财务数据关键指标变化 - 公司2017年营业收入为15.36亿元，同比下降36.01%[15] - 归属于上市公司股东的净利润为-6.88亿元，同比下降3626.09%[15] - 经营活动产生的现金流量净额为1442.53万元，同比下降87.88%[15] - 基本每股收益为-0.9094元/股，同比下降3131.33%[15] - 加权平均净资产收益率为-17.41%，同比下降17.86个百分点[15] - 2017年末总资产为42.35亿元，同比下降18.09%[16] - 2017年末归属于上市公司股东的净资产为36.07亿元，同比下降16.15%[16] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-6.52亿元，占全年亏损额的94.7%[18] - 第四季度经营活动产生的现金流量净额为1.28亿元，环比增长1336%[18] - 2017年公司营业收入153,577.03万元，同比减少36.01%[32] - 2017年营业利润亏损74,930.90万元，同比减少7296.12%[32] - 2017年归属于母公司净利润亏损68,832.38万元，同比减少3626.09%[32] - 经营活动现金流量净额同比下降87.88%至1442.53万元[51] - 投资活动现金流出同比增加71.13%至1.33亿元[51] - 筹资活动现金流量净额转正为519.66万元，去年同期为-6.11亿元[51] 成本和费用变化 - 销售费用同比增加44.07%至840.75万元[50] - 所得税费用同比激增1032.57%至2285.28万元[50] - 钾肥业务制造费用占比同比上升2.62个百分点至28.30%[45][46] - 海运服务营业成本同比下降32.7%，从13.66亿元降至9.20亿元[45][46] - 贸易业务营业成本同比下降51.5%，从7.90亿元降至3.83亿元[45] 各业务线表现 - 钾肥业务2017年生产钾肥17.3万吨，同比增长24.99%[33] - 钾肥业务2017年销售钾肥19.13万吨，同比增长42.53%[33] - 钾肥业务实现营业收入27,452.36万元，毛利率为43.31%，同比增长6.71%[33] - 钾肥业务营业收入同比增长32.21%，毛利率达43.31%[42] - 谷物贸易量同比下降49.90%[36] - 谷物贸易营业收入为3.71亿元人民币，毛利率为-1.44%，同比下降5.50%[36] - 船运业务货运量约640万吨，同比下降40%[38] - 船运业务营业收入8.83亿元人民币，同比下降35.97%，毛利率为-4.20%[38] - 贸易业务营业收入同比下降53.49%，毛利率为-1.36%[42] - 船运业务年货运量约600万吨，其中谷物类客户贡献量接近300万吨占比50%[23] 非经常性损益及投资收益 - 非流动资产处置损益2017年为-33,780.63元，2016年为-10,510.43元，2015年为405,211,111.21元[19] - 政府补助收益2017年为20,368.37元，2016年为120,707.18元，2015年为9,225,682.18元[20] - 金融资产投资收益2017年为2,461,286.04元，2016年为8,850.14元，2015年为-19,919,430.11元[20] - 其他营业外收支2017年为-1,664,560.62元，2016年为579,745.01元，2015年为4,734,451.32元[20] - 非经常性损益合计2017年为706,410.02元，2016年为13,454,162.00元，2015年为399,251,814.60元[20] - 公司投资收益为2,699,446.77元，占利润总额比例为-0.36%，主要来自理财、OTC及国债逆回购[53] - 公允价值变动损益为-129,600.00元，占利润总额比例0.02%[53] - 营业外支出1,934,836.27元，主要系向广州市慈善会捐赠[53] - 以公允价值计量的金融资产期末余额25,000.00元，本期公允价值变动损失129,600.00元[57] 资产和负债状况 - 货币资金期末余额498,640,555.47元，占总资产比例11.77%，较期初上升4.69个百分点[55] - 其他流动资产减少至31,172,671.28元，占比下降4.99个百分点，因保本理财产品余额减少[55] - 预收账款下降至29,049,672.99元，占比减少2.08个百分点，因客户预付货款减少[56] - 在建工程增加至151,090,670.58元，占比上升1.84个百分点，因钾盐生产井下工程投入[55] - 境外资产中农香港资产规模896,256,296.31元，占公司净资产比重46.96%[25] - 境外资产收益为32,479,007.98元，但存在重大减值风险[25] 管理层讨论和指引 - 公司计划2018年老挝钾肥项目生产钾肥20万吨井下供矿150万吨[74] - 公司计划建立越南代表处扩大东南亚钾肥市场份额[74] - 