财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入13.86亿元，同比下降29.97%[29] - 归属于上市公司股东的净亏损25.67亿元，同比下降11,514.00%[29] - 基本每股收益-2.9557元/股，同比下降11,511.97%[29] - 2020年第四季度归属于上市公司股东的净利润为负24.42亿元人民币，而2019年第四季度为负3703.31万元人民币[82] - 2020年营业收入为13.79亿元人民币，同比下降30.31%[84] - 公司2020年营业收入为138,615.90万元，归属于上市公司股东的净利润为-256,653.95万元[65] - 公司2020年归属于上市公司普通股股东的净利润为-2,566,539,451.30元[151] - 公司2019年归属于上市公司普通股股东的净利润为22,485,881.32元[151] - 公司2018年归属于上市公司普通股股东的净利润为-1,394,942,587.56元[151] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 信息技术服务业毛利率为31.95%，同比下降8.18个百分点[84] - 教育产品及管理解决方案营业收入为12.84亿元人民币，营业成本同比下降17.59%[84][87] - 内容（安全）管理解决方案营业成本为7351.23万元人民币，同比下降43.92%[87] - 销售费用为2.28亿元人民币，同比下降9.90%[92] - 管理费用为3.02亿元人民币，同比上升19.61%[92] - 财务费用为1.18亿元人民币，同比上升23.96%[92] - 研发投入资本化率从2019年的29.48%大幅提升至2020年的55.24%[95] 资产减值和信用减值 - 计提信用减值损失增加11170.48万元[5] - 计提资产减值准备9396.87万元[6] - 计提商誉减值准备209874.11万元[7] - 资产减值损失达21.93亿元，占利润总额比例82.99%[107] - 信用减值损失1.12亿元，占利润总额比例4.23%[107] - 商誉账面价值从28.62亿元减少至6.01亿元，降幅24.12个百分点[110] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额9195.34万元，同比下降57.32%[29] - 全年经营活动现金流量净额由负转正，第四季度达4.12亿元，较第三季度486.18万元增长8372%[31] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降57.32%至9195.3万元[103] - 投资活动现金流入同比大幅增长201.56%至4.24亿元[103] - 投资活动产生的现金流量净额同比改善115.89%至1.31亿元[103] - 筹资活动现金流入同比下降41.86%至9.47亿元[103] - 筹资活动现金流出同比增长47.74%至13.53亿元[103] - 现金及现金等价物净减少额同比扩大272.71%至-1.83亿元[103] - 经营活动现金净流量与净利润存在重大差异，主要由于商誉减值、资产信用减值及折旧摊销等计提[105] 大语文业务表现 - 大语文学习业务现金收款52,383万元，同比下降4.74%，确认收入56,473万元，同比增长28.91%[66] - 大语文分校业务收款25,809万元，同比下降14.87%，确认收入23,426万元，同比下降10.64%[66] - 大语文线上业务收款14,150万元，同比增长96.23%，确认收入17,532万元，同比增长169.39%[66] - 大语文加盟业务收款2,523万元，同比下降82.67%，确认收入3,168万元，同比下降63.02%[66] - 大语文B2B业务收款7,173万元，同比增长190.29%，确认收入9,343万元，同比增长387.64%[66] - 大语文其他业务收款2,728万元，同比增长531.48%，确认收入3,003万元，同比增长399.72%[66] - 报告期末大语文递延收入余额为11,214.76万元[66] - 报告期内报名学生人次为387,592人，同比增长24.38%[67] - 当期累计在读学生人次为362,661人，同比增长25.85%[67] - 线上六人小班正价课程在读学员7,252人次[69] - 豆神明兮小班课等线上长期在读学员7,166人次[73] - 2020年10-12月线下分校新增报名58,795人次[73] - 寒假班续报率达84%创历史新高[73] - 大语文业务收入占总收入比重从2018年8%提升至2020年31%[135] - 中文未来教育科技2020年营业收入5.65亿元净利润1.56亿元[134] 其他业务线表现 - 教育信息化业务因疫情导致大额亏损[5] - 子公司百年英才因疫情及政策变动出现大额亏损[5] - 子公司叁陆零教育受全球疫情影响出现较大额度亏损[5] - 升学服务业务收入3,074.85万元受疫情影响大幅下滑[74] - 智慧教育业务收入6.89亿元受校园封闭影响出现下滑[75] - 教育产品及管理解决方案收入12.84亿元同比下降26.73%[80] - 北京立思辰新技术有限公司2020年营业收入2.36亿元净亏损1.74亿元[134] - 北京康邦科技2020年营业收入4.55亿元净亏损5.06亿元[134] - 百年英才教育科技2020年营业收入1639万元净亏损6869万元[134] - 