审计意见与机构 - 亚太会计师事务所对公司2018年财务报表出具无法表示意见的审计报告[4] - 亚太会计师事务所对公司2018年内部控制有效性出具否定意见的鉴证报告[4] - 亚太（集团）事务所对2018年财务报表出具"无法表示意见"的审计报告[111] - 无法表示审计意见涉及预付账款及其他应收款期末余额10.77亿元[127] - 资金往来涉及7家供应商追溯至2017年度且无法确认业务实质[127] - 核心财务人员离职导致无法提供相关财务资料[127] - 非金融机构保理融资资金通过预付账款形式支付给供应商[127] - 审计机构无法确认往来资金金额及期末余额的完整准确性[127] - 审计机构无法评估期末减值准备的合理性[127] - 应收账款及应付账款函证回函比率较低，且回函金额与发函金额存在较大差异[128] - 2018年大量高管及员工离职导致财务业务资料缺失[134] 收入与利润表现 - 2018年营业收入为14.30亿元，较调整后2017年数据仅增长1.35%[18] - 2018年报告期内实现营业总收入14.30亿元，同比增长1.34%[50] - 公司2018年总营业收入为14.30亿元人民币，同比增长1.35%[55] - 营业利润为-3.58亿元，利润总额为-3.49亿元，归属于上市公司股东的净利润为-3.14亿元[50] - 2018年归属于上市公司股东的净利润为-3.14亿元，较调整后2017年数据大幅下降134.26倍[18] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-3.79亿元，占全年亏损额的120.7%[23] - 2018年出现重大亏损，亏损额达3.14亿元人民币[118] - 营业收入从调整前14.98亿元下调至14.11亿元，减少8677.95万元（-5.8%）[162] - 营业利润从调整前1.69亿元大幅下调至2053.32万元，减少1.49亿元（-87.9%）[162] - 净利润从调整前1.48亿元调整为394.72万元，减少1.45亿元（-97.3%）[163] 现金流与营运资金 - 2018年经营活动产生的现金流量净额为-10.21亿元，较调整后2017年数据恶化219.14%[18] - 经营活动现金流量净额为-10.21亿元，同比恶化219.14%[72] - 货币资金期末余额1.15亿元，较期初减少86.81%[36] - 货币资金期末余额114,922,599.98元，较期初减少86.81%[51] - 货币资金降至1.149亿元，占总资产比例下降18.66个百分点至2.84%[76] - 应收账款期末余额9.63亿元，较期初增加51.53%[36] - 应收票据和应收账款期末余额963,384,571.70元，较期初增加51.53%[51] - 应收账款增至9.262亿元，占总资产比例上升8.35个百分点至22.89%[77] - 其他应收款期末余额13.76亿元，较期初增加88.62%[36] - 其他应收款期末余额1,376,020,910.94元，较期初增加88.62%[51] - 其他应收款增至13.76亿元，占总资产比例上升16个百分点至34%[77] - 存货期末余额2.86亿元，较期初减少33.18%[36] - 存货期末余额286,206,770.83元，较期初减少33.18%[51] 成本与费用 - 公司财务费用1.40亿元人民币，同比大幅增长121.62%，主要因借款增加[67] - 资产减值损失2.09亿元人民币，同比激增241.83%，主要因存货跌价准备大幅增加[67] - 研发费用1.32亿元人民币，同比增长10.02%[67] - 研发投入金额达1.391亿元，同比增长14.31%[71] - 研发投入占营业收入比例升至9.73%，同比增长1.11个百分点[71] - 资产减值损失增加3348.98万元至6114.40万元，增幅达121.1%[162] - 销售费用增加1055.51万元至5952.83万元，增幅21.5%[162] - 管理费用增加1039.93万元至9257.26万元，增幅12.7%[162] - 所得税费用减少418.18万元至1564.27万元，降幅21.1%[163] 业务线表现 - 汽车电子业务收入12.70亿元人民币，占总收入88.81%，同比增长6.86%[55] - 消费电子业务收入1.60亿元人民币，同比下降28.07%[55] - 汽车电子产品销售量113.41万台，同比增长2.58%[59] 地区表现 - 国内销售收入9.71亿元人民币，同比增长29.17%，占比67.90%[55] - 海外销售收入4.59亿元人民币，同比下降30.37%[55] 资产与负债结构 - 2018年末总资产为40.47亿元，较调整后2017年末数据基本持平微降0.15%[19] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产为13.25亿元，较调整后2017年末数据下降20.93%[19] - 短期借款增至11.61亿元，占总资产比例上升8.81个百分点至28.69%[77] - 受限资产总额达5.021亿元，包括被质押应收账款2.078亿元[80] - 其他应收款调整后增加7.13亿元至7.30亿元，增幅达4238.8%[162] 投资与募集资金 - 股票初始投资成本为7000万元，期末公允价值为1793.82万元，累计亏损达5301.65万元（-75.7%）[83] - 基金投资5036万元全部于报告期内售出，实现收益5.93万元（-0.12%）[83] - 