财务数据关键指标变化 - 营业收入15.36亿元人民币同比下降36.01%[15] - 归属于上市公司股东的净利润亏损6.88亿元人民币同比下降3626.09%[15] - 经营活动产生的现金流量净额1442.53万元人民币同比下降87.88%[15] - 基本每股收益-0.9094元/股同比下降3131.33%[15] - 加权平均净资产收益率-17.41%同比下降17.86个百分点[15] - 总资产42.35亿元人民币同比下降18.09%[16] - 归属于上市公司股东的净资产36.07亿元人民币同比下降16.15%[16] - 第四季度单季度亏损6.52亿元人民币占全年亏损额的94.7%[18] - 公司非经常性损益合计706,410.02元，较2016年13,454,162.00元大幅下降[20] - 非流动资产处置损益为-33,780.63元，主要为处置小汽车产生[19] - 政府补助收入20,368.37元，较2016年120,707.18元下降83%[20] - 金融资产投资收益2,461,286.04元，主要为国债逆回购及理财收益[20] - 2017年公司营业收入153,577.03万元，同比减少36.01%[32] - 2017年营业利润亏损74,930.90万元，同比减少7296.12%[32] - 2017年归属于母公司净利润亏损68,832.38万元，同比减少3626.09%[32] - 公司总营业收入15.36亿元人民币，同比下降36.01%[40] - 销售费用同比增加44.07%至840.75万元[50] - 经营活动现金流量净额同比下降87.88%至1442.53万元[51] - 投资活动现金流出同比增加71.13%至1.33亿元[51] - 所得税费用同比大幅增长1032.57%至2285.28万元[50] - 现金及现金等价物净增加额同比改善176.01%，从-1.92亿元转为1.46亿元正增长[51] - 公司计提中农钾肥采矿权减值导致资产减值损失达7.078亿元，占利润总额-94.26%[53] - 公司投资收益为269.94万元，占利润总额-0.36%，主要来自理财、OTC及国债逆回购收益[53] - 货币资金期末余额4.986亿元，占总资产比例11.77%，较期初上升4.69个百分点[55] - 预付账款减少1.1亿元至4480.76万元，占总资产比例下降1.93个百分点[55] - 其他流动资产减少2.65亿元至3117.27万元，主要因保本理财余额减少[55] - 在建工程增加6183.51万元至1.511亿元，主要投入钾盐生产井下工程建设[55] - 以公允价值计量金融资产公允价值变动产生损失12.96万元[57] - 报告期投资总额37.561亿元，与上年同期持平[59] - 衍生品投资期初资金额21.9万元，期末平仓归零[58] - 应收账款增加543.89万元至2848.41万元，主要因钾肥业务赊销增加[55] - 衍生品投资公允价值变动收益为577.5万元[62] - 衍生品投资期末持仓合约金额为12,954.94万元[62] - 衍生品投资初始合约金额为1,542.04万元[62] - 公司2017年归属于上市公司普通股股东的净利润为-688,323,758.32元[87] - 公司2016年归属于上市公司普通股股东的净利润为19,520,905.53元[87] - 公司2015年归属于上市公司普通股股东的净利润为42,658,582.93元[87] - 公司2015-2017年度均未实施现金分红，现金分红金额均为0元[87] - 中农国际2017年实际净利润为2474.13万元，远低于预测业绩45150万元，完成率仅5.48%[112] - 中农国际2017年扣非归母净利润实际为2474.13万元（24741256.55元）[112] - 公司2017年计提无形资产采矿权减值准备人民币259,262.52万元[119] - 重新评估后采矿权价值确认为人民币278,533.50万元[119] - 重新确认采矿权减值为人民币70,558.38万元[119] 钾肥业务表现 - 钾肥业务2017年生产钾肥17.3万吨，同比增长24.99%[33] - 