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润邦股份(002483) - 2020 Q3 - 季度财报
润邦股份润邦股份(SZ:002483)2020-10-26 16:00

收入和利润(同比环比) - 本报告期营业收入11.58亿元人民币,较上年同期增长146.16%[7] - 年初至报告期末营业收入27.65亿元人民币,较上年同期增长126.05%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润7205.57万元人民币,较上年同期增长441.61%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润1.45亿元人民币,较上年同期增长150.14%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6373.16万元人民币,较上年同期增长275.35%[7] - 本报告期基本每股收益0.076元人民币/股,较上年同期增长280.00%[7] - 营业总收入同比增长125.98%至27.65亿元[64] - 净利润同比增长218.45%至1.11亿元[65] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长150.11%至1.45亿元[65] - 基本每股收益从0.086元增长至0.170元[66] - 营业总收入从470,520,197.03元增至1,158,237,860.06元,增长146.2%[56] - 净利润从3,953,136.94元增至76,227,226.21元,增长1828.2%[58] - 归属于母公司所有者的净利润从13,303,938.84元增至72,055,680.87元,增长441.6%[58] - 基本每股收益从0.020元增至0.076元,增长280.0%[59] 成本和费用(同比环比) - 营业成本同比增长140.51%至21.98亿元,主要因高端装备业务规模增长[17] - 财务费用同比增长173.36%至4633.60万元,主要因并购中油环保融资规模增长[17] - 营业成本同比增长140.45%至21.98亿元[64] - 研发费用增长2.45%至1.24亿元[64] - 财务费用同比增长173.33%至4633.6万元[64] - 研发费用从49,607,256.09元降至27,596,155.84元,下降44.4%[57] 资产和负债变化 - 总资产70.59亿元人民币,较上年度末增长32.05%[7] - 归属于上市公司股东的净资产38.38亿元人民币,较上年度末增长46.35%[7] - 应收账款增长62.44%至6.607亿元,主要因并购中油环保及销售规模扩大[16] - 应收款项融资激增364.86%至3163万元,因银行承兑汇票增加[16] - 预付款项增长89.26%至2.726亿元,因并购中油环保及采购预付款增加[16] - 其他应收款下降45.00%至9891万元,因并购中油环保后关联借款合并抵消[16] - 在建工程大幅增长566.12%至2.702亿元,主要因并购中油环保[16] - 商誉激增646.05%至9.147亿元,因并购中油环保[16] - 短期借款增长146.04%至3.757亿元,因并购中油环保致银行贷款规模扩大[16] - 应付票据增长64.34%至3.307亿元,因银行承兑汇票开具增加[16] - 长期借款同比增长111.09%至1.51亿元,主要因并购中油环保扩大合并范围[17] - 长期应付款同比增长79.50%至4.48亿元,主要因并购中油环保应付融资租赁款增加[17] - 递延所得税负债同比增长607.85%至2462.75万元,主要因并购中油环保应纳税所得税时间性差异增加[17] - 未分配利润同比增长39.51%至3.45亿元,主要因公司本年盈利转入[17] - 货币资金为7.47亿元人民币,较年初7.02亿元增长6.5%[48] - 应收账款为6.61亿元人民币,较年初4.07亿元增长62.4%[48] - 存货为9.59亿元人民币,较年初12.85亿元下降25.4%[48] - 固定资产为17.93亿元人民币,较年初11.02亿元增长62.7%[49] - 在建工程为2.70亿元人民币,较年初0.41亿元增长566.0%[49] - 商誉为9.15亿元人民币,较年初1.23亿元增长645.8%[49] - 短期借款为3.76亿元人民币,较年初1.53亿元增长146.0%[49] - 合同负债为4.75亿元人民币,替代原预收款项科目[49] - 