财务数据关键指标变化 - 2019年营业收入为9.394亿元，同比下降6.76%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为778万元，较调整后2018年亏损102.87亿元实现扭亏[21] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.336亿元，同比改善86.91%[21] - 基本每股收益0.0185元，较调整后2018年-2.4391元增长100.75%[21][22] - 加权平均净资产收益率1.40%，较调整后2018年-1.86%显著改善[22] - 总资产增长49%至55.567亿元[22] - 公司总资产达55.567亿元，同比增长49.31%[48] - 归属于上市公司股东的净资产为5.561亿元，同比微增0.35%[48] - 营业收入9.394亿元，同比下降6.76%[48] - 归属于上市公司股东的净利润778万元，同比增长100.76%[48] - 2019年第四季度净利润大幅回升至2.299亿元，扭转前三季度亏损局面[26] - 非经常性损益项目中债务重组收益达1.393亿元[28] - 计入当期损益的政府补助为1322.58万元[28] - 投资收益达1.39亿元，占利润总额397.18%，主要来自多家公司放弃债权[62] - 公司2018年归属于上市公司普通股股东的净利润为-10.2869亿元[93] - 2019年归属于上市公司普通股股东的净利润为778.42万元[93] - 2019年公司扣非净利润为负，2019年财务报告被出具保留意见的审计报告[87][88] 成本和费用 - 销售费用同比下降16.69%至4663.61万元[58] - 管理费用同比下降35.67%至1.05亿元，主要因降低运营成本及优化人员结构[58] - 财务费用同比上升26.68%至1.92亿元，主要因借款增加导致应付利息上升[58] - 研发费用同比下降12.64%至1.12亿元[58] 各条业务线表现 - 汽车电子业务收入8.109亿元，占总营收86.32%，同比下降4.45%[51][53] - 消费电子业务收入1.285亿元，占总营收13.68%，同比下降19.12%[51][53] - 公司车联网产品涵盖T-BOX、ADAS系统及毫米波雷达等技术[31][32] - 公司业务模式由后装转型为前装为主[34] - 公司具备CID系统+车联网服务+自动驾驶系统的整体解决方案能力[34] - 公司新零售业务模式去除中间环节构建线下实体店+线上电商平台[41] - 汽车电子产品销售量82.47万台，同比下降27.28%[54] - 前五名客户销售额合计3.181亿元，占总销售额33.87%[56] - 汽车影音及导航系统生产项目因业务下滑导致产能未释放[75] 各地区表现 - 国内销售收入6.097亿元，同比增长11.63%，占比64.9%[51] - 国外销售收入3.297亿元，同比下降29.96%，占比35.1%[51] 子公司表现 - 子公司九江妙士酷实业有限公司净利润亏损765.61万元[80] - 子公司索菱国际实业有限公司净利润为19.65万元[80] - 子公司广东索菱电子净利润亏损3635.32万元[80] - 惠州市索菱精密塑胶有限公司净利润为-1058.43万元[81] - 上海三旗通信科技有限公司净利润为3.04亿元，占公司总营收3.95亿元的大部分[81] - 武汉英卡科技有限公司净利润为735.74万元[81] - 上海航盛实业有限公司净利润为2535.07万元[81] - 上海索菱实业有限公司净利润为-515.95万元[81] - 湖南索菱和辽宁索菱因控制权变更不再纳入合并报表范围[136] - 全资子公司三旗注册资本由2,730万元增至5,000万元，增资2,270万元[178] - 全资子公司广东索菱被纳入失信执行人名单[179] - 索菱精密新增银行账户被冻结[180] - 广东索菱名下多个银行账户及位于惠州东江高新科技产业园的房产被轮候冻结和查封[180] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[7] - 