收入和利润表现 - 营业收入为13.10亿元人民币，同比增长44.75%[18] - 公司2021年营业收入130,961.86万元，同比增长44.75%[46] - 公司2021年营业收入13.10亿元同比增长44.75%[47] - 第一季度营业收入为2.568亿元，第四季度环比增长32.5%至4.126亿元[23] - 耳机成品收入10.66亿元同比增长80.18%占比升至81.41%[47][52] - 境外收入5.24亿元同比增长77.89%占比40%[47] - 销售量10845万个同比增长15.98%[50] - 归属于上市公司股东的净利润为-4159.50万元人民币，同比下降191.50%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4538.64万元人民币，同比下降207.19%[18] - 基本每股收益为-0.43元/股，同比下降182.69%[18] - 加权平均净资产收益率为-5.12%，同比下降11.61个百分点[18] - 归属于上市公司股东的净利润为-4,159.5万元，同比下降191.50%[46] - 归属于上市公司股东的净利润从第一季度的408.5万元大幅下降至第四季度亏损4679.9万元[23] - 扣非净利润在第二至第四季度连续为负，第四季度亏损达4713.1万元[23] - 公司扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值[18] 成本和费用表现 - 营业成本12.03亿元同比增长59.59%增速高于收入[49][51] - 原材料成本9.20亿元同比增66.44%占营业成本76.46%[52] - 研发费用5692.71万元同比增47.23%[55] - 研发投入金额增至56,927,118.70元，同比增长47.23%[57] - 研发人员数量增加至403人，同比增长19.94%[57] - 耳机成品毛利率6.40%同比下降1个百分点[49] - 境内毛利率4.99%同比下降71.94个百分点[49] - 资产减值损失达-33,501,887.48元，占利润总额-60.34%[63] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.24亿元人民币，同比增长205.53%[18] - 经营活动现金流量净额大幅增长至124,150,070.40元，同比上升205.53%[59] - 经营活动现金流量净额波动剧烈，从第二季度净流出5644.8万元改善至第四季度净流入1.410亿元[23] - 投资活动现金流量净额为-181,921,808.48元，同比改善38.18%[59] - 筹资活动现金流量净额下降至-24,193,656.01元，同比减少105.46%[60] 业务和产品表现 - 公司主营业务为电声产品及配件研发制造，产品涵盖TWS耳机、降噪耳机等智能耳机品类[31][34] - 公司掌握IPX8级高防水蓝牙耳机制造技术，在射频测试和声学设计领域具有技术优势[37] - 无线传输技术发展推动TWS耳机市场需求增长，公司重点布局智能耳机战略核心业务[30][34] - 公司研发直径0.02mm极细漆包铜线生产工艺，批量应用0.025mm漆包铜线[38] - 通讯线材生产采用自动化设备节省人工，引入CCD显微镜和3D影像测量仪提升检测精度[38][43] - 耳机皮套实现切割包边工序自动化生产，成为Beats核心供应商[39] - 产品链垂直整合降低生产成本，电声配件自产带来利润增长点[40][41] - 自动化生产提升良品率，有效控制制造成本[42][43] - 客户包括苹果、Beats、三星、哈曼、OPPO、小米等知名品牌商[45] - 全球智能耳机2021年出货量约3亿台同比增长37%[87] - 公司主营业务为电声产品及配件研发生产销售属于电声行业[87] - 无线蓝牙耳机因智能手机取消3.5mm接口需求增长未来两三年将成为主流[88] 生产和供应链表现 - 公司拥有东莞、莱芜国内生产基地及越南、印度海外生产基地[44] - 原材料价格上涨、人民币升值及运输链紧张压缩利润空间[46] - 直接材料占主营业务成本比重较高，原材料价格波动影响盈利能力[95] - 公司发挥越南厂区低成本优势以提升产品毛利率[91] - 公司推进自动化改造以降低用工成本并提升生产效率[91] - 公司面临用工短缺及劳动力成本上升风险，需提升自动化程度[94] 投资和项目进展 - 耳机及配件生产线技术升级改造及扩产项目本报告期投入4928.86万元，累计投入1.23亿元，项目进度74.02%[71] - 现代化电声产品生产基地建设项目本报告期投入1864.04万元，累计投入4058.61万元，项目进度27.70%[71] - 电声研究院研发中心建设项目本报告期投入2346.18万元，累计投入2507.31万元，项目进度52.40%[71] - 越南朝阳厂区建筑工程累计投入1.12亿元，项目进度98.99%[72] - 朝阳科技智能耳机生产项目本报告期投入1.61亿元，累计投入1.87亿元，项目进度62.22%[72] - 所有在建项目均使用募集资金或自投资金，截至报告期末尚未产生收益[71][72] - 耳机及配件生产线技术升级改造及扩产项目累计投入12,349.11万元，投资进度达74.02%[79] - 现代化电声产品生产基地建设项目累计投入4,058.61万元，投资进度为27.70%[79] - 电声研究院研发中心建设项目累计投入2,507.31万元，投资进度为52.40%[79] - 报告期内募集资金承诺项目合计投入9,139.07万元，累计总投资18,915.03万元[79] - 