钾肥业务2017年销售钾肥19.13万吨，同比增长42.53%[33] - 钾肥业务2017年实现营业收入27,452.36万元，毛利率43.31%，同比增长6.71%[33] - 老挝钾盐矿总储量10.02亿吨，折纯氯化钾1.52亿吨[21] - 2017年钾肥产量17.3万吨，销售量19.13万吨[21] - 采出矿量120.7万吨[21] - 钾镁盐矿石总储量10.02亿吨，折纯氯化钾1.52亿吨，计划建设100万吨/年生产装置，可供开采50年以上[28] - 钾肥业务收入2.75亿元人民币，同比增长32.21%，毛利率43.31%[42] - 钾肥业务制造费用占比同比上升2.62个百分点至28.30%[45][46] - 公司计划2018年生产钾肥20万吨井下供矿150万吨[74] - 公司推进老挝100万吨钾肥项目建设[74] - 100万吨/年钾肥建设项目因资金问题处于停滞状态[33][34] 贸易业务表现 - 谷物贸易量同比下降49.90%[36] - 谷物贸易营业收入为3.71亿元人民币，毛利率为-1.44%，同比下降5.50%[36] - 玉米酒精糟粕进口量从2016年307万吨降至2017年39万吨[36] - 贸易业务营业成本同比下降51.5%，从7.90亿元降至3.83亿元[45] 海运业务表现 - 国际船务年货运量约600万吨，其中谷物类客户贡献近300万吨[23] - 船运业务货运量约640万吨，同比下降40%[38] - 船运业务营业收入8.83亿元人民币，同比下降35.97%，毛利率为-4.20%，同比下降5.13%[38] - 海运业务收入占比57.50%[40] - 海运服务营业成本同比下降32.7%，从13.66亿元降至9.20亿元[45][46] - 元通船运2018年运量目标维持500万吨[75] 地区表现 - 国外地区收入占比77.53%，金额11.91亿元人民币[40] - 广东省内收入同比下降65.74%[42] 成本和费用 - 销售费用同比增加44.07%至840.75万元[50] - 所得税费用同比大幅增长1032.57%至2285.28万元[50] - 钾肥业务制造费用占比同比上升2.62个百分点至28.30%[45][46] - 海运服务营业成本同比下降32.7%，从13.66亿元降至9.20亿元[45][46] - 贸易业务营业成本同比下降51.5%，从7.90亿元降至3.83亿元[45] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[4] - 公司获得金融机构授信额度43.23亿元，其中36.28亿元用于钾肥项目建设[34] - 2017年钾肥到中国口岸价格每吨230美元同比上升11美元[70] - 2018-2020年全球钾肥需求年度增长率预计达2.1%[70] - 2021年全球钾肥产能预计达1.1亿吨折纯氧化钾产能6550万吨[70] - 2018年饲料行业需求预计维持轻微增长[71] - 十三五期间中国工业饲料产量目标2.2亿吨[71] - 2018年国际贸易海运需求增长率预计超过运力净增长率[72] - 2018年经济增长目标6.5%人均收入增长目标7.4%[71] - 美国高粱反倾销调查及大麦进口成本上升影响谷物贸易[74] - 农产品增值税从11%降至10%[75] - 公司计划开发乌克兰和东南亚蛋白类饲料原料[75] - 钾肥价格持续低迷影响公司业务[78] - 人民币贬值预期增加谷物进口成本[78] - 公司加强财务风险控制应对汇率波动[81] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[84] - 重大投资计划指未来十二个月内累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的20%[84] - 成熟期无重大资金支出安排时现金分红比例最低要求为80%[84] - 成熟期有重大资金支出安排时现金分红比例最低要求为40%[84] - 成长期有重大资金支出安排时现金分红比例最低要求为20%[84] - 调整现金分红政策需经出席股东大会股东所持表决权的2/3以上通过[85] 