金融资产总投资1.2亿元，累计亏损588.37万元（-4.9%）[83] - 2015年IPO募集资金3.13亿元，累计使用3.14亿元（100.4%）[85] - 2017年非公开发行股票募集资金2.14亿元，累计使用2.11亿元（98.5%）[85] - 2017年非公开发行债券募集资金4.94亿元，已全部使用完毕[85] - 汽车影音导航生产项目投资2734.48万元，进度100.43%但未达预期效益[87] - 上海三旗通信股权收购投资1700万元，实现收益605.62万元（35.6%）[87] - 武汉英卡科技投资405.95万元，实现收益172.08万元（42.4%）[87] - 补充流动资金项目4.94亿元已全部使用完毕[87] 子公司表现 - 九江妙士酷实业有限公司净利润亏损470.9万元[93] - 索菱国际实业有限公司净利润亏损379.73万元[93] - 广东索菱电子科技有限公司净利润亏损7197.95万元[93] - 上海三旗通信科技有限公司净利润盈利6149.82万元[94] - 武汉英卡科技有限公司净利润盈利1757.22万元[94] - 上海航盛实业有限公司净利润盈利2123.04万元[94] - 上海索菱实业有限公司净利润亏损648.1万元[94] - 辽宁索菱实业有限公司净利润盈利98.32万元[94] 管理层讨论与风险提示 - 公司债务逾期，大部分银行账户和重要资产被司法冻结[100] - 公司对商誉、存货、应收预付账款、或有负债计提了资产减值损失[100] - 公司面临暂停上市及退市风险[111] - 公司计划通过加快回收应收账款、处置资产等方式筹措偿债资金[100][101] - 公司正在采取措施回收应收账款并寻求新融资[140] - 严格控制成本通过人员调整岗位整合和严格支出等措施[141] - 公司预计在2019年年度财务报告前消除相关问题[142] - 公司银行账户冻结影响日常资金收付[131] 诉讼与债务逾期 - 逾期债务总额为4.23亿元人民币，其中商业承兑汇票逾期8500万元，银行借款逾期8800.63万元[129] - 融资总额6.7215亿元人民币，逾期未支付2.5亿元人民币[130] - 35个银行账户被冻结，包括母公司及子公司账户[130] - 涉及43起诉讼案件[131] - 涉案金额约8亿多元人民币[137] - 涉及建华建材借款纠纷案金额为人民币19,000万元[170] - 与宁波银行贷款纠纷案金额为人民币5,000万元[170] - 与中国银行金融借款合同纠纷案金额为人民币5,031万元[170] - 上海摩山商业保理应收账款保理案金额为人民币20,687.67万元[170] - 中安百联借款纠纷案金额为人民币6,410.8万元[170] - 与招商银行借款合同纠纷金额为人民币7,706万元[171] - 兴业银行借款纠纷案金额为人民币10,000万元[171] - 中信银行金融借贷纠纷金额为人民币8,000万元[171] - 其他未达重大诉讼标准事项金额为人民币10,349.77万元[171] 关联交易与担保 - 与华通微关联采购交易金额224.13万元，占同类交易比例8.03%[178] - 对浙江索菱新能源关联销售金额2566.13万元，占同类交易比例91.97%[178] - 关联交易总额2790.26万元，获批总额度4000万元[178] - 对深圳市索菱科技担保实际发生额1420万元（质押担保）[188] - 对深圳市隆蕊塑胶电子担保实际发生额2000万元（质押担保）[188] - 对子公司广东索菱单笔担保实际发生额3亿元（质押担保）[188] - 报告期末对外担保实际余额合计9715万元[188] - 报告期内对子公司担保实际发生额3000万元[188] - 报告期末对子公司实际担保余额合计57812.19万元[188] - 报告期内审批担保额度合计为25,000万元[189] - 报告期内担保实际发生额为3,000万元[189] - 报告期末实际担保余额合计67,527.19万元[189] - 实际担保总额占公司净资产比例50.98%[189] - 违规对外担保总额11,715万元占最近一期审计净资产8.85%[189] - 期末违规担保余额9,715万元占最近一期审计净资产7.34%[189] - 对关联方深圳市索菱科技违规担保余额7,715万元（质押担保）[189] - 对非关联方深圳市隆蕊塑胶电子违规担保余额2,000万元（质押担保）[189] 会计政策与差错更正 - 会计政策变更导致应收票据调整4669.41万元[149] - 应收账款调整92615.69万元[149] - 应付票据调整16341.63万元[149] - 应付账款调整36508.31万元[152] - 研发费用新增11983.85万元[152] - 2017年平安银行未入账导致财务费用增加1318.54万元[156] - 2017年未计提年终奖致管理费用增加10.16万元[156] - 公司2018年调整未入账银行存款收款，增加其他应付款6.885亿元，增加其他应收款6.466亿元，增加应收账款4192.67万元[158] - 公司其他应收款与其他应付款同时挂账合并冲抵，冲抵金额达4.124亿元[158] - 公司2017年个人卡支付销售回款的应收账款冲回，减少营业收入8677.95万元[157] - 公司2017年银行存款收付款人按银行流水实际名称更正，调整其他应收款1.316亿元，调整应收账款-1.311亿元[157] - 公司惠州妙士酷2017年招行账户银行流水未入账，调整货币资金1.002亿元，调整短期借款5611.07万元[158] - 