亿元，占总资产比例上升5.28个百分点[89] - 应收票据增加至2.418亿元，占总资产比例上升5.26个百分点[89] - 预付账款增加至1.105亿元，占总资产比例上升2.97个百分点[89] - 长期应付款新增5亿元，占总资产比例21.73%[89] - 负债总额因租赁负债增加4,514,387.38元至1,477,575,704.60元[181] - 一年内到期的非流动负债增加2,097,021.55元至80,244,630.58元[181] 研发投入 - 研发投入金额为4417.3万元，占营业收入比例4.20%[81] - 研发人员数量121人，同比减少12.95%[81] 客户与供应商集中度 - 前五名客户销售额合计5.47亿元，占年度销售总额的52.04%[74] - 前五名供应商采购额合计5.53亿元，占年度采购总额的62.06%[75] 子公司表现 - 全资子公司格尔木神光新能源有限公司报告期净利润为16,846,767.38元，总资产528,008,666.12元[99] - 全资子公司金寨嘉悦新能源科技有限公司报告期净利润为-66,473,431.24元，总资产1,632,134,665.84元[99] - 全资子公司山东石大节能工程有限公司报告期净利润为-420,165.00元，总资产105,280,971.10元[98] - 子公司沃达工业大麻（云南）有限责任公司报告期净利润为-4,943,002.46元，总资产10,996,145.73元[99] - 公司以12,375万元收购金寨嘉悦新能源科技有限公司剩余26.25%股权，使其成为全资子公司[99] - 公司收购金寨嘉悦新能源科技70%股权进入光伏电池行业[102] - 嘉悦新能源一期光伏电池生产线满产规模达3GW[103] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为3075.87万元人民币，较2020年317.25万元人民币大幅增加[34] - 营业收入扣除后金额为10.45亿元人民币，主要扣除销售废旧物资及原材料等收入602.37万元人民币[28] 公司治理与人员变动 - 董事刘振东于2021年1月18日离任并持有公司股份3,274,481股[118] - 董事王正荣于2021年1月18日因个人原因离任[119] - 董事长兼总裁王正育于2022年1月17日因个人原因离任[119] - 监事姜德军于2021年1月7日因个人原因离任[119] - 副总裁陈祥强于2021年4月1日因个人原因解聘[119] - 王妙琪于2021年3月5日被选举为公司董事[119] - 邱志华于2021年3月5日被选举为董事并聘任为副总裁[119] - 陈小禹于2022年2月8日被选举为董事并担任董事长[120] - 韩家厚于2022年1月17日被聘任为公司总裁[120] - 吴中瀚于2022年1月17日被聘任为副总裁兼首席技术官[120] - 公司副总裁兼首席技术官吴中瀚拥有20年光伏行业经验，曾任茂迪股份有限公司资深主任工程师[127] - 公司控股子公司金寨嘉悦新能源科技有限公司由吴中瀚担任总裁兼首席技术官[127] - 公司高管韩家厚在金寨嘉悦新能源科技有限公司担任董事、副总经理及财务负责人[127] 薪酬与激励 - 报告期内公司支付董事、监事和高级管理人员税前报酬总额434.82万元[130] - 其中支付报告期末时任董事、监事和高级管理人员报酬总额250.55万元[130] - 报酬最高者为副总裁兼首席技术官吴中瀚，获得126.77万元[132] - 董事兼总裁韩家厚获得报酬62.66万元[131] - 离任董事长兼总裁王正育获得报酬24.38万元[132] - 离任副总裁陈祥强获得报酬57.5万元[132] - 报告期内共有13名现任及4名离任管理人员获得报酬[130] - 独立董事金炳荣、计小青、苏伟斌各获得报酬10万元[131] - 员工持股计划覆盖17人，持有股票总额3,215,100股（占股本总额1.21%）[149] - 董事长王正育持有员工持股计划股份1,215,100股（占股本总额0.46%）[149] - 董事兼总裁韩家厚持有员工持股计划股份1,440,000股（占股本总额0.54%）[149] - 员工持股计划预计总费用1,588.26万元，按锁定期分摊计入费用和资本公积[150] 员工结构 - 报告期末在职员工总数583人，其中母公司20人，主要子公司563人[141][142] - 员工专业构成：生产人员389人（占66.7%），技术人员121人（占20.8%），管理人员47人（占8.1%），销售人员10人（占1.7%），财务人员16人（占2.7%）[142] - 员工教育程度：博士1人（占0.2%），硕士13人（占2.2%），本科110人（占18.9%），专科及以下459人（占78.7%）[142] - 当期领取薪酬员工总人数756人，高于在职员工数量[142] - 劳务外包总工时552,867.5小时，支付报酬总额21,601,276.94元[145] 利润分配与资金状况 - 公司2021年度利润分配预案为不派发现金红利[12] - 可分配利润为负260,349,234.23元，2021年度不进行现金分红[146] - 加权平均净资产收益率为-10.38%，较2020年-7.51%下降2.87个百分点[27] 担保情况 - 公司对子公司格尔木神光新能源有限公司实际担保金额为29,750万元[198] - 公司对子公司金寨嘉悦新能源科技有限公司实际担保金额为50,000万元[198] - 公司对子公司金寨嘉悦新能源科技有限公司另一笔实际担保金额为8,000万元[199] - 公司对子公司金寨嘉悦新能源科技有限公司第三笔实际担保金额为9,500万元[199] - 