耳机及配件生产线技术升级改造及扩产项目实施期限延长至2023年4月30日[80] - 现代化电声产品生产基地建设项目终止建设原规划年产能为入耳式耳机1000万个和蓝牙耳机100万个[80] - 终止现代化电声产品生产基地建设项目并将剩余募集资金10609.08万元永久补充流动资金[80] - 使用闲置募集资金6000万元暂时补充流动资金实际使用4000万元[80] 子公司表现 - 子公司莱芜朝阳2021年营业收入2426.832万元净利润18.28万元同比净利润下降609.26万元[85] - 子公司越南律笙2021年营业收入7176.95万元净利润796.51万元同比净利润下降914.78万元[85] - 子公司越南朝阳2021年营业收入9300.73万元净亏损484.15万元同比亏损扩大242.39万元[85][86] 资产和负债表现 - 总资产为13.85亿元人民币，同比增长12.00%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为7.89亿元人民币，同比下降5.56%[18] - 货币资金占总资产比例下降至12.11%，减少8.15个百分点[65] - 固定资产占比增至17.19%，上升6.11个百分点[66] - 越南固定资产规模为8380万元，占净资产10.33%[66] 非经常性损益和投资收益 - 2021年政府补助收入398.3万元，较2020年339.9万元增长17.1%[25] - 交易性金融资产公允价值变动收益169.2万元，较2020年65.4万元增长158.7%[25] - 非经常性损益总额为379.1万元，较2020年311.8万元增长21.6%[25] - 理财产品公允价值变动收益1,284,780.82元[67] 外汇和衍生品交易 - 公司报告期衍生品投资总额约482.25万元，其中未到期持仓金额256.58万元，占期末净资产比例1.63%[75] - 公司通过中信银行进行四笔外汇掉期交易，累计实现投资收益49.32万元[75] - 公司通过招商银行进行一笔外汇掉期交易，产生投资亏损4.56万元[75] - 公司使用自有资金进行远期结售汇业务，报告期末持仓合约名义本金总额为7,763.6万元，占衍生品总投资规模的9.88%[76] - 单笔最大衍生品交易名义本金为1,282.9万元（招商银行），占总投资规模1.63%[76] - 衍生品投资采用固定收益型低风险的远期结售汇业务，以保值为原则规避汇率风险[76] - 公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》规范操作流程和风险控制[76] - 报告期内衍生品投资未发生公允价值变动，未采用复杂估值模型[76] - 独立董事认为外汇套期保值业务符合公司利益，不会损害中小股东权益[77] - 公司海外业务比重较大，受人民币汇率波动影响明显[93] 并购和战略投资 - 公司收购飞达音响95.4091%股份，已完成第一期股份过户持有75.4091%股份[89] - 公司以现金25,035.8212万元收购飞达音响75.4091%股份，目标公司估值为33,200万元[182] - 第一期股份转让已完成，公司持有飞达音响75.4091%股份，成为控股子公司[183] - 并购飞达音响形成商誉，存在业绩不达预期及商誉减值风险[96] 公司治理和股东结构 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 报告期内公司共召开3次股东大会[100] - 报告期内公司共召开11次董事会[100] - 2020年年度股东大会投资者参与比例为75.14%[105] - 2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为75.00%[105] - 2022年第二次临时股东大会投资者参与比例为75.74%[105] - 公司治理状况与监管规定不存在重大差异[102] - 公司资产业务人员财务机构保持独立[103] - 公司与控股股东不存在同业竞争[104] - 公司未与控股股东共用银行账户[104] - 公司高级管理人员不在控股股东处领薪[104] - 董事长兼总经理沈庆凯持股9,500,000股，占期初总持股的63.33%[107] - 董事郭丽勤持股5,500,000股，占期初总持股的36.67%[107] - 董事、监事及高管期初合计持股15,000,000股，期末保持不变[107] - 2021年5月17日监事吝宁宁因个人原因离任[109] - 2021年1月19日袁宏被聘任为董事会秘书[109] - 2021年5月17日孙逸文被选举为监事会主席[109] - 副总经理于启胜2020年8月入职[115] - 财务总监徐林浙兼任董事[112] - 董事会秘书袁宏为MBA在读[116] - 独立董事张雷、程建春、张曦于2022年1月17日任期届满离任[107] - 公司董事、监事和高级管理人员2021年税前报酬总额合计276.74万元[120] - 董事长兼总经理沈庆凯2021年税前报酬为34.1万元[120] - 董事郭丽勤2021年从公司获得税前报酬为0万元[120] - 董事郭荣祥2021年税前报酬为23.8万元[120] - 董事兼副总经理徐佐力2021年税前报酬为55.71万元[120] - 三位独立董事程建春、张雷、张曦2021年税前报酬均为8万元[120] - 财务总监徐林浙2021年税前报酬为41.97万元[120] - 董事会秘书袁宏2021年税前报酬为25.65万元[120] - 监事会主席孙逸文2021年税前报酬为21.62万元[120] - 