归属于母公司所有者权益为38.38亿元人民币,较年初26.22亿元增长46.4%[50] - 资产总计为70.59亿元人民币,较年初53.46亿元增长32.1%[49] - 公司总资产从3,049,728,695.31元增长至4,159,223,812.43元,增幅36.4%[53][54] - 长期股权投资从2,528,205,117.84元增至3,611,453,342.48元,增长42.8%[53] - 短期借款从29,000,000.00元减少至16,000,000.00元,下降44.8%[53] - 股本从672,447,760.00元增至942,288,735.00元,增长40.1%[54] - 资本公积从1,579,451,410.47元增至2,281,417,548.55元,增长44.4%[54] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额1.80亿元人民币,较上年同期下降46.02%[7] - 经营活动现金流量净额同比下降46.02%至1.80亿元,主要因购买原材料支付现金增加[18] - 投资活动现金流量净额同比下降477.35%至-2.50亿元,主要因结构性存款及固定资产投资增加[18] - 销售商品收到现金同比增长23.8%至23.94亿元[72] - 购买商品支付现金同比增长59.8%至18.25亿元[72] - 投资活动现金流量净额转为负值-2.50亿元[72][73] - 筹资活动现金流量净额改善至5599.0万元[73] - 期末现金及现金等价物余额微降至5.03亿元[73] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长85.2%,从2621.3万元增至4855.9万元[74] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长8.8%,从1.34亿元增至1.46亿元[74] - 投资活动现金流入同比下降58.4%,从3.95亿元降至1.65亿元[76] - 取得投资收益收到的现金同比下降74.9%,从2.01亿元降至5038.2万元[74] - 筹资活动产生的现金流量净额为-9413.6万元,同比扩大97.1%[76] - 期末现金及现金等价物余额为7075.9万元,同比减少4.0%[76] 并购中油环保相关 - 中油环保2017至2019年累计扣非归母净利润为2.039亿元人民币,业绩承诺实现率75.29%[22] - 业绩承诺方需现金补偿公司5646.05万元人民币,截至报告期末尚未支付[22] - 中油环保拟收购勤录科公司不低于55%股权,已启动尽职调查[23] - 公司发行股份收购中油环保73.36%股权,交易对方王春山变更部分承诺[24] - 王春山承诺标的公司2019年净利润不低于1.3亿元人民币可解除首期股份质押[25] - 标的公司2019-2020年净利润之和需不低于2.9亿元人民币可解除第二期质押[25] - 标的公司2019-2021年净利润之和需不低于4.8亿元人民币可解除第三期质押[25] - 王春山承诺交易完成后不与公司新增关联交易[26] - 标的公司2019年净利润目标不低于1.3亿元[28] - 标的公司2019年和2020年净利润之和不低于2.9亿元[28] - 第一期股份解锁比例为10%[28] - 第二期股份解锁比例为25%[28] - 股份锁定期从2020年3月26日至2023年4月30日[28] - 王春山承诺6个月内完成7家企业名称变更[27] - 王春山承诺全额补偿标的公司因房屋未验收造成的经济损失[27] - 王春山保证股份优先用于业绩补偿承诺不通过质押逃废义务[27] - 王春山股份质押需书面告知质权人潜在业绩补偿义务[27] - 王春山承诺标的公司2019至2022年度扣非归母净利润分别不低于1.3亿元、1.6亿元、1.9亿元、2.18亿元[31] - 业绩承诺期内前三年任一年累积实际净利润未达承诺净利润85%即触发补偿机制[31] - 业绩承诺期届满后累积实际净利润未达承诺净利润100%即触发补偿机制[31] - 补偿方式优先采用股份补偿 计算公式涉及标的资产交易价格和发行价格[31] - 股份补偿数量计算时若结果存在小数则舍去小数 不足1股部分以现金补偿[32] - 补偿义务人股份不足时需以现金补足 现金补偿金额按发行价格计算[32] - 业绩承诺期届满后需进行资产减值测试 估值方法需与交易时保持一致[32] - 减值补偿计算需扣除业绩期内增资减资及利润分配对资产价值的影响[32] - 减值补偿触发条件为减值额大于已补偿股份价值与现金补偿之和[32] - 