财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入同比下降21.68%至7.848亿元[21] - 归属于上市公司股东的净亏损收窄18.47%至-9230万元[21] - 扣除非经常性损益净亏损收窄26.17%至-1.028亿元[21] - 营业总收入同比下降21.7%至7.85亿元，对比上年同期10.02亿元[135] - 净利润亏损收窄至-8793万元，较上年同期-1.11亿元改善20.8%[136] - 归属于母公司股东净利润为-9230万元，较上年同期-1.13亿元改善18.5%[136] - 基本每股收益为-0.0804元/股[21] - 基本每股收益为-0.0804元，较上年同期-0.0987元改善18.6%[137] - 加权平均净资产收益率为-6.35%[21] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本同比下降25.6%至6.44亿元，对比上年同期8.66亿元[136] - 财务费用47,892,876.74元同比下降12.21%[40] - 财务费用同比下降12.2%至4789万元，其中利息费用下降12.7%至4642万元[136] - 计提信用减值损失53,011,087.90元占利润总额64.91%[46] - 计提资产减值损失10,174,889.50元同比减少43.77%[40] - 信用减值损失同比改善20.5%至-5301万元，对比上年同期-6669万元[136] 各条业务线表现 - 商品混凝土板块营业收入566,880,707.36元同比增长2.71%[44] - 园林绿化业务营业收入17,066,653.00元同比下降65.93%[44] - 市政环卫板块营业收入200,871,777.65元同比下降17.95%[44] - 商品混凝土销量102.65万立方米同比下降1.24%[37] - 公司商品混凝土业务在海南省拥有10家搅拌站26条生产线 设计产能达780万立方米[33] - 广东绿润市政环卫业务覆盖粤港澳大湾区并在佛山珠海江门建立品牌知名度[34][35] - 子公司瑞泽双林建材净利润444.75万元，瑞泽双林混凝土净利润831.71万元[57] - 子公司大兴园林净亏损6141.44万元，广东绿润净亏损1144.61万元[57] 各地区表现 - 海南省商品混凝土需求量同比下降12.5%[37] - 海南自由贸易港建设项目2023年度集中开工项目总投资额963亿元 2023年计划完成投资294亿元[35] - 2023年1-6月全国固定资产投资不含农户同比增长3.8% 基础设施投资同比增长7.2%[31] - 2023年上半年全国房地产开发投资下降7.9%[31] - 全国房地产开发投资下降导致混凝土行业呈供需双弱态势[31] 管理层讨论和指引 - 公司研发重点包括混凝土耐久性提升技术及海砂制备建筑材料的应用研究[36] - 园林绿化行业面临前期垫资施工及回款周期长问题 对企业资金造成压力[32][34] - 商品混凝土行业应收账款较高 回款周期长导致企业资金成本增加[31] - 市政环卫行业参与企业数量近三年从5000家增长到10000家[33] - 公司为下属公司提供担保的借款余额合计134,515.02万元[60] - 公司有息债务总额为149,026.41万元，其中短期借款8,490.00万元、长期借款114,752.58万元、长期应付款1,040.18万元、一年内到期的非流动负债20,577.22万元、其他有息负债4,166.43万元[81] - PPP项目导致债务融资总额较高，存在流动性风险[61] - 并购形成商誉，存在减值测试风险[62] - 实际控制人股份质押率较高且存在逾期及司法冻结风险[62] - 2022年度审计报告被出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见[81] - 公司半年度财务报告未经审计[80][125] - 公司财务报表编制基础为持续经营假设[161][163] 现金流状况 - 经营活动现金流量净额同比改善148%至3098万元[21] - 经营活动产生的现金流量净额转为正数3098.14万元，上年同期为净流出6454.56万元[142] - 销售商品提供劳务收到的现金为6.77亿元，同比下降20.1%[142] - 投资活动产生的现金流量净额为净流出511.2万元，较上年同期净流出2590.38万元收窄80.3%[144] - 