公司补提中安百联借款利息，增加其他应付款251.51万元，增加其他应收款251.51万元[157] - 公司个人卡支付销售费用补入账，增加其他应付款1972.59万元，增加销售费用730.23万元[158] - 公司调整应收账款期末汇率折算差额，增加财务费用236.55万元，减少应收账款236.55万元[159] - 公司2017年追塑调整后净利润为负，冲回原计提的盈余公积557.9万元[157] - 公司计提中安百联往来准备，增加其他应收款坏账准备334.38万元，增加资产减值损失334.38万元[158] - 补计提2017年度其他应收款坏账准备2466.04万元[160] 股东与股权结构 - 控股股东肖行亦持有公司股份143,334,030股被法院轮候冻结[174] - 谦怀投资所持股份自发行上市之日起36个月内不转让[120] - 涂必勤和黄飞明所持股份自发行上市之日起12个月内不转让[120] - 肖行亦等认购方股份锁定期为36个月[121] - 邹鋆弢等五人股份锁定期为十二个月[122] - 李魁皇等五人股份锁定期为三十六个月[122] - 控股股东肖行亦股份锁定期为三十六个月[123] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[123] - 若股价低于发行价将自动延长锁定期六个月[123] - 董事及高管股东承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[124] - 监事及董事股东承诺任职期间每年转让股份不超过持股总数25%[125] - 员工持股补偿承诺保证本金年化6%收益（亏损补偿+3%利息补贴）[125] 业绩承诺与补偿 - 三旗通信2016年承诺净利润不低于4000万元[121] - 三旗通信2017年承诺净利润不低于5000万元[121] - 三旗通信2018年承诺净利润不低于6000万元[121] - 三旗通信2019年承诺净利润不低于6600万元[121] - 补偿期承诺净利润总和为21600万元[121] - 股份解锁与各年度实际净利润完成率挂钩[120] - 未达业绩承诺需以股份进行补偿[120] - 英卡科技2016年承诺净利润不低于1000万元[122] - 英卡科技2017年承诺净利润不低于1200万元[122] - 英卡科技2018年承诺净利润不低于1600万元[122] - 补偿期三年承诺净利润总额不低于3800万元[122] - 股份解锁与承诺净利润完成率直接挂钩[122] 分红方案 - 公司2018年计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] - 2017年现金分红金额为1054.39万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的-454.23%[118] - 2016年现金分红金额为2108.77万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的27.55%[118] - 2017年度利润分配方案为每10股派送现金红利0.25元（含税）[116] - 2016年度利润分配方案为每10股派送现金红利1元（含税）并每10股转增10股[117] 公司基本信息 - 公司聘请亚太会计师事务所为年审机构办公地址位于北京市西城区[17] - 公司年审签字会计师为刘振国和孙志军[17] - 公司持续督导财务顾问为招商证券股份有限公司持续督导期间为2017年至2018年[17] - 公司注册地址位于广东省深圳市南山区粤海街道深南大道9678号[12] - 公司办公地址位于广东省深圳市南山区南头关口二路智恒战略性新兴产业园[12] - 公司法定代表人及代董事会秘书为肖行亦[12][13] - 公司选定信息披露媒体包括中国证券报证券时报上海证券报和证券日报[14] - 会计师事务所变更为亚太（集团），审计费用246万元[167] 非经常性损益 - 2018年非经常性损益总额为697.75万元，主要来自政府补助1397.09万元[25] 市场与行业前景 - 车联网市场规模2018年达486亿元，预计2021年将超千亿元[33] - 车联网市场增速预计超过60%[33] - 公司车联网产品涵盖T-BOX、智能中控等，全球联网车数量预计2025年突破10亿辆[28][29] - 工信部规划5905-5925MHz频段20MHz带宽专用频率资源用于V2X通信[30] - 全球座舱电子市场预计2020年达432亿美元[99] - 高端车载信息娱乐系统年均增速超30%[99] - 公司业务覆盖全国30多个省市及60多个国家和地区[34] - 公司完成收购三旗通信、英卡科技和上海三旗[35] - 公司具备超过100万台的年生产和销售能力[45] - 公司产业化基地占地面积超过5万平米[44] 其他财务数据 - 2018年基本每股收益为-0.74元/股，较调整后2017年数据暴跌75倍[18] - 基本每股收益为-0.74元[50] - 2018年加权平均净资产收益率为-20.39%，较调整后2017年数据下降20.39个百分点[18] - 日本房产资产规模225.88万元，占净资产比重0.17%[37] - 研发人员数量增加至620人，同比增长10.32%[71] - 研发人员占比提升至40.36%，同比增长10.77个百分点[71] - 前五名客户销售额合计4.65亿元人民币，占年度销售总额32.53%[64] - 公司股价稳定措施触发条件为