减值测试报告需在2022年年报披露后30个工作日内完成[32] - 王春山承诺西藏中油优艺环保服务有限公司及那曲分公司、昌都市中油优艺环保服务有限公司仅在西藏地区开展业务[33] - 王春山承诺在上市公司认为必要时无条件配合参考评估价将西藏三家公司有关资产和业务出售给上市公司[33] - 廊坊开发区富思特工业废弃物收储有限公司维持现有业务区域不进行扩张[33] - 西藏中油优艺环保服务有限公司那曲分公司和昌都市中油优艺环保服务有限公司名称将在本次交易完成后6个月内完成变更[34] - 十堰中油优艺和菏泽中油优艺公司将于2021年6月30日前完成名称变更[35] 关联交易和承诺 - 南通威望实业有限公司承诺尽量避免或减少与上市公司及其子公司之间的关联交易[33] - 南通威望实业有限公司承诺不以任何方式占用或使用上市公司及其子公司的资金、资产或其他资源[33] - 吴建承诺尽量避免或减少与上市公司及其子公司之间的关联交易[34] - 吴建承诺不以任何方式占用或使用上市公司及其子公司之间的资金、资产或其他资源[34] - 王春山承诺对于无法避免的关联交易将按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议[34] - 王春山承诺不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润[34] - 南通威望实业有限公司承诺避免同业竞争并承担三倍销售收入赔偿责任[35] - 实际控制人吴建承诺避免同业竞争并承担三倍销售收入赔偿责任[35] 其他财务数据 - 非经常性损益项目中政府补助2086.67万元人民币[8] - 所得税费用同比增长3234.97%至2365.58万元,主要因应纳所得税费用增加[17] - 公允价值变动收益从-765.31万元转为1019.88万元收益[65] - 信用减值损失从854.17万元收益转为1042.68万元损失[65] - 所得税费用从70.93万元大幅增至2365.58万元[65] - 母公司营业收入同比增长22.1%至1.95亿元[67] - 母公司净利润同比下降65.7%至7519.8万元[67][69] - 母公司投资收益大幅减少74.7%至5066.6万元[67] - 基本每股收益同比下降73.0%至0.088元[69] - 公司委托理财发生额为12650万元人民币[40] - 公司委托理财未到期余额为5250万元人民币[40] - 公司报告期不存在证券投资[37] - 公司报告期不存在衍生品投资[38] - 公司报告期无违规对外担保情况[40] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用[41] - 公司于2020年7月30日接待光大证券分析师实地调研[42] 会计准则调整影响 - 存货科目因新准则调整减少1.19亿元,从12.85亿元降至11.65亿元[79] - 预收款项调整减少6708.6万元,合同负债新增5627.2万元[80] - 流动资产总额因准则调整减少1.19亿元[79] - 流动负债总额因准则调整减少1.08亿元[80] - 公司负债总额减少108,140,176.61元至2,221,220,703.08元[81] - 未分配利润减少11,063,142.26元至247,231,393.58元[81] - 负债和所有者权益总计减少119,203,318.87元至5,226,352,084.96元[81] - 母公司货币资金保持84,012,776.58元[82] - 母公司应收账款保持24,319,301.57元[82] - 母公司长期股权投资保持2,528,205,117.84元[83] - 预收款项调整减少29,095,265.84元并重分类至合同负债[84] - 母公司流动负债总额保持124,747,956.43元[84] - 母公司所有者权益保持2,904,873,181.94元[85] 股东和股份信息 - 控股股东南通威望实业合计持有2.923亿股,其中通过信用账户持有3960万股[13] - 兴证投资管理有限公司持股2.65%共计2496万股[12] - 吴建承诺36个月内维持对公司控制权不主动放弃表决权[26] - 宁波兴富艺华锁定期从2019年11月15日至2021年3月25日[27] - 宁波兴富优文投资合伙企业股份锁定期为自发行结束之日起12个月[29] - 宁波兴富艺华投资合伙企业股份锁定期为自发行结束之日起12个月[30] - 苏州中新兴富新兴产业投资合伙企业股份锁定期根据持股时长分为12个月或36个月[30] 子公司动态 - 控股子公司绿威环保正推进股份制改造[25]