筹资活动产生的现金流量净额为净流出5286.68万元，上年同期为净流入3426.03万元[144] - 期末现金及现金等价物余额为6532.29万元，较期初减少26.0%[144] - 支付的各项税费为5974.87万元，同比下降4.2%[142] - 投资活动产生的现金流量净额为892.04万元，较上年同期的624.23万元增长42.9%[146] - 取得借款收到的现金为1300.00万元，较上年同期的5000.00万元下降74.0%[146] - 偿还债务支付的现金为3139.77万元，较上年同期的160.00万元大幅增加1862.4%[146] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为313.99万元，较上年同期的1603.47万元下降80.4%[146] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2313.76万元，较上年同期的3236.53万元由正转负[146] - 现金及现金等价物净增加额为21.31万元，较上年同期的129.39万元下降83.5%[146] - 期末现金及现金等价物余额为126.04万元，较上年同期的306.99万元下降58.9%[146] 资产和负债结构 - 总资产较上年末减少4.94%至43.24亿元[21] - 归属于上市公司股东的净资产下降6.12%至14.08亿元[21] - 货币资金减少至1.0248亿元，占总资产比例下降0.17%至2.37%[48] - 应收账款增至16.94亿元，占总资产比例上升1.36%至39.18%[48] - 长期借款增至12.12亿元，占总资产比例上升2.79%至28.02%[48] - 受限资产总额达9.6375亿元，其中合同资产质押5.2267亿元[49] - 投资性房地产减少至1.3279亿元，占总资产比例下降0.25%[48] - 固定资产减少至2.5416亿元，其中7398.66万元用于借款抵押[48][49] - 报告期末公司有息债务合计145,580.43万元[60] - 公司货币资金余额10,247.94万元，其中受限金额3,735.65万元[61] - 应收账款余额较高，计提信用资产减值准备较大[59] - 公司总资产从年初454.90亿元下降至432.43亿元，减少4.3%[128][129] - 货币资金从1.16亿元减少至1.02亿元，下降11.4%[127] - 应收账款从17.20亿元微降至16.94亿元，减少1.5%[127] - 其他应收款从2.98亿元大幅减少至1.91亿元，下降35.9%[127] - 长期股权投资从1.56亿元增至1.61亿元，增长3.2%[128] - 短期借款保持8480万元不变[128] - 一年内到期非流动负债从2.06亿元降至1.14亿元，减少44.5%[129] - 未分配利润亏损从13.55亿元扩大至14.47亿元，增加6.8%[129] - 流动负债合计下降12.9%至5.32亿元，对比期初6.11亿元[133] - 一年内到期非流动负债减少89.0%至319万元，对比期初2892万元[133] - 母公司货币资金从240万元降至214万元，减少10.9%[131] - 母公司长期股权投资从15.02亿元略降至14.98亿元，减少0.3%[132] 投资和筹资活动 - 报告期投资额1063.6万元，同比大幅增长195.44%[50] - 对六枝特区水务公司增资350万元，持股比例93.85%[51] - 对联营企业和合营企业的投资收益为亏损404.69万元[140] - 信用减值损失转回582.5万元，上年同期为计提损失119.73万元[140] - 公司报告期不存在委托理财及其他重大合同[105][106] 诉讼和或有事项 - 商品混凝土业务新增诉讼案件41起，涉诉金额7,098.91万元[60] - 混凝土板块新增诉讼案件41起，涉案金额7,098.91万元，通过诉讼累计回款261.73万元，未回款金额6,837.18万元[84] - 存在一起建设工程施工合同纠纷诉讼，涉案金额802.82万元，已开庭待判决[84] - 涉及建设工程施工合同纠纷的工程款诉讼金额为258.68万元，已判决需按期支付[85] - 另一建设工程施工合同纠纷诉讼金额为283.67万元，已开庭待判决[85] - PPP项目有2,770.00万元借款本金逾期，苗木项目有1,254.48万元利息逾期（苗木项目逾期利息已于2023年3月16日支付）[81] - 