审计与会计调整 - 公司2017年财务报告经重新审计后获标准无保留意见[3] - 公司对中农钾肥老挝35平方公里钾盐矿采矿权价值进行重新评估并追溯调整相关财务数据[2][3] - 2017年资产减值进行调整并追溯调整前期会计差错[2] - 会计师事务所最初对2017年财务报告出具无法表示意见的审计报告[2] - 会计师事务所对2017年财务报告出具无法表示意见的审计报告[114] - 公司计提老挝钾肥矿产权减值准备，基于专业评估机构咨询报告[114] - 会计政策变更调整营业外支出23618.16元，调整资产处置收益23618.16元[118] - 会计政策变更调整上期营业外收入2786.58元，调整上期营业外支出13297.01元[118] - 会计政策变更调整上期资产处置收益10510.43元[118] 关联方与承诺事项 - 控股股东东凌实业持股比例22.10%[12] - 实际控制人赖宁昌及其一致行动人合计持股22.14%[12] - 中农国际2017年净利润业绩承诺不低于45,150.00万元未能完成[35] - 中农国际2017年度未能履行业绩承诺[97] - 中农国际2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润承诺为1,900.00万元[97] - 中农国际2015年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润承诺为1,150.00万元[97] - 交易对方在2015年9月28日承诺所获股份自上市之日起36个月内不得转让[96] - 赖宁昌承诺避免同业竞争和关联交易并赔偿因违反承诺导致的损失[91] - 赖宁昌承诺杜绝非法占用上市公司资金并减少关联交易[91] - 广州东凌实业投资集团有限公司承诺避免同业竞争并赔偿因违反承诺导致的损失[92] - 广州东凌实业投资集团有限公司承诺解决植之元实业和东凌销售的非经营性资金占用问题[93] - 广州植之元控股有限公司承诺提供真实准确完整信息并承担赔偿责任[93] - 广州植之元控股有限公司承诺在立案调查期间暂停转让股份[93] - 公司主要管理人员承诺最近五年未受行政处罚且诚信状况良好[95] - 广州东凌实业集团承诺杜绝非法占用上市公司资金及资产行为[95] - 广州东凌实业集团承诺规范关联交易并以公允市场价格进行[95] - 广州东凌实业集团承诺就交割日前已有担保提供同等额度反担保[96] - 全体董监高承诺对重组预案内容真实性承担个别和连带法律责任[94] - 新疆江之源股权投资合伙企业与上海凯利天壬资产管理有限公司同属一实际控制人控制下的企业[98][99] - 上海凯利天壬资产管理有限公司与新疆江之源股权投资合伙企业同属一实际控制人控制下的企业[99] - 中国农业生产资料集团公司等八家股东承诺独立行使股东权利不谋求一致行动关系[99] - 中国农业生产资料集团公司承诺除中农矿产持有老挝嘉西100%股权外不从事钾肥生产业务[99] - 新疆江之源等三家企业承诺不从事与上市公司存在竞争的业务活动[100] - 违反同业竞争承诺需向上市公司支付1000万元违约金[101][102] - 中农矿产同意上市公司以公允价格在中国境内销售钾肥[103] - 老挝嘉西钾盐矿达产盈利后上市公司将以现金收购其100%股权[103] - 收购价格以具备证券资质评估机构确认价值为依据[103] - 上市公司提出收购要求后30日内启动股权收购程序[103] - 若上市公司拒绝收购中农矿产将向独立第三方转让股权[103] - 达产未注入期间将老挝嘉西100%股权委托上市公司管理[103] - 中国农资集团承诺解决中农矿产与上市公司潜在同业竞争[102] - 所有关于同业竞争关联交易资金占用的承诺均为长期有效[101][102][103] - 承诺方保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东权益[101] - 违反承诺违约金为1000万元[104] - 提供借款金额不低于4000万元用于认购股份[105] - 5名主要管理人员任职未满5年离职违反承诺[105] - 