财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2018年营业收入为14.30亿元，较调整后的2017年数据仅增长1.35%[18] - 归属于上市公司股东的净利润2018年亏损3.14亿元，较调整后2017年亏损232万元恶化13,426.04%[18] - 基本每股收益2018年为-0.74元/股，较调整后2017年0.01元下降7,500.00%[18] - 加权平均净资产收益率2018年为-20.39%，较调整后2017年0.00%下降20.39个百分点[18] - 2018年报告期内实现营业总收入14.30亿元，同比增长1.34%[50] - 公司营业利润为-3.58亿元，利润总额为-3.49亿元，归属于上市公司股东的净利润为-3.14亿元[50] - 基本每股收益为-0.74元[50] - 公司2018年营业收入为14.30亿元，同比增长1.35%[55] - 2018年归属于上市公司普通股股东净亏损3.14亿元[118] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司财务费用大幅增加至1.40亿元，同比增长156.53%[67] - 资产减值损失达到2.09亿元，同比大幅增加241.83%[67] - 研发费用为1.32亿元，同比增长10.02%[67] - 研发投入金额达1.39亿元，同比增长14.31%[71] - 研发投入占营业收入比例升至9.73%，同比增长1.11%[71] - 销售费用调整增加1055.51万元至5952.83万元[162] - 其他应收款坏账准备补提2466.04万元导致资产减值损失增加2466.04万元[160] - 资产减值损失增加3348.98万元至6114.40万元[162] - 应付职工薪酬调整增加6.56万元[160] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额2018年为-10.21亿元，较调整后2017年-3.20亿元恶化219.14%[18] - 第四季度经营活动产生的现金流量净额为-6.48亿元，占全年现金流出的63.5%[23] - 经营活动现金流量净额为-10.21亿元，同比恶化219.14%[72] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 货币资金期末余额11492万元 较期初减少86.81%[36] - 应收账款期末余额96338万元 较期初增加51.53%[36] - 存货期末余额28621万元 较期初减少33.18%[36] - 其他应收款期末余额137602万元 较期初增加88.62%[36] - 2018年末总资产为40.47亿元，较调整后2017年末40.53亿元微降0.15%[19] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产为13.25亿元，较调整后2017年末16.75亿元下降20.93%[19] - 货币资金期末余额为114,922,599.98元，较期初减少86.81%[51] - 其他应收款期末余额为1,376,020,910.94元，较期初增加88.62%[51] - 应收票据和应收账款期末余额为963,384,571.70元，较期初增加51.53%[51] - 存货期末余额为286,206,770.83元，较期初减少33.18%[51] - 货币资金降至1.15亿元，占总资产比例下降18.66%[76] - 应收账款增至9.26亿元，占总资产比例上升8.35%[77] - 短期借款增至11.61亿元，占总资产比例上升8.81%[77] - 其他应收款增至13.76亿元，占总资产比例上升16.00%[77] - 报告期投资额锐减至360万元，同比下降99.58%[81] 业务线表现 - 汽车电子业务收入为12.70亿元，占营业收入88.81%，同比增长6.86%[55] - 消费电子业务收入为1.60亿元，同比下降28.07%[55] - 汽车电子产品销售量113.41万台，同比增长2.58%[59] - 公司业务模式转型为以前装业务为主[35] 地区表现 - 国内销售收入为9.71亿元，同比增长29.17%，占营业收入67.90%[55] - 海外销售收入为4.59亿元，同比下降30.37%[55] - 公司业务覆盖全国30多个省市 远销60多个国家和地区[34] - 境外日本房产资产规模226万元 占净资产比重0.17%[37] 研发投入 - 研发人员数量增加至620人，同比增长10.32%[71] - 研发人员占比提升至40.36%，同比增长10.77%[71] 子公司和投资表现 - 九江妙士酷实业有限公司净利润为-470.9万元[93] - 索菱国际实业有限公司净利润为-379.73万元[93] - 广东索菱电子科技有限公司净利润为-7,197.95万元[93] - 上海三旗通信科技有限公司净利润为6,149.82万元[94] - 武汉英卡科技有限公司净利润为1,757.22万元[94] - 上海航盛实业有限公司净利润为2,123.04万元[94] - 上海索菱实业有限公司净利润为-648.1万元[94] - 湖南索菱汽车电子科技有限公司净利润为433.89万元[94] - 辽宁索菱实业有限公司净利润为98.32万元[94] - 惠州市妙士酷实业有限公司净利润为-608.35万元[94] - 股票初始投资成本为7000万元人民币，但本期公允价值变动产生亏损4610.83万元人民币[83] - 