罗甸PPP项目借款本金逾期事宜已通过补充协议调整还款计划，缓解了公司短期流动性资金还款压力[82] 关联交易和担保 - 与河北雄安寨里混凝土有限公司关联交易金额为2,535.12万元，占同类交易比例100%[87][88] - 与三亚四季海庭酒店有限公司关联交易金额为90.37万元，占同类交易比例15.04%[88] - 与河北雄安寨里混凝土有限公司设备租赁关联交易金额为75.75万元，占同类交易比例9.65%[88] - 报告期内日常经营关联交易总额为2,701.24万元[88] - 报告期内日常经营关联交易总额未超出预计总金额6,422.3万元[88] - 公司存在非经营性关联债权债务往来[91] - 应付关联方债务期末余额总计404.91万元，其中冯活灵分红款129.51万元及往来借款40万元均无利息[92] - 部分董监高往来借款本期归还21.19万元，期末余额235.4万元，利率3.70%产生利息9.25万元[92] - 对子公司瑞泽双林建材担保实际金额1,450万元，抵押土地使用权[102] - 对三亚大兴园林苗木担保实际金额45,299.98万元，无抵押[102] - 对六枝特区民兴环境担保实际金额32,750万元，无抵押[102] - 对贵州罗甸兴旅投资担保实际金额42,242万元，无抵押[102] - 对广东绿润两笔担保实际金额分别为606.57万元和3,490万元，无抵押[102] - 报告期末公司实际担保余额合计为134,515.02万元，占净资产比例达95.58%[103][104] - 子公司广东绿润2022年担保实际发生金额为432.9万元，对应担保余额324.69万元[103] - 子公司广东绿润2021年两笔担保实际发生金额分别为1,000万元和1,000万元，对应担保余额241.2万元和40.72万元[103] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计1,313.69万元[103] - 子公司鹤山市绿盛环保工程有限公司担保余额为5,947.89万元[103] - 直接或间接为资产负债率超70%对象提供的担保余额达128,287.51万元[103] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为64,150.61万元[104] - 控股股东及其他关联方无非经营性资金占用，无违规对外担保情况[78][79] 股东和股权结构 - 有限售条件股份增加406.5万股至9,398.93万股，占总股本比例升至8.19%[111] - 无限售条件股份减少406.5万股至105,359.13万股，占总股本比例降至91.81%[111] - 报告期末普通股股东总数为63,117户[113] - 第一大股东冯活灵持股比例为11.29%，持股数量为129,510,000股[113] - 第二大股东张海林持股比例为10.78%，持股数量为123,660,000股[113] - 第三大股东三亚大兴集团有限公司持股比例为8.29%，持股数量为95,132,742股[113] - 股东张海林持有质押股份123,660,000股，占其持股比例的100%[113] - 股东冯活灵持有质押股份25,924,000股，占其持股比例的20.02%[113] - 股东姚向军报告期内增持10,982,600股，持股比例增至0.96%[113] - 股东江锦锋报告期内增持5,055,234股，持股比例增至0.44%[113] - 前三大股东冯活灵、张海林、张艺林为一致行动人关系[113] - 公司实际控制人张海林、张艺林存在未履行法院生效判决及债务到期未清偿情况[86] - 注销股票期权总计627.45万份，含第二期未行权414.15万份[71] 其他重要事项 - 应收账款减值准备转回868万元[25] - 获得政府补助148万元[25] - 公司开展脱贫攻坚工作投入6万元，乡村振兴工作投入7.22万元[75] - 公司报告期内无重大环保处罚，商品混凝土板块主要污染物为废机油，委托有资质单位处理，无粉尘、噪声及污水外排[74] - 租出三亚崖州区办公大楼面积10,929.45平方米，10年合同总金额6,788.30万元[99] - 租入三亚阳光金融广场2,066.96平方米办公用房，6年合同总金额2,586.80万元[99] - 子公司广东绿润租入佛山顺德办公用房1,921.62平方米，合同金额1,707.17万元[99] - 2022年年度股东大会投资者参与比例为27.07%[67]