公司控股股东及实际控制人拟发生变更尚需取得反垄断审批[20] - 公司债务逾期可能减弱融资能力，导致资金加剧紧张[87] - 董事会表示将积极采取有效措施消除保留意见事项影响[123][125] - 公司执行新金融工具准则（财会〔2017〕7号）自2019年1月1日起[126] - 公司执行收入准则（财会〔2017〕22号）自2020年1月1日起[126] - 公司根据财会〔2019〕6号调整一般企业财务报表格式[127][128] - 公司执行债务重组准则（财会〔2019〕9号）自2019年6月17日起[128] - 公司根据财会〔2019〕16号调整合并财务报表格式[128] - 会计政策变更未对公司2019年财务状况和经营成果产生重大影响[130][131] - 公司对2016-2018年财务报表进行会计差错更正涉及多计应收账款和营业收入[134] - 公司对2016-2018年度财务报表进行前期会计差错更正[178] - 控股股东肖行亦放弃表决权导致公司控制权拟发生变更[178] 市场与行业趋势 - 2019年末私人汽车保有量22635万辆同比增加1905万辆[33] - 2019年民用轿车保有量14644万辆增加1193万辆其中私人轿车13701万辆增加1112万辆[33] - 2019年汽车产销量分别2572.1万辆和2576.9万辆同比下降7.5%和8.2%[34] - 中汽协预测2020年汽车市场降幅收窄至2%[34] - 中国每千人汽车拥有量173辆美国837辆为中国的近5倍[34] - 中国车联网市场规模预计在2025年达到2162亿美元，年复合增长率为44.92%[83] - 全球智能座舱主要产品市场规模预计在2022年达461亿美元，2018-2022年CAGR为8.8%[85] - 国内智能座舱主要产品市场规模预计在2025年达1030亿元人民币，2019-2025年CAGR为15.2%[85] - 现阶段智能座舱单车配套价值约为4500元，未来将超过8000元[84] - 后排液晶显示和流媒体后视镜2019-2025年复合增速均超过45%[86] - 2019年全液晶仪表盘已形成较大市场规模，至2025年将贡献主要增量市场[86] - 2019年CID系统在乘用车和商用车市场的比例分别为46.4%和34.4%[86] 收购与投资承诺 - 三旗通信2016年承诺净利润为4000万元[101] - 三旗通信2017年承诺净利润为5000万元[101] - 三旗通信2018年承诺净利润为6000万元[101] - 三旗通信2019年承诺净利润为6600万元[101] - 三旗通信补偿期承诺净利润总额为2.16亿元[101] - 英卡科技2016年承诺净利润为1000万元[101] - 英卡科技2017年承诺净利润为1200万元[101] - 英卡科技2018年承诺净利润为1600万元[101] - 英卡科技补偿期承诺净利润总额为3800万元[101] - 交易对方股份解锁数量与承诺净利润完成率挂钩[97][98][99] - 英卡科技交易对方股份解锁与2016年实际净利润挂钩，可转让股份数计算公式为：总股份数 × (2016年承诺净利润 ÷ 补偿期承诺净利润总数) × (2016年实际净利润 ÷ 2016年承诺净利润)[103] - 英卡科技交易对方股份解锁与2017年实际净利润挂钩，新增可转让股份数计算公式为：总股份数 × (2017年承诺净利润 ÷ 补偿期承诺净利润总数) × (2017年实际净利润 ÷ 2017年承诺净利润)[104] - 英卡科技交易对方股份解锁与2018年实际净利润挂钩，新增可转让股份数计算公式为：总股份数 × (2018年承诺净利润 ÷ 补偿期承诺净利润总数) × (2018年实际净利润 ÷ 2018年承诺净利润)[104] - 公司收购上海三旗通信科技有限公司股权金额为1.7亿元，持股比例100%[75] - 公司收购武汉英卡科技有限公司股权金额为4059.52万元，持股比例100%[75] - 公司补充流动资金及偿还贷款金额为4.94亿元，使用进度100%[75] - 承诺投资项目总金额为10.18亿元，实际投资金额为10.18亿元[75] - 