报告期内公司审批对子公司担保额度合计100,000万元[199] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计67,500万元[199] - 报告期末公司已审批对子公司担保额度合计200,000万元[199] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计97,250万元[199] - 公司实际担保总额占净资产比例高达146.23%[199] 关联交易与承诺 - 实际控制人王正育关于上市公司独立性的承诺正在履行中[168] - 王正育承诺避免与聆达股份同业竞争并规范关联交易[169] - 王正育承诺若发生关联交易将按市场化原则和公允价格进行[169] - 王正育承诺若违反承诺将承担全部责任并赔偿公司损失[169] - 杭州光恒昱及王正育承诺资产重组后减少或避免与上市公司关联交易[170] - 杭州光恒昱及王正育承诺必要关联交易将按公平公允原则进行[170] - 杭州光恒昱及王正育承诺不利用关联交易非法占用上市公司资金[170] - 杭州光恒昱及王正育承诺关联交易时将履行回避表决义务[170] - 王正育承诺自身未经营与聆达股份相同或类似业务[169] - 王正育承诺控制的其他企业拓展业务时优先维护聆达股份权益[169] - 杭州光恒昱及王正育承诺关联交易将严格履行信息披露义务[170] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用[173] 融资活动 - 公司于2021年9月9日终止向特定对象发行股票事项并撤回申请文件[172] - 公司决定终止向特定对象发行股票事项系基于资本市场环境变化和公司实际情况[172] 会计政策变更 - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则对会计政策进行调整[175] - 公司对首次执行日前低价值资产租赁采用简化处理未确认使用权资产和租赁负债[179] - 公司对首次执行日新租赁准则与现行准则差异追溯调整2021年年初留存收益[178] - 公司未对比较财务报表数据进行调整[178] - 公司于2021年3月6日召开第五届董事会第八次会议批准执行新租赁准则[175] - 新租赁准则首次执行导致使用权资产增加4,514,387.38元[181] - 经营租赁付款额现值确认为4,514,387.38元[181] - 租赁负债初始确认金额为2,417,365.83元[181] - 增量借款利率加权平均值为4.75%[182] - 2020年重大经营租赁最低付款额为6,536,812.69元[181] - 简化处理扣除短期租赁139,530.97元及低价值资产租赁1,882,894.34元[181] 环境保护 - 金寨嘉悦新能源废气排放浓度F-为0.1mg/m³ HCl为1.95mg/m³ Cl2为1.37mg/m³ NOx为17.1mg/m³ NH3为119mg/m³ VOCs为0.012mg/m³[161] - 废水排放浓度COD为58mg/L TN为7.18mg/L SS为8mg/L TP为0.20mg/L PH为7.1 F-为5.18mg/L[161] - 噪声排放昼间55dB夜间46dB[161] - 配备5个废气排放口和1个废水总排口[161] - 污染防治设施包含1套废气处理系统和1座污水处理站[161] - 2.0GW高效PERC太阳能电池项目于2020年9月完成环保验收[163] - 突发环境事件应急预案于2020年4月在当地生态环境分局备案[163] - 报告期内未发生环境行政处罚事件[163] 内部控制 - 内部控制评价范围覆盖公司合并财务报表资产总额的100%[155] - 内部控制评价范围覆盖公司合并财务报表营业总收入的100%[155] - 报告期内公司未发现任何财务报告重大缺陷（0个）[155] - 报告期内公司未发现任何非财务报告重大缺陷（0个）[155] - 内部控制鉴证报告出具标准无保留意见[158] - 纳入内部控制评价范围的主要单位包括1家母公司5家子公司和1家孙公司共7家企业[151] - 公司定量标准将直接财产损失达到400万元及以上定义为非财务报告重大缺陷[155] - 公司定量标准将直接财产损失100万元至400万元定义为非财务报告重要缺陷[155] - 公司定量标准将缺陷≥营业收入1%定义为财务报告重大缺陷[155] - 公司定量标准将缺陷≥营业收入0.25%定义为财务报告重要缺陷[155] 其他重要事项 - 公司注册地址于2021年1月20日变更[22] - 公司报告期无违规对外担保情况[174] - 公司委托理财情况适用，单位使用万元[200] - 交易性金融资产期初余额为3,113,730.15元，期末余额为0元，期间出售金额为13,185,908.04元[90] - 受限货币资金总额为42,400,400元，其中格尔木公司长期借款担保资金29,750,000元，金寨嘉悦公司票据及信用证保证金6,385,400元，苏州嘉悦公司保函保证金6,280,000元[91] - 受限应收票据为金寨嘉悦公司质押汇票5,016,600元[91] - 报告期投资额为162,280,000元，较上年同期299,970,000元下降45.90%[92] - 出售上海易维视科技有限公司股权交易价格为114,750,000元，该股权出售前为公司贡献净利润-1,787,100元，占净利润总额比例为2.46%[96] - 公司全资子公司沃达工业大麻注册资本3000万元人民币[101] - 公司全资子公司阳光恒煜新能源注册资本1000万元人民币[101] - 昆明市3年工业大麻产业专项资金扶持预计达5亿元[105] - 公司计划2022年一季度完成3条166