4名主要管理人员离职后违反竞业限制承诺[105] - 孟殿勇等管理人员离职后加入竞争对手公司[105][106] - 承诺承担中农钾肥境外上市相关法律责任[104] - 承诺变卖20%股权筹集配套认购资金[104] - 承诺对李朝波违约责任承担连带赔偿责任[105] - 违反承诺所得归中农国际所有并赔偿损失[106] - 提供虚假信息将承担赔偿责任并暂停股份转让[106] - 新疆江之源股权投资合伙企业承诺36个月内不增持东凌粮油股份，否则支付1000万元违约金[108] - 上海凯利天壬资产管理有限公司承诺36个月内不增持东凌粮油股份，否则支付1000万元违约金[108] - 重庆建峰化工股份有限公司承诺36个月内不谋求东凌粮油控制权，否则支付1000万元违约金[109] - 中国农业生产资料集团公司等多家企业承诺36个月内不增持东凌粮油股份，否则支付1000万元违约金[109] - 广州东凌粮油股份有限公司承诺现金分红比例最低达20%至80%[110] 诉讼与仲裁 - 公司涉及重大诉讼仲裁[79] - 公司涉及重大诉讼要求现金赔偿24,705.05万元人民币[124] - 诉讼涉及赔偿股份224,872,234股[124] - 另一起诉讼涉案金额10,295.77万元[125] - 还有两起诉讼涉案金额各1,000万元[126] - 涉及巴西大豆采购合同纠纷的仲裁申请金额为8265.51万美元[127] - 货币业绩补偿诉讼请求金额为2.47亿元人民币[129] - 业绩补偿股份诉讼请求数量为1.17亿股[129] - 减值补偿股份诉讼请求暂计数量为1.07亿股[129] - 公司就重大资产重组纠纷向北京高院起诉中农集团等10方并申请财产保全[153] - 公司就配套新增资本纠纷起诉东凌实业、赖宁昌和李朝波放弃认购[153] - 公司涉及赖宁昌放弃认购非公开发行股份购买中农国际钾盐开发有限公司100%股权重大资产重组配套新增资本纠纷案件[162] - 广东省广州市中级人民法院裁定将赖宁昌放弃认购纠纷案移交广州市海珠区人民法院审理[162] - 东凌实业起诉中农集团及国购产业损害股东利益责任纠纷案由广州市中级人民法院裁定移交海珠区人民法院审理[162] - 公司于2017年3月31日披露重大诉讼公告（一、二、三）及第六届董事会第三十四次会议决议公告[163] - 公司于2017年4月14日披露对深圳证券交易所关注函回复公告及收到中农集团关于董事会换届选举通知函的公告[163] - 公司于2017年5月4日收到东凌实业要求制止中农集团及国购公司有关行为的函件[163] - 公司于2017年5月9日披露监事会收到股东提议召开临时股东大会的公告[165] - 公司于2017年7月14日披露重大诉讼进展公告[165] - 公司于2017年7月24日收到法院《应诉通知书》[165] - 公司于2017年7月28日披露收到法院应诉材料公告（一）、（二）[165] 公司治理与股东结构 - 公司注册地址位于广州市南沙区万顷沙镇红安路3号邮政编码511462[9] - 公司办公地址位于广州市海珠区新港东路1166号环汇商业广场南塔19层邮政编码510330[9] - 公司电子信箱为stock@donlink.cn[9][10] - 公司选定信息披露媒体包括四大证券报及巨潮资讯网[4][11] - 公司年度报告备置地点为董事会秘书办公室[11] - 境外资产中农香港占公司净资产比重46.96%[25] - 老挝采矿权公允价值3,686,453,177.83元，存在重大减值风险[25] - 前五名客户销售额占比27.49%，总额4.22亿元[47] - 前五名供应商采购额占比28.87%，总额4.21亿元[48] - 公司不存在控股股东非经营性资金占用情况[113] - 公司支付境内会计师事务所审计报酬140万元[120] - 公司支付内部控制审计费用40万元[122] - 员工持股计划累计购买公司股票277.26万股，占总股本0.37%[134] - 员工持股计划累计成交金额达4376.36万元人民币[134] - 员工持股计划参与对象总人数不超过125人[134] - 员工持股计划筹集资金总额不超过7200万元人民币[134] - 员工持股计划首次