公司以募集资金置换前期投入自筹资金1.47亿元[76] - 研发中心项目实际支付研发人员工资3374.18万元，超原计划人才引进费用441.53万元[76] 股东与股份变动 - 公司董事及高级管理人员在职期间每年转让股份不超过其持有股份总数的百分之二十五[106] - 公司董事及高级管理人员离职后半年内不转让其持有的公司股份[106] - 公司监事在职期间每年转让股份不超过其持有股份总数的百分之二十五[108] - 控股股东肖行亦承诺锁定期届满后24个月内减持股份数量不超过其持有股份总数的百分之百[108][109] - 控股股东肖行亦承诺锁定期满后两年内减持价格不低于首次公开发行股票的发行价格[109] - 控股股东肖行亦承诺减持股份不超过总股本30%且保持控股地位[110] - 控股股东减持需提前3个交易日公告并履行信披义务[110][113] - 未履行承诺时控股股东所持股份6个月内不得减持[111][114] - 未履行承诺获得收入需在5日内归还公司[111][114] - 机构股东珠峰基石等承诺锁定期满后12个月内减持全部股份[113] - 机构股东减持价格不低于上年度经审计每股净资产[112] - 首次公开发行时股东承诺36个月锁定期且减持价不低于发行价[115] - 若股价连续20日低于发行价锁定期自动延长6个月[115] - 因实现2018年度业绩承诺，限售股份10,050,161股于2019年10月25日解除限售并上市流通[184] - 新任董监高增加高管锁定股2,357,176股[184] - 原监事童方义任期结束增加高管锁定股500股[184] - 原第三届董事王刚报告期内增持公司股份612,200股，增加高管锁定396,675股[184] - 原其他第三届董监高报告期初新增解除限售36,562,745股[184] - 有限售条件股份减少43,858,557股，从172,952,331股降至129,093,774股[185] - 无限售条件股份增加43,858,557股，从248,801,683股增至292,660,240股[185] - 报告期末普通股股东总数22,576户，较上期增加12.5%[192] - 控股股东中山乐兴企业管理咨询有限公司持股比例11.33%，持股数量47,778,010股[192][194] - 原实际控制人肖行亦持股比例33.99%，持股数量143,334,030股，其中质押142,911,990股[192] - 股东刘洁持股比例4.74%，持股数量20,000,096股，全部为无限售条件股份[192] - 苏州安第斯金属材料有限公司持股比例3.34%，持股数量14,107,400股[192] - 控股股东变更为中山乐兴企业管理咨询有限公司，变更日期2019年12月25日[195] - 实际控制人变更为许培锋，变更日期2019年12月25日[197] - 无限售条件股东中中山乐兴持股47,778,010股，肖行亦持股35,833,508股[193] - 股东李贤彩持股比例1.52%，持股数量6,393,400股，全部处于质押状态[192] - 前十名股东中存在关联关系：李贤彩为肖行亦母亲之妹[193] - 公司报告期内不存在优先股[200] 审计与合规风险 - 公司2019年财务报告被亚太会计师事务所出具保留意见审计报告[5] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查，存在重大违法强制退市风险[87][88] - 若2016至2018年连续三年净利润为负，公司股票可能被终止上市[88] - 公司股票交易于2019年4月30日起被实施退市风险警示[178] - 公司2018年度财务报表被出具无法表示意见的审计报告[178] - 公司内部控制有效性被出具否定意见的鉴证报告[178] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[151] - 公司因财务会计报告存在违规情形及未实施股份回购计划被公开谴责[151] - 公司控股股东肖行亦因相同违规情形被公开谴责[151] - 公司董事王大威因财务会计报告存在违规情形被公开谴责[151] - 