元通船运2018年运量目标维持500万吨[75] - 钾肥项目原计划分两期建设100万吨产能，总工期29个月，但因资金问题处于停滞状态[33] - 老挝100万吨/年钾肥建设项目处于停滞状态[76] - 公司获金融机构授信额度43.23亿元，其中36.28亿元用于老挝钾肥项目建设[34] 业绩承诺及补偿 - 中农国际2017年净利润业绩承诺不低于45,150.00万元未能完成[35] - 中农国际2017年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润承诺为45,150.00万元[97] - 中农国际2017年度未能完成业绩承诺[97] - 中农国际2017年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为2474.13万元，远低于预测业绩45150万元[112] - 中农国际2017年实际业绩仅达到预测业绩的5.48%[112] - 中农集团等十家交易对手方需对中农国际未达业绩承诺进行补偿[112] - 业绩补偿股份诉讼请求数量为117400923股[128] - 货币业绩补偿诉讼请求金额为247050460元人民币[128] 审计和会计调整 - 中勤万信会计师事务所2018年4月对公司2017年年度财务报告出具无法表示意见的审计报告[2] - 公司2017年财务报告于2019年4月重新审计并获得标准无保留意见[4] - 公司对中农钾肥老挝35平方公里钾盐矿采矿权价值重新评估并追溯调整相关财务数据[3] - 公司2019年4月22日董事会会议审议通过2017年资产减值调整及前期会计差错更正议案[2] - 中勤万信会计师事务所对公司2017年度财务报告出具无法表示意见的审计报告[113] - 公司计提老挝钾肥矿产权减值准备，基于专业评估机构咨询报告[113] - 公司2017年计提无形资产采矿权减值准备人民币259,262.52万元[118] - 重新评估后确认采矿权价值为人民币278,533.50万元[118] - 重新评估后确认采矿权减值为人民币70,558.38万元[118] - 钾肥采矿权计提减值准备259,262.52万元[77] - 公司计提资产减值损失707,892,571.71元，占利润总额比例高达-94.26%，主要因中农钾肥采矿权减值[53] - 会计政策变更导致调减当期营业外支出23618.16元，调减资产处置收益23618.16元[117] - 会计政策变更调减上期营业外收入2786.58元，调减上期营业外支出13297.01元[117] - 会计政策变更调减上期资产处置收益10510.43元[117] - 公司执行新企业会计准则第16号，政府补助计入其他收益或营业外收入[116] - 利润表新增"资产处置收益"项目，重分类部分营业外收支[117] 法律诉讼和纠纷 - 涉及重大诉讼仲裁且案件尚未开庭[79] - 公司涉及重大诉讼要求现金赔偿24,705.05万元人民币[123] - 公司涉及重大诉讼要求赔偿股份224,872,234股[123] - 公司另一起诉讼涉案金额10,295.77万元[124] - 公司对赖宁昌先生提起诉讼涉案金额1,000万元[125] - 公司对李朝波先生提起诉讼涉案金额1,000万元[125] - 涉及巴西大豆采购合同纠纷的仲裁申请金额为8265.51万美元[126] - 公司就重大资产重组纠纷向北京市高级人民法院提起诉讼并申请财产保全[151] - 公司就配套新增资本纠纷向广州市中级人民法院等提起诉讼[151] - 公司就中农国际钾盐开发有限公司100%股权收购纠纷请求补偿股份107,471,311股[158] - 东凌实业起诉中农集团、国购产业及第三人东凌国际损害股东利益责任纠纷案由广州市海珠区人民法院审理[160] - 公司于2017年3月31日披露重大诉讼公告（一、二、三）[161] - 公司于2017年7月14日披露重大诉讼进展公告[163] - 公司于2017年7月24日收到法院《应诉通知书》[163] - 公司于2017年7月28日披露收到法院应诉材料公告（一）、（二）[163] 股东和股权结构 - 公司控股股东东凌实业持股比例为22.10%[12] - 广州东凌实业投资集团有限公司持股比例为22.10%，持股数量为167,298,554股，报告期内增加3,316,900股，质押数量为167,290,000股[171] - 中国农业生产资料集团公司持股比例为19.15%，持股数量为144,913,793股，冻结数量为56,173,323股，质押数量为88,740,470股[171] - 新疆江之源股权投资合伙企业持股比例为7.94%，持股数量为60,086,206股，冻结数量为23,291,378股，质押数量为60,025,786股[174] - 上海劲邦劲德股权投资合伙企业持股比例为7.47%，持股数量为56,551,724股，质押数量为34,630,400股[174] - 国购产业控股有限公司持股比例为5.00%，持股数量为37,845,219股，质押数量为37,845,219股[174] - 