2021年公司共召开11次董事会会议[122][123] - 审计委员会年度召开7次会议，审议通过14项重大议案[127][128] - 全体董事出席董事会会议率100%，无连续两次缺席情况[124] - 薪酬与考核委员会通过2021年度董事及高管薪酬方案[127] - 战略委员会批准资产购买及经营范围增加2项关联交易[127] - 公司使用闲置募集资金补充流动资金及进行现金管理[128] - 终止部分IPO募投项目并将剩余资金永久补充流动资金[128] - 公司未提出现金红利分配计划且不进行资本公积金转增股本[136] - 纳入内部控制评价范围的单位资产总额和营业收入占比均为100%[140] - 报告期内财务报告重大缺陷数量为0个[141] - 报告期内非财务报告重大缺陷数量为0个[141] - 非财务报告重大缺陷定量标准为直接财产损失≥300万元[141] - 财务报告重大缺陷定量标准为潜在错报金额≥经营收入总额1%[141] - 公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[144] - 报告期内公司及子公司未因环境问题受到行政处罚[144] - 公司为员工缴纳社会保险和住房公积金[145] - 公司通过多维度培训提升管理层和中层人员管理能力[134] - 公司实际控制人及股东承诺自上市起36个月内不转让所持股份[149] - 若上市后6个月股价连续20日低于发行价，锁定期自动延长6个月[149] - 董事及高管任职期间每年转让股份不超过持股总数25%[149] - 离职后半年内不转让股份，后续12个月内通过交易所出售比例不超过50%[149] - 广东健溢投资承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[149] - 珠海健阳投资承诺长期有效履行股份减持相关承诺[149] - 所有承诺方均报告期内正常履行承诺事项[149] - 股份总数保持96,000,000股不变[197] - 有限售条件股份占比75.00%共72,000,000股[197] - 无限售条件股份占比25.00%共24,000,000股[197] - 境内法人持股占比59.38%共57,000,000股[197] - 境内自然人持股占比15.62%共15,000,000股[197] - 第一大股东广东健溢投资持股52.08%共50,000,000股[199] - 股东沈庆凯持股9.90%共9,500,000股[199] - 股东郭丽勤持股5.73%共5,500,000股且质押3,800,000股[199] - 摩根士丹利持股0.40%共386,300股为无限售条件股份[200] - 报告期末普通股股东总数11,808人[199] 风险管理和承诺履行 - 股价稳定方案触发条件为连续20个交易日收盘价低于上年年报披露的每股净资产[153] - 公司回购股票资金上限为本次发行新股融资净额的10%[153] - 控股股东增持数量上限为本次发行前持股数量的10%[153] - 董事及高管增持金额不低于其上一年度薪酬或津贴的30%[153] - 招股说明书存在虚假记载需在30日内回购全部首发新股[155] - 股份回购价格按发行价加计银行同期活期存款利息与30日加权平均价孰高确定[155] - 锁定期届满后两年内减持价格不得低于发行价（除权除息后需复权处理）[153] - 股价稳定措施实施顺序为公司回购→控股股东增持→董事高管增持[155] - 增持或回购方案启动需完成审批备案及信息披露程序[153] - 控股股东增持资金来源于自有资金[153] - 广东健溢投资将通过交易所竞价系统回购股份 回购价格按发行价加计银行同期活期存款利息与前30个交易日股票交易加权平均价格孰高确定[157] - 股份回购价格若遇分红派息、公积金转增股本或配股等情况将进行相应除权除息处理[157] - 公司招股说明书若存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏导致投资者损失将依法承担赔偿责任[157] - 广东健溢投资承诺不无偿或以不公平条件输送利益 不损害朝阳科技利益[157] - 公司承诺不越权干预经营管理活动 不侵占朝阳科技利益[157] - 若通过融资收购关联方资产 将切实履行对被收购资产的效益承诺[157] - 关联方违反效益承诺给公司或投资者造成损失将依法承担补偿责任[157] - 公司高管承诺对职务消费行为进行约束[157] - 公司董事会制定的薪酬制度将与填补回报措施执行情况挂钩[157] - 股权激励的行权条件将与填补回报保障措施执行情况挂钩[157] - 公司承诺在触发稳定股价预案后5日内召开董事会并公告具体措施[159] - 公司董事会不履行义务时将从相关董事未来两年薪酬或津贴中扣除50%用于股票回购[159] - 公司承诺以本次募集资金净额的10%为上限承担回购义务[159] - 实际控制人承诺若违规减持将在10个交易日内回购股票并延长锁定期6个月[161] - 实际控制人因未履行承诺所获收益将在5日内归还公司[161] - 控股股东承诺在违规情况下10个交易日内回购股票并延长锁定期6个月[161] - 公司控股股东因未履行承诺所获收益将在5日内支付至公司指定账户[161] - 实际控制人若违反承诺将在5个工作日内停止领取公司薪酬[161] - 所有相关承诺自2020年4月17日起长期有效且处于正常履行状态[159][161] - 公司承诺若招股书存在虚假记载将依法承担投资者损失赔偿责任[159] - 公司董事及高管薪酬或津贴的50%将用于股票回购[163] - 公司承诺增持发行前持股数量的10%[163] - 违反承诺时需在5个工作日内