公司于2019年6月11日收到深圳证监局行政监管措施决定书，要求对相关事项进行整改[152] - 公司于2019年12月12日再次收到深圳证监局责令改正的行政监管措施[153] - 公司控股股东肖行亦于2019年12月12日被深圳证监局采取出具警示函措施[153] - 公司被纳入失信被执行人名单，纳入期限为二年[154] - 公司收到限制消费令[154] - 公司新增多个银行账户被冻结[154] - 公司控股股东肖行亦所持股份被法院轮候冻结[154] - 公司持有的13家子公司股权被司法冻结[154] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[155] - 公司聘任亚太会计师事务所审计服务连续年限为1年[137] - 会计差错更正审计费用总计400万元，其中鉴证报告300万元，2016至2018年财务审计100万元[138] - 境外审计报酬为0万元[138] - 公司支付境内会计师事务所报酬150万元[137] 资金占用与违规担保 - 2019年存在控股股东非经营性资金占用情况（单位：万元）[118] - 实际控制人肖行亦非经营性资金占用期末余额为3373.62万元[119][121] - 资金占用总额占最近一期经审计净资产比例为6.03%[119] - 公司通过虚构业务向非供应商转出款项总额达8.7亿元[119][121] - 其中3373.62万元用于支付定增股票借款利息及赔偿员工持股计划损失[119][121] - 报告期内未发生新增或偿还的资金占用[119] - 公司于2020年4月10日收到证监会行政处罚事先告知书（处罚字[2020]9号）[119] - 会计师事务所出具保留意见审计报告（亚会A核字（2020）0190号）[119] - 实际控制人拒绝承认资金占用事实并拒绝在询证函签字[121] - 公司已就行政处罚事项提起申诉尚未收到最终结论[122][123] - 实际担保余额合计为6500万元[168] - 实际担保总额占公司净资产比例为11.65%[168] 诉讼与债务风险 - 重大诉讼涉案金额总计84,490.82万元，其中保理合同纠纷两案分别为30,223.15万元和20,687.67万元[140][141] - 计算机软件著作权侵权诉讼涉案金额9,900万元[140] - 技术秘密侵权诉讼涉案金额4,680万元[140] - 民间借贷纠纷涉案金额19,000万元，约定年利率7%[141][142] - 保理合同纠纷强制执行标的总额50,910.82万元（含利息及费用）[141] - 未执行判决案件涉及金额至少69,910.82万元[141][142] - 兴业银行深圳分行仲裁案强制执行金额为人民币6894.08万元及日万分之6.5违约金[143] - 光大银行深圳分行判决偿还借款本金7600万元及逾期罚息（6200万元按年利率9.2625%计算）[144] - 光大银行深圳分行判决另1400万元逾期罚息按日万分之五计算[144] - 中信银行深圳分行金融借款纠纷案涉诉金额8000万元[145] - 江苏银行深圳分行金融借款纠纷案涉诉金额7794.4万元[145] - 中安百联资产管理保证合同纠纷案强制执行金额6500万元[145] - 兴业银行案执行费人民币14.20万元[143] - 光大银行案可优先受偿广东索菱抵押房产（惠州仲恺高新区）[144] - 光大银行案可优先受偿公司持有广东索菱100%股权处置所得[144] - 江苏银行深圳分行纠纷案在报告期内已完成债务处置[145] - 公司因金融借款合同纠纷被招商银行深圳分公司申请强制执行，涉及金额人民币7706万元[146] - 公司被中国银行深圳福田支行申请强制执行，涉及金额人民币5036.69万元[146] - 公司需支付案件执行费人民币14.1958万元[146] - 公司被宁波银行深圳分行判令偿还借款本金5000万元及利息63.402778万元[147] - 宁波银行案罚息以未偿还本金5000万元为基数按年利率8.25%计算[147] - 重庆海尔小贷案二审判决公司归还款本金2000万元及期内利息[148] - 重庆海尔小贷案期内利息以2000万元为基数按年利率12%计算（2018年9月27日至12月26日