股票投资累计计入权益的公允价值变动亏损为1705.71万元人民币[83] - 报告期内售出股票投资金额2893.74万元人民币[83] - 基金投资初始成本5036万元人民币，报告期内全额售出5036万元人民币[83] - 基金投资实现收益5.93万元人民币[83] - 2015年首次公开发行募集资金总额3.13亿元人民币[85] - 2017年非公开发行债券募集资金4.94亿元人民币[85] - 汽车影音及导航生产项目投资进度100.43%，累计投入2746.21万元人民币[87] - 购买上海三旗通信股权项目实现收益605.62万元人民币[87] - 武汉英卡科技项目实现收益172.08万元人民币[87] 审计和内部控制问题 - 亚太会计师事务所对公司2018年财务报表出具无法表示意见的审计报告[4] - 亚太会计师事务所对公司2018年内部控制出具否定意见的鉴证报告[4] - 审计机构对2018年财报出具无法表示意见的审计报告[111] - 公司2018年审计报告被出具无法表示意见[127] - 无法确认与7家公司的资金往来余额10.77亿元的业务实质及减值合理性[127] - 预付账款及其他应收款往来款涉及金额107,661.49万元[127] - 涉及资金往来的公司包括南昌爱拓思等7家合作方[127] - 核心财务人员离职导致无法提供相关财务资料[127] - 资金往来问题可追溯至2017年度[127] - 应收账款及应付账款函证回函比率较低，且回函金额与发函金额存在重大差异[128] - 2018年下半年大量高管及员工离职，导致财务业务交接不全及数据丢失[134][135] - 未能获取2017年度全部审计证据及预付账款、其他应收款减值测试资料[135] - 2018年财务报告被亚太会计师事务所出具无法表示意见的审计报告[144][146] 会计差错更正和重述 - 应收票据重列前金额为4669.41万元重列后归零[149] - 应收账款重列前金额为9.26亿元重列后归零[149] - 应收票据及应收账款重列后金额为9.73亿元[149] - 应付票据重列前金额为1.63亿元重列后归零[149] - 应付账款重列前金额为3.65亿元重列后归零[152] - 应付票据及应付账款重列后金额为5.28亿元[152] - 研发费用重列后金额为1.20亿元[152] - 公司2018年调整未入账银行存款收款，增加其他应付款688,501,796.01元，其他应收款646,575,136.37元，应收账款41,926,659.64元[157] - 公司冲回2017年个人卡支付销售回款虚增的营业收入86,779,488.03元[157] - 公司补提中安百联借款利息2,515,068.49元[157] - 公司2018年惠州妙士酷招行账户银行流水未入账，调整货币资金100,162,916.82元，短期借款56,110,675.00元[158] - 公司计提中安百联往来坏账准备3,343,750.00元[158] - 公司冲抵其他应收款与其他应付款同时挂账412,437,876.38元[158] - 公司调整应收账款期末汇率折算差额，增加财务费用2,365,478.31元[159] - 公司调整2017年凯立德授权使用费200万元，计入销售费用1,709,401.71元[159] - 公司调整2017年毕马威及成长力咨询费610,566.03元[159] - 公司调整2016年已实现销售收入，冲减存货937,181.09元，调整预收账款957,265.01元[157] - 营业收入下调8677.95万元至14.11亿元[162] - 营业利润下调1.49亿元至2053.32万元[162] - 净利润下调1.45亿元至394.72万元[163] - 所得税费用冲减418.18万元至1564.27万元[163] - 其他应收款调整增加7.13亿元至7.30亿元[162] 管理层讨论和指引 - 2019年计划通过债权转让、诉讼仲裁等方式加大应收账款回收力度[101] - 公司计划通过应收账款回收、融资对接及业务重组改善经营状况[140] - 严格控制成本通过人员调整岗位整合和严格支出完善费用管理[141] - 预计2019年年度财务报告信息披露前消除公司面临的问题[142] 风险因素和流动性危机 - 公司大部分银行账户和重要资产被司法冻结，面临严重流动性危机[100] - 公司债务逾期可能影响融资能力，导致资金加剧紧张[110] - 公司面临暂停上市及退市风险[111] - 逾期债务总额为4.23亿元人民币，其中商业承兑汇票逾期8500万元，银行借款逾期8800.63万元[129] - 外部融资总额6.7215亿元人民币，逾期未支付2.5亿元人民币[130] - 35个银行账户被冻结，涉及母公司及子公司[130] - 涉及43起诉讼案件，涉案金额约8亿多元人民币[137] - 公司营业收入下滑，现金流紧张，经营活动货币资金短缺[137] 关联交易和担保 - 与华通微关联采购交易金额224.13万元占同类交易比例8.03%[178] - 与浙江索菱新能源关联销售交易金额2566.13万元占同类交易比例91.97%[178] - 浙江索菱新能源关联销售交易超出获批额度66.13万元[178] - 报告期日常关联交易总额2790.26万元[178] - 公司对广东索菱提供2亿元质押担保[188] - 公司对广东索菱提供3亿元质押担保[188] - 公司对九江妙士酷提供7600万元连带责任担保[188] - 公司对辽宁索菱提供1亿元担保（含连带责任保证及质押）[188] - 