公司基本信息 - 公司股票简称为ST冠福，代码为002102，上市于深圳证券交易所[29] - 公司法定代表人为邓海雄，注册地址和办公地址均为福建省德化县浔中镇土坂村，邮编362500[29] - 公司网址为www.guanfu.com，电子信箱为guanfu@guanfu.com[29] 公司分红政策及实施情况 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 2016年度不进行现金分红和资本公积金转增股本[170] - 2017年度以2,632,580,490股为基数，每10股派发现金红利0.50元，合计派发现金红利131,629,024.50元[171] - 2018年度不进行现金分红和资本公积金转增股本[173][174] - 2017年现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为46.59%[173] - 2016 - 2018年，2016年和2018年现金分红金额占比为0.00%[173] - 公司期末可供分配利润不低于0.01元/股时，每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的20%；总现金净流量为正数时，不少于10%[181] 公司经营风险 - 燊乾矿业在金矿开采方面缺乏技术人才与管理经验，存在经营风险[11] - 公司存在矿业经营、经营管理、核心技术人员流失、商誉减值、实际控制权变更、为控股股东代偿债务等风险[11][12] 控股股东违规事项 - 公司控股股东违规事项共计236,565.62万元，自2018年10月已引发相关纠纷及诉讼[12] - 公司为控股股东的关联企业同孚实业提供担保的私募债已出现逾期未偿还情形[13] - 公司控股股东以公司及控股子公司上海五天名义开展违规事项，公司董事会认为不应承担责任并积极应诉[14] - 控股股东违规事项涉及金额236,565.62万元，含商业承兑汇票130,174.62万元、对外担保38,080万元等，10月16日公司股票被实行其他风险警示[78] - 截至2018年10月14日，控股股东因资金紧张未完成违规事项解决承诺，仍在筹措资金[184] - 公司存在控股股东及其关联方对上市公司非经营性占用资金情况[192] - 2018年度控股股东违规资金占用新增163,582.07元，偿还156.79元，期末数为163,425.28元，期末合计值占最近一期经审计净资产的比例为66.88%[193] - 2018年12月31日公司预计因控股股东违规事项共需承担偿付金额217,758.96万元，其中开具商业承兑汇票预计需承担负债92,339.25万元，对外担保预计需承担担保责任54,777.14万元，对外借款预计需承担借款责任70,642.57万元[197][200] - 2018年12月31日其他应收款中应收控股股东163,425.28万元，对此应收款项全额计提坏账准备[200] - 因控股股东违规担保及公司正常为其担保预计共需承担担保责任（预计负债）金额为104,331.78万元，预计履行担保责任后对控股股东可追偿金额为0元，对此预计负债全额计入营业外支出[200] - 公司要求控股股东对违规行为限期整改，控股股东积极处置股权及相关资产筹措资金，与债权人沟通处理违规事项[193] - 若控股股东违规导致公司承担责任及实质侵占公司资产，公司将对控股股东所持股份启动“占用即冻结”机制并追偿[196] 审计报告情况 - 中兴财光华会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告[6] - 中兴财光华对公司2018年度财务报表出具带强调事项段的保留意见审计报告[197] - 因诉讼或仲裁结果等不确定，中兴财光华无法获取充分审计证据确定公司计提金额准确性及相关会计估计合理性[197][200] 财务数据关键指标变化 - 2018年营业收入为142.93亿元，较2017年的97.36亿元增长46.81%[36] - 2018年归属于上市公司股东的净利润为 -27.12亿元，较2017年的2.83亿元下降1059.99%[36] - 2018年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.95亿元，较2017年的2.81亿元增长40.44%[36] - 2018年经营活动产生的现金流量净额为1.79亿元，较2017年的3.33亿元下降46.22%[38] - 2018年末总资产为76.69亿元，较2017年末的82.11亿元下降6.60%[38] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产为24.65亿元，较2017年末的53.09亿元下降53.57%[38] - 2018年第一至四季度营业收入分别为32.01亿元、39.39亿元、35.98亿元、35.55亿元[40] - 2018年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为2.62亿元、0.67亿元、0.64亿元、 -31.06亿元[40] - 2018年非流动资产处置损益为 -491.41万元，主要系能特科技资产报废损失[42] - 2018年与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益为 -10.50亿元，主要系控股股东违规对外担保[42] - 2018年营业收入14,293,088,644.24元，同比增长46.81%[88] - 2018年医药化工收入1,127,923,053.70元，占比7.89%，同比增长22.83%[88] - 2018年贸易业务收入13,099,408,553.47元，占比91.65%，同比增长49.79%[88] - 2018年园区经营收入47,988,322.71元，占比0.34%，同比增长1.52%[88] - 2018年让售材料收入10,390,269.35元，占比0.07%，同比增长44.80%[88] - 2018年利息收入占比0.00%，同比减少100.00%[88] - 2018年资产管理、保理收入7,378,445.01元，占比0.05%，同比减少3.23%[88] - 塑料原材料营业收入为130.99亿元，占比91.65%，同比增长49.79%[91] - 贸易业务营业收入130.99亿元，营业成本127.42亿元，毛利率2.73%，营收同比增49.79%，成本同比增49.44%，毛利率同比增0.23%[91] - 