收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入5.90亿元人民币，同比增长39.74%[7] - 年初至报告期末营业收入13.03亿元人民币，同比下降1.65%[7] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润121.62万元人民币，同比下降94.03%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净亏损9349.92万元人民币，同比下降257.09%[7] - 营业总收入为5.90亿元，较上年同期的4.22亿元增长39.8%[42] - 营业总收入同比下降1.6%至13.03亿元，上期为13.25亿元[49] - 净利润由盈转亏，净亏损179万元，上期盈利2492万元[43] - 归属于母公司所有者的净利润为122万元，同比下降94.0%，上期为2036万元[44] - 公司净利润为净亏损9869.48万元，相比上年同期盈利5271.75万元，由盈转亏[50] - 归属于母公司所有者的净利润为净亏损9349.92万元，相比上年同期盈利5951.90万元，大幅下降[50] - 营业收入为5.88亿元，相比上年同期7824.08万元，增长显著[53] - 基本每股收益为负0.1077元，相比上年同期0.0685元，大幅下降[51] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比增长14.1%至14.55亿元，上期为12.75亿元[49] - 营业成本同比增长18.3%至9.48亿元，上期为8.01亿元[49] - 销售费用同比下降27.4%至1.35亿元，上期为1.87亿元[49] - 管理费用同比增长31.4%至2.30亿元，上期为1.75亿元[49] - 研发费用同比增长69.8%至7259万元，上期为4275万元[49] - 研发费用增长至7259万元，同比上升69.78%[18] - 营业成本为5.17亿元，相比上年同期7276.79万元，大幅增加[53] - 财务费用为6563.36万元，其中利息费用5433.27万元，利息收入216.65万元[50] 业务线表现 - 大语文学习业务第三季度现金收款9570万元，确认收入1.43亿元[20] - 豆神网校2020年7-9月线上业务当期就读人次为61,336人，其中长线学员（ARPU 5000元以上）为23,321人次[22] - 线上6人小班业务就读人次为6,801人次，ARPU值平均11,400元[22] - 线上大咖课就读人次为2,951人次，网校直播课就读人次为13,569人次[22] - 线上短期课就读人次为38,015人次[22] - 线上专题课（ARPU 150-1200元）2020年全年就读人次总数达20.16万人次[22] - 明兮大语文整合长线学员为2,793人（未计入2020年统计），预计2021年恢复正常[22] 用户和招生表现 - 7-9月报名学生人次10.85万人，同比增长77.96%[21] - 1-9月累计就读学生人次21.20万人，同比增长124.42%[21] - 公司累计拥有1,705.9万外部互联网触达用户（公众号、抖音、快手、喜马拉雅）[22] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额-3.20亿元人民币，同比下降1718.85%[7] - 经营活动现金流量净额为-3.20亿元，同比下降1718.85%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为负3.20亿元，相比上年同期负1759.91万元，现金流状况恶化[57] - 销售商品、提供劳务收到的现金为13.99亿元，相比上年同期13.08亿元，略有增长[57] - 购买商品、接受劳务支付的现金为12.29亿元，相比上年同期7.97亿元，大幅增加[57] - 投资活动现金流出小计为1.6327亿元，同比大幅下降77.9%[58] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.078亿元，较上年同期-6.388亿元改善83.1%[58] - 筹资活动现金流入小计为11.432亿元，同比下降16.2%[58] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.3207亿元，同比大幅下降72.6%[58] - 期末现金及现金等价物余额为1.445亿元，较期初4.404亿元下降67.2%[58] - 母公司经营活动现金流量净额为-3.735亿元，同比恶化109.4%[60][61] - 母公司投资活动现金流出为8211万元，同比大幅下降87.0%[61] - 母公司筹资活动现金流量净额为2.9836亿元，同比下降57.8%[61] 资产和负债变动 - 货币资金减少至1.76亿元，同比下降61.52%[18] - 货币资金从2019年末4.58亿元减少至2020年9月30日1.76亿元[34] - 货币资金从年初的1.56亿元下降至5418.77万元，降幅达65.3%[39] - 存货增长至5.74亿元，同比上升34.72%[18] - 存货从2019年末4.26亿元增加至2020年9月30日5.74亿元[34] - 应收账款从年初的7696.02万元增长至2.83亿元，增幅达268%[39] - 短期借款减少至7.38亿元，同比下降4.70%[18] - 短期借款为6.43亿元，较年初的5.63亿元增长14.2%[39] - 合并资产总计为74.36亿元人民币，较年初的76.57亿元下降2.9%[35][37] - 合并负债合计为39.75亿元人民币，较年初的40.75亿元下降2.5%[36] - 合并所有者权益为34.62亿元人民币，较年初的35.82亿元下降3.4%[37] - 长期股权投资从年初的5.44亿元下降至5.38亿元[39] - 未分配利润为-6.02亿元，较年初的-5.73亿元进一步恶化[40] - 公司总负债为40.75亿元人民币，其中流动负债为32.18亿元人民币，非流动负债为8.56亿元人民币[65][66] - 公司所有者权益合计为35.82亿元人民币，其中归属于母公司所有者权益为33.49亿元人民币[66] - 公司货币资金为1.56亿元人民币[67] - 公司应收账款为7696.02万元人民币[67] - 公司长期股权投资为54.39亿元人民币[69] - 公司短期借款为5.63亿元人民币[69] - 公司应付职工薪酬为6455.12万元人民币[65] - 公司应交税费为1.42亿元人民币[65] - 公司其他应付款为9.15亿元人民币[65] - 公司一年内到期的非流动负债为3.65亿元人民币[65] 其他财务数据 - 总资产74.36亿元人民币，较上年度末下降2.88%[7] - 归属于上市公司股东的净资产32.56亿元人民币，较上年度末下降2.78%[7] - 加权平均净资产收益率-2.83%，同比下降4.62个百分点[7] - 基本每股收益-0.1077元/股，同比下降257.23%[7] - 非经常性损益总额2115.72万元人民币，主要来自政府补助1975.47万元人民币[8] - 其他收益增长至2312万元，同比上升110.75%[18] - 投资收益305万元，同比上升115.86%[18] - 商誉保持稳定为28.61亿元[35] - 投资收益为305.52万元，相比上年同期亏损1926.77万元，由亏转盈[50] - 基本每股收益为0.0014元，同比下降94.0%，上期为0.0234元[44] - 执行新收入准则调整预收款项4.664亿元重分类至合同负债[64] - 其他应收款因准则调整减少1590万元至7.7466亿元[63] 管理层讨论和指引 - 公司拟向特定对象发行股票募集资金总额不超过20亿元人民币[26] 母公司表现 - 母公司营业收入大幅增长至3.51亿元，同比增长2240.5%，上期为1500万元[46]