收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为2.74亿元人民币，同比增长34.96%[8] - 年初至报告期末营业收入为8.15亿元人民币，同比增长22.90%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为663.06万元人民币，同比增长197.74%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为2690.45万元人民币，同比下降15.50%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1001.45万元人民币，同比下降65.72%[8] - 营业总收入同比增长34.95%，从2.032亿元增至2.743亿元[41] - 净利润同比增长383.70%，从127万元增至613万元[42] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长197.80%，从223万元增至663万元[42] - 综合收益总额同比增长391.00%，从143万元增至702万元[43] - 营业总收入同比增长22.9%至8.15亿元[47] - 归属于母公司所有者的净利润同比下降15.5%至2690万元[49] - 基本每股收益同比下降16.7%至0.05元[50] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长42.47%至5.68亿元，主要因销售收入增长和毛利率下降[22] - 销售费用同比增长44.74%至6453万元，主要因加强业务推广力度[22] - 管理费用同比下降35.48%至9247万元，主要因人员架构优化和上年同期股权激励费用增加[22] - 财务费用同比大幅增长445.39%至892万元，主要因银行存款减少和银行借款增加[22] - 营业成本同比增长56.00%，从1.291亿元增至2.014亿元[41] - 管理费用同比下降48.87%，从5394万元降至2758万元[41] - 研发费用同比增长14.76%，从1071万元增至1229万元[41] - 营业成本同比增长42.5%至5.68亿元[47] - 研发费用同比增长9.5%至4078万元[47] - 销售费用同比增长44.8%至6453万元[47] - 财务费用由负转正至891万元，主要因利息费用增长131.2%[47] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.68亿元人民币，同比改善27.88%[8] - 经营活动现金流净额改善27.88%至-1.68亿元，主要因回款增加和支付的税金及人工成本减少[22] - 投资活动现金流净额恶化307.04%至-1.99亿元，主要因支付子公司上海美都并购款[22] - 筹资活动现金流净额大幅改善1114.08%至1.72亿元，主要因银行借款增加[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为770,921,889.54元，上期为661,917,499.42元，同比增长16.5%[56] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-168,403,572.51元，上期为-233,510,629.71元，同比改善27.9%[57] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-199,212,364.09元，上期为-48,941,741.07元，同比恶化307.1%[58] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为171,646,527.82元，上期为-16,926,280.03元，同比改善1114.1%[58] - 支付的各项税费本期为60,870,097.68元，较上期110,414,693.59元下降44.9%[57] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为195,166,504.00元，较上期2,923,280.19元大幅增长6578.0%[61] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为-209,347,538.99元，较上期-156,649,435.29元恶化33.6%[61] - 取得借款收到的现金本期为342,900,000.00元，较上期179,500,000.00元增长91.0%[58] 资产和负债变动 - 货币资金减少46.78%至2.2亿元，主要因支付子公司并购款所致[20] - 应收票据减少79.18%至878万元，因客户支付项目货款的票据减少[20] - 预付款项增长108.02%至2.01亿元，因子公司业务发展预付货款增加[20] - 其他流动资产下降68.96%至512万元，因留抵增值税进项税金减少[20] - 可供出售金融资产减少100%至0元，因会计政策变更调整至其他权益工具投资[20] - 其他权益工具投资新增1200万元，因会计政策变更从可供出售金融资产调整而来[20] - 固定资产增长43.94%至1.43亿元，主要因融资租入固定资产增加[20] - 应付票据激增278.03%至1.74亿元，因支付货款的票据增加[20] - 其他应付款下降83.36%至3965万元，因支付子公司并购款结转所致[20] - 递延收益增长344.20%至3977万元，因固定资产售后回租业务影响[20] - 公司总资产从36.60亿元略降至36.28亿元，减少约0.32亿元（0.9%）[32][34] - 流动资产减少4.42亿元（3.3%），从13.50亿元降至13.06亿元[32] - 非流动资产小幅增加0.12亿元（0.5%），从23.10亿元增至23.22亿元[32] - 短期借款维持在1.97亿元水平，仅减少500万元（0.3%）[32] - 应付票据大幅增加1.28亿元（278.5%），从0.46亿元增至1.74亿元[32] - 预收款项减少0.20亿元（30.2%），从0.65亿元降至0.45亿元[33] - 应付职工薪酬减少0.25亿元（64.3%），从0.38亿元降至0.14亿元[33] - 母公司货币资金减少0.56亿元（48.4%），从1.15亿元降至0.59亿元[36] - 母公司预付款项激增2.22亿元（2472.5%），从0.09亿元增至2.31亿元[36] - 母公司未分配利润减少0.42亿元（13.5%），从3.15亿元降至2.72亿元[39] - 期末现金及现金等价物余额为165,324,689.69元，较期初360,057,094.70元下降54.1%[58] - 母公司期末现金及现金等价物余额为56,970,273.92元，较期初112,200,751.35元下降49.2%[62] 财务结构 - 总资产为36.28亿元人民币，较上年度末下降0.88%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为28.82亿元人民币，较上年度末增长0.98%[8] - 公司总资产为36.6亿元人民币，其中流动资产合计13.5亿元人民币，非流动资产合计23.1亿元人民币[65][67] - 存货金额为9316.66万元人民币[65] - 商誉金额为12.02亿元人民币，占非流动资产比例52%[65] - 短期借款金额为1.975亿元人民币，占流动负债比例25.1%[66] - 应付账款金额为1.44亿元人民币[66] - 预收款项金额为6463.87万元人民币[66] - 归属于母公司所有者权益合计28.54亿元人民币，其中资本公积16.92亿元人民币[67] - 未分配利润金额为5.57亿元人民币[67] - 母公司长期股权投资金额为23亿元人民币，占母公司非流动资产比例77.5%[69] - 母公司应收账款金额为2.53亿元人民币[69] - 公司总负债为684,657,278.67元[71] - 公司非流动负债合计为8,952,260.00元[71] - 公司所有者权益合计为2,691,834,198.14元[71] - 公司股本为544,846,718.00元[71] - 公司资本公积为1,770,747,662.06元[71] - 公司未分配利润为314,778,139.11元[71] - 公司盈余公积为61,461,678.97元[71] - 公司负债和所有者权益总计为3,376,491,476.81元[71] 非经常性损益及投资收益 - 非经常性损益项目中政府补助为1656.06万元人民币[9] - 投资收益同比改善112.94%至115万元，主要因上年同期确认投资损失[22] - 母公司投资收益同比下降114.9%至-1121万元[53] 业务表现及风险 - 职业教育业务收入与利润低于预期，存在对上海智翔计提商誉减值准备的风险[23] - 陈浩仅完成应收账款补足承诺的40.78%，合计补足1477万元[24] 母公司财务表现 - 母公司营业收入同比下降3.32%，从7743万元降至7486万元[45] - 母公司净利润扭亏为盈，从亏损2523万元转为盈利443万元[45] - 母公司研发费用大幅减少161.10%，从899万元变为负549万元[45] - 母公司营业收入同比下降8.6%至2.37亿元[52] - 母公司营业利润同比下降176.1%至-4230万元[53] 其他 - 报告期末普通股股东总数为32,273户[12] - 公司第三季度报告未经审计[72]