上海叁陆零教育投资2020年营业收入1436万元净亏损2438万元[134] - 北京立思辰云安信息技术营业收入8571万元净亏损2558万元[134] 地区表现 - 华东地区收入3,106万元同比下降62.47%[81] 研发投入和项目 - 2020年研发投入金额为2.55亿元人民币，占营业收入比例为18.42%[93] - 百年英才高考数据服务系统研发资本化金额为1,059,370.77元，实施进度达90%[97] - 百年英才课堂手机软件研发资本化金额为1,231,975.84元，实施进度达90%[97] - 百年英才课堂系统研发资本化金额为1,422,741.71元，实施进度达90%[97][98] - 百年英才定时直播管理系统研发资本化金额为1,496,691.87元，实施进度达90%[98] - 诸葛豆豆动漫-豆神魔法书院研发资本化金额为8,105,187.28元，实施进度达60%[98][99] - 中学教研产品系列-培优班系列研发资本化金额为2,128,663.12元，实施进度达53%[99] - 部编版教材拓展材料、图册研发资本化金额为3,191,033.75元，实施进度达83%[99] - 理科前线2020年版初中教材系列升级研发资本化金额为3,588,892.45元，实施进度达80%[99] - 明兮大语文自适应互动课程研发资本化金额为1,828,354.17元，实施进度仅10%[99] - 大语文王者班教研产品系列项目费用达1080.7万元[100] - 加盟学科招生教材课程包费用为175.1万元[100] - 豆神运营平台开发费用547.2万元[102] - 学生成长档案系统预算500万元[101] 资产和负债状况 - 资产总额45.39亿元，同比下降40.73%[29] - 归属于上市公司股东的净资产7.62亿元，同比下降77.25%[29] - 加权平均净资产收益率-125.02%，同比下降125.70个百分点[29] - 货币资金余额3.65亿元，占总资产比例8.05%，较年初上升2.07个百分点[109] - 合同负债增长至5.04亿元，占总资产比例11.10%，较年初上升7.28个百分点[110] - 其他应付款增长至10.25亿元，占总资产比例22.58%，较年初上升10.62个百分点[110] - 存货余额5.06亿元，占总资产比例11.16%，较年初上升5.60个百分点[109] - 应收账款余额较大面临回收风险[13] - 投资性金融资产公允价值变动损失1.35亿元[113] - 报告期投资额1.02亿元，较上年同期7.97亿元下降87.17%[114] 募集资金使用 - 2016年非公开发行股份募集资金总额为17.96亿元[117] - 已累计使用募集资金总额为14.61亿元，占募集资金总额的81.36%[117][121] - 累计变更用途的募集资金总额为2亿元，占募集资金总额的11.14%[117] - 尚未使用募集资金总额为3.35亿元，其中3.34亿元用于补充流动资金[117][119] - 募集资金专户余额为47.99万元，理财账户中含募集资金435.04万元[119] - 支付交易对手方现金对价项目已投入5.66亿元，投资进度100%[121] - 互联网教育云平台建设项目已投入3.07亿元，投资进度55.87%[121] - 智能教育机器人研发中心项目已投入800万元，投资进度8%[121] - 安庆K12在线教育项目已终止，原承诺投资额2亿元[121] - 配套融资实际到位资金17.96亿元，扣除发行费用3500万元后净额为17.61亿元[118] - 公司终止安庆K12在线教育项目并将节余募集资金永久补充流动资金[123] - 互联网教育云平台项目因竞争加剧及人才流失导致研发放缓[124] - 智能教育机器人项目因技术投入不足及场景选择问题进展缓慢[125] - 公司变更互联网教育云平台项目剩余募集资金用途[124][126] - 公司变更智能教育机器人项目剩余募集资金用途[126] - 公司使用募集资金置换预先投入互联网教育云平台项目的1,754.1万元自筹资金[128] - 公司批准使用不超过3.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[128] - 公司变更互联网教育云平台及智能教育机器人项目剩余募集资金合计33,472.67万元永久补充流动资金[128] 管理层讨论和指引 - 公司全面转型为纯教育业务[11] - 2C端业务拓展将改变收入结构[14] - 行业竞争加剧致获客成本高涨[9] - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[17] - 新冠疫情导致教育消费习惯变化线上教育转化率和续班率提高[16] - 公司加速推进线上线下相融合的业务模式[16] - 2020年因新冠疫情影响新增集成设备购销业务，收入确认方式调整为净额法，对利润无影响[31] - 公司大语文业务采用"线上+线下"复合运营模式，涵盖网校、直营校、加盟校等多元业态[40] - 智慧教育业务完成2B到2C延伸，构建全国教育科技服务网络[42] - 公司拟非公开发行股票募资不超过20亿元[77] - 公司持续加强在线教育平台建设与运营，重点加强线上渠道建设[139] - 公司加强教育大数据及人工智能领域投入，打造"教育大脑计划"[140] - 公司将大语文业务作为战略发展重点，持续加大品牌投入和宣传力度[141] - 公司名称由"北京立思辰科技股份有限公司"变更为"豆神教育科技（北京）股份有限公司"[198] - 深交所审核通过公司向特定对象发行股票的申请，认为符合发行条件[200] - 