销售费用2018年为6278.10万元，同比增长64.33%，主要因塑米信息运输费、报关费相关项目增加[103] - 管理费用2018年为1.06亿元，同比增长17.76%[103] - 财务费用2018年为8370.80万元，同比增长25.57%[103] - 研发费用2018年为8813.74万元，同比增长56.92%，主要因能特科技研发费用投入增加[103] - 医药化工行业医药中间体2018年金额7.87亿元，占营业成本比重5.81%，同比增长40.91%[94] - 2018年研发人员数量146人，较2017年的152人减少3.95%；研发投入金额61,959,231.99元，较2017年的56,166,737.91元增长10.31%[107] - 2018年经营活动现金流入小计15,535,942,438.98元，较2017年增长33.31%；经营活动现金流出小计15,356,952,286.49元，较2017年增长35.65%[108] - 2018年经营活动产生的现金流量净额178,990,152.49元，较2017年减少46.22%；投资活动产生的现金流量净额13,260,530.73元，较2017年增长103.69%[108] - 2018年筹资活动现金流入小计1,125,783,176.92元，较2017年减少15.30%；筹资活动现金流出小计1,548,717,097.84元，较2017年增长15.39%[108] - 2018年公允价值变动损益 -460,325,344.06元，占利润总额比例16.25%；资产减值1,693,582,563.08元，占利润总额比例59.80%[111] - 2018年末存货金额1,320,607,591.03元，占总资产比例17.22%，较2017年末比重增加8.57%；固定资产金额1,289,809,625.84元，占总资产比例16.82%，较2017年末比重增加4.89%[112] - 2018年末货币资金金额469,889,101.65元，占总资产比例6.13%，较2017年末比重减少1.49%；应收账款金额352,834,959.65元，占总资产比例4.60%，较2017年末比重减少1.87%[112] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）期初数16,335,508.17元，本期公允价值变动损益 -1,053,441.86元，期末数15,282,066.31元[115] - 截至报告期末，受限资产合计1,468,212,836.47元，包括货币资金、投资性房地产、固定资产等[116] - 以公允价值计量的股票初始投资成本34,389,500.00元，本期公允价值变动损益 -1,053,441.86元，期末金额15,282,066.31元[120] 各条业务线数据关键指标变化 - 2016年8月能特科技投资5.76亿元建设年产2万吨维生素E项目，2017年3月产品正式对外销售[67] - 2018年6月公司决定对维生素E进行扩产1万吨，扩产后年产能将由2万吨提升至3万吨[67] - 2019年1月28日能特科技与荷兰DSM签订《框架协议》，约定就维生素E及其中间体业务组建合资公司[67] - 塑米信息在华南地区增设广东塑米、汕头塑米，在西南地区增设塑米科技（成都）有限公司并全面展开业务[71] - 广东塑米与京东电商达成深度战略合作，在多方面展开合作[71] - 能特科技的孟鲁司特钠、他汀类、索菲布韦等药物的中间体已全面实现规模化生产，产能和市场占有率均处同行前列[70] - 公司全资子公司塑米信息拥有“塑米城”供应链电商平台，积累了多种软件[60][62] - 公司全资子公司陕西省安康燊乾矿业有限公司已取得采矿许可证[62] 公司重大事项 - 2018年启动并推进公司债项目，6月通过中国证监会核准，规模不超过12.5亿元，期限不超过5年[74] - 2019年4月公司将上海五天位于上海市青浦区华徐公路888号的中国梦谷西虹桥产业园整体出租[74] - 2018年6月启动重大资产重组，拟购上海山钢实业100%股权，8月决定终止筹划[75][77] 募集资金使用情况 - 2015年定向增发募集资金总额60000万元，已累计使用60074.98万元，累计变更用途的募集资金总额10061.48万元，占比16.77%[124] - 公司募集资金主要用于支付收购能特科技100%股权现金对价48000万元、投资“能特科技年产2万吨维生素E项目”10000万元及其利息、支付重大资产重组中介机构相关费用1940万元[124] - 向陈烈权等15名对象支付收购能特科技100%股权价款承诺投资48000万元，截至期末累计投入48000万元，投资进度100.00%[125] - 能特科技“年产4万吨三甲酚”项目第二期投资承诺投资10000万元，截至期末累计投入0万元，投资进度0.00%[125] - 能特科技“年产2万吨维生素E”项目调整后投资10000万元，截至期末累计投入10073.5万元，投资进度100.73%，本报告期实现效益12255.59万元[125] - 支付本次交易中介机构相关承诺投资2000万元，截至期末累计投入1940万元，投资进度97.00%[125] - 承诺投资项目小计承诺投资60000万元，已累计使用60074.98万元，实现效益12255.59万元[128] - 因三甲酚市场需求变化，公司终止能特科技“年产4万吨三甲酚”项目第二期投资，变更募集资金投资方向[128] - 募集资金到位前，公司以自筹资金预先支付中介机构费用130万元，后以募集资金置换[128] - 本期不存在未达到计划进度的情况[128] - 2015年4月7日能特科技使用不超过8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2016年4月6日归还；2016年4月17日再次使用不超过8000万元，2016年11月14日归还[131] - 募投项目“支付本次交易中介机构相关费用”原计划使用2000万元，实际使用1940万元，结余60万元及利息，报告期内使用614,835.11元永久补充流动资金[131] - 公司终止能特科技“年产4万吨三甲酚”项目的第二期投资，将10000万元及全部利息用于“能特科技年产2万吨维生素E项目”建设，截至2018年12月31日已投资100,734,999.53元，项目已完成[131] - 能特科技“年产2万吨维生素E”项目变更后拟投入募集资金10000万元，截至期末实际累计投入10073.5万元，投资进度100