报告期未发生资产收购/出售类关联交易[179] - 报告期不存在关联债权债务往来[181] 诉讼和纠纷 - 公司与建华建材借款纠纷案涉金额1.9亿元[170] - 与宁波银行货款纠纷案涉金额5000万元[170] - 与中国银行金融借款合同纠纷案涉金额5031万元[170] - 与上海摩山商业保理应收账款保理案涉金额2.07亿元[170] - 与中安百联借款纠纷案涉金额6410.8万元[170] - 与招商银行借款合同纠纷案涉金额7706万元[171] - 与兴业银行借款纠纷案涉金额1亿元[171] - 与中信银行金融借贷纠纷案涉金额8000万元[171] - 其他未达重大诉讼标准事项涉金额1.03亿元[171] - 子公司九江妙士酷向中安百联借款7500万元（利率8%）[173] 分红和股东承诺 - 公司2018年计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] - 2017年现金分红1054.39万元，占净利润比例为-454.23%[118] - 2016年现金分红2108.77万元，占净利润比例为27.55%[118] - 2018年度未进行现金分红[119] - 肖行亦曾承诺对员工2017/12/27-2018/1/12期间净买入股票亏损予以补偿[125] - 员工持股补偿承诺保证本金至少获得年化6%收益[125] - 股份锁定承诺要求减持价格不低于发行价[124] 收购和业绩承诺 - 公司完成收购三旗通信 英卡科技和上海三旗[35] - 三旗通信2016年承诺净利润不低于4000万元[121] - 三旗通信2017年承诺净利润不低于5000万元[121] - 三旗通信2018年承诺净利润不低于6000万元[121] - 三旗通信2019年承诺净利润不低于6600万元[121] - 股份解锁与承诺净利润完成率挂钩，按年度分批解锁[120] - 肖行亦、中欧润隆、嘉佑投资所认购股份锁定期为36个月[121] - 补偿期承诺净利润总和为21600万元（4000万+5000万+6000万+6600万）[121] - 若未达承诺净利润需以股份进行补偿，解锁股份将扣减补偿部分[120] - 英卡科技2016年承诺扣非净利润不低于1000万元[122] - 英卡科技2017年承诺扣非净利润不低于1200万元[122] - 英卡科技2018年承诺扣非净利润不低于1600万元[122] - 补偿期三年承诺净利润总额不低于3800万元[122] - 部分交易对方股份锁定期为自上市日起12个月[122] - 部分交易对方股份锁定期为自上市日起36个月[122] - 股份解锁与承诺净利润完成率挂钩[122] - 2017年完成收购上海三旗和武汉英卡两家公司[200] - 因2016年度业绩承诺实现解除限售股份6,828,266股于2018年4月17日上市流通[200] - 因2017年度业绩承诺实现解除限售股份8,831,155股于2018年5月7日上市流通[200] 股份锁定和减持 - 谦怀投资所获股份锁定期为自发行上市之日起36个月[120] - 涂必勤和黄飞明所获股份锁定期为自发行上市之日起12个月[120] - 实际控制人肖行亦股份锁定期为上市后36个月[123] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[123] - 若股价触发条件锁定期自动延长6个月[123] - 首次公开发行前已发行股份189,734,600股于2018年6月11日解除限售[200] - 报告期内增加高管锁定股129,996,590股[200] - 有限售条件股份减少75,397,431股至172,952,331股（占比41.01%）[200] - 无限售条件股份增加75,397,431股至248,801,683股（占比58.99%）[200] - 境内自然人持股减少75,397,431股至168,486,019股（占比39.95%）[200] - 股份总数保持421,754,014股不变[200] 公司基本信息和披露 - 公司注册地址位于广东省深圳市南山区粤海街道深南大道9678号大冲商务中心[12] - 公司办公地址位于广东省深圳市南山区南头关口二路智恒战略性新兴产业园[12] - 公司董事会秘书由肖行亦代理证券事务代表由徐海霞拟任[13] - 公司年度报告备置于董事会办公室[14] - 公司聘请亚太会计师事务所签字会计师为刘振国和孙志军[17] - 招商证券担任财务顾问持续督导期间为2017年至2018年[17] - 公司选定的信息披露媒体包括中国证券报证券时报上海证券报和证券日报[14] - 会计师事务所更换为亚太集团审计费用246万元[167] 市场前景和业务能力 - 车联网市场规模预计2018年达486亿元 2021年将超千亿元[33] - 车联网市场增速预计超60%[33] - 公司具备超过100万台的年生产和销售能力[45] - 公司产业化基地占地面积超过5万平米[44] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为1,397万元，是主要的非经常性收益项目[25] 商誉减值 - 2018年公司出现重大亏损，计提商誉、存货、应收预付账款、或有负债等资产减值损失[100] - 商誉减值测试涉及三家公司：武汉英卡科技商誉9742.83万元、上海三旗通信商誉3.53亿元、上海航盛实业商誉6208.15万元[131] 其他重要事项 - 第四季度归属于上市公司股东的净利润亏损