公司向特定对象发行股票募集资金总额不超过20亿元人民币[199] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目中政府补助3428.93万元，主要系增值税免税收入[35] - 其他符合非经常性损益项目亏损4458.86万元，主要系业绩补偿款及金融资产公允价值变动损益[36] - 理财产品收益79.90万元，较2019年171.57万元下降53%[36] - 少数股东权益影响额-1.17亿元，主要系清科辰光少数股东承担金融资产公允价值变动损益[36] - 出售江南信安股权交易价格为2.5亿元[131] - 出售江南信安产生投资收益1091.89万元[131][134] - 江南信安股权出售贡献净利润占净利润总额比例为-0.40%[131] 行业和市场环境 - 语文培训远期市场空间预计超过3000亿元，基于1.8亿中小学生、30%参培率和5000元年收费计算[46] - 2020年全国高考报名人数1071万，创2010年以来新高[47] - 2020年全国普通本专科招生967.5万人，比上年增长5.74%[48] - 2020年高考实际录取率达到90.34%，创历史新高[48] - 2016年教育信息化经费已超过2500亿元，2020年预算或达3500亿元以上[50] - 语文培训市场集中度较高，头部机构通过连锁化复制抢占市场[46] - 新高考改革强化语文科目地位，卷面字数增加且阅读范围扩大[54] - 教育部要求教育信息化经费占教育经费比例不低于8%[50] - 2020年取消高校自主招生，实施强基计划招生改革[54] - 智慧教育市场竞争分散，具备内容资源整合能力的企业将脱颖而出[51] 承诺和协议履行 - 张敏承诺签署不低于8年劳动合同及竞业禁止协议 承诺期限2012年7月1日至2020年6月30日 已履行完毕[152] - 共青城大益祥云等承诺将股权转让价款扣除所得税后余额60%用于购买立思辰股票 第一期承诺36个月内分三年按30% 35% 35%比例解锁[154] - 共青城大益祥云等第二至三期股权转让价款扣除所得税后余额60%购股并承诺24个月内不减持[154] - 共青城大益祥云等第四期股权转让价款扣除所得税后余额60%购股并承诺12个月内不减持[154] - 窦昕收购中文未来51%股权相关承诺 承诺期限2018年2月15日至2021年 正常履行中[155] - 龙彧等承诺避免关联交易及不损害上市公司利益 承诺时间2014年3月5日 长期有效 正常履行中[153] - 龙彧等承诺任职期间及离职后两年内竞业禁止 承诺时间2014年3月5日 正常履行中[153] - 林亚琳等承诺避免关联交易及不损害上市公司利益 承诺时间2015年7月23日 长期有效 正常履行中[153] - 林亚琳等承诺竞业禁止 承诺时间2015年7月23日 长期有效 正常履行中[153] - 全体发起人股东承诺竞业禁止 承诺时间2009年7月1日 长期有效 正常履行中[154] - 窦昕承诺使用10,000万元从二级市场购买立思辰股票（股票代码：300010）[157] - 窦昕计划在2020年11月13日至2021年5月12日期间增持公司股份600万股至1200万股[158] 业绩承诺和商誉 - 中文未来2020年实际净利润为13,832.62万元，低于预测的16,900万元，完成率约81.8%[159][160] - 中文未来2020年业绩承诺未达成，主要原因为新冠疫情导致线下业务暂停[159][161] - 公司计划就中文未来2020年业绩承诺向监管部门申请调整[161] - 中文未来原股东承诺2018-2021年净利润分别不低于6,000万元、7,800万元、10,140万元、13,182万元（收购51%股权事项）[160] - 中文未来原股东承诺2018-2021年净利润分别不低于6,000万元、9,000万元、13,500万元、20,300万元（收购10%股权事项）[160] - 中文未来原股东承诺2019-2021年净利润分别不低于13,000万元、16,900万元、21,000万元（收购39%股权事项）[160] - 公司认为2020年业绩承诺未完成不影响商誉减值测试[162] 公司治理和内部控制 - 公司报告期不存在控股股东及其关联方的非经营性资金占用[163] - 会计差错更正涉及2018年度及2019年度财务报表追溯调整[164] - 境内会计师事务所审计报酬为80万元，连续服务年限15年[165] 股权激励 - 公司2020年股权激励计划确认费用700.3万元，对净利润影响为-586.75万元[170] - 股权激励授予限制性股票1875万股，占公司总股本2.16%[169] - 首次授予限制性股票1695万股，占总股本1.95%，占授予总量90.4%[169] - 预留限制性股票180万股，占总股本0.21%，占授予总量9.6%[169] - 首次授予激励对象70人，授予价格9.15元/股[169] - 核心技术人7员获得激励，对应费用占比100%[170] 担保情况 - 公司为子公司康邦科技提供担保总额4.52亿元（15000×3），实际担保金额1.32亿元[181] - 公司为合众新技术提供担保1.3亿元，实际担保金额6800万元[181] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计为51,949.47万元[183] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计为29,930.67万元[183] - 公司实际担保总额占净资产比例为39.29%[183] - 康邦科技2019年获得北京银行8,000万元综合