上海凯利天壬资产管理有限公司持股比例为3.74%，持股数量为28,275,862股，冻结数量为10,960,649股，质押数量为12,309,999股[174] - 上海联创永津股权投资企业持股比例为2.57%，持股数量为19,439,655股，冻结数量为7,535,446股，质押数量为11,904,209股[174] - 天津赛富创业投资基金持股比例为2.57%，持股数量为19,439,655股，冻结数量为7,535,446股[174] - 云南国际信托有限公司－合顺23号集合资金信托计划持股比例为2.55%，持股数量为19,287,628股，报告期内增加19,287,628股[174] - 公司股份总数保持不变，为756,903,272股[167] - 有限售条件股份数量为356,048,822股，占总股本47.04%[167] - 无限售条件股份数量为400,854,450股，占总股本52.96%[167] - 国有法人持股数量为7,068,965股，占总股本0.93%[167] - 其他内资持股数量为348,979,857股，占总股本46.10%[167] - 境内法人持股数量为346,379,307股，占总股本45.76%[167] - 境内自然人持股数量为2,600,550股，占总股本0.34%[167] - 报告期末普通股股东总数为19,061户[170] - 报告披露日前上一月末普通股股东总数为27,167户[170] 公司治理和人员变动 - 2017年6月8日郭家华由总经理调整为副总经理[187] - 2017年6月9日张志钢由监事会主席调整为总经理[187] - 2017年6月24日康鹤被解聘副总经理职务[187] - 2018年3月29日程晓娜因个人原因辞去副总经理及董事会秘书职务[187] - 公司董事会秘书赵青于2018年4月25日就任并持有深交所董秘资格证书[194] - 孟殿勇、黄璐、宋颖、白明、孔丽娜等5名主要管理人员任职未满5年离职，违反服务期限承诺[105] - 孟殿勇、黄璐、宋颖、白明等4名管理人员离职后在中农矿产资源勘探有限公司任职，违反竞业限制承诺[105] - 报告期内董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬总额为507.97万元[200] - 高级管理人员效益年薪按不超过考核年度公司经审计税后利润的8%计算[200] - 董事会、监事会人员津贴按月支付[200] - 高级管理人员基本年薪按月支付[200] - 效益年薪于下一年度5月30日前根据年度业绩考核结果进行分配及支付[200] 关联交易和资金占用 - 植之元实业和东凌销售对东凌粮油存在非经营性资金占用问题，需在董事会审议正式方案前返还全部占用资金[93] - 广州东凌实业投资集团对植之元实业和东凌销售的非经营性资金返还义务承担无限连带责任保证[93] - 关联交易需遵循市场原则以公允合理的市场价格进行[92] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[136] - 公司报告期未发生资产或股权收购出售的关联交易[136] - 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易[137] - 关联方担保余额为1133.07万元[140] 分红政策 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] - 公司2015-2017年度均未实施现金分红、送红股或资本公积金转增股本[86][88] - 公司现金分红政策要求最近三年以现金方式累计分配利润不少于年均可分配利润的30%[110] - 公司成熟期无重大资金支出安排时现金分红比例最低需达到80%[110] - 公司成熟期有重大资金支出安排时现金分红比例最低需达到40%[110] - 公司成长期有重大资金支出安排时现金分红比例最低需达到20%[110] - 2017年归属于上市公司普通股股东的净利润为-688,323,758.32元，现金分红金额为0元，分红比例为0%[87] - 2016年归属于上市公司普通股股东的净利润为19,520,905.53元，现金分红金额为0元，分红比例为0%[87] - 2015年归属于上市公司普通股股东的净利润为42,658,582.93元，现金分红金额为0元，分红比例为0%[87] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[84] 对外担保和委托理财 - 公司对广州植之元油实业有限公司担保额度为45800万元[140] - 报告期末实际对外担保余额为1133.07万元[140] - 实际担保总额占公司净资产比例为0.31%[140] - 广州植之元油实业有限公司于2018年2月23日还清担保贷款[141] - 公司委托理财总额为53,225万元，其中银行理财产品36,078万元，券商理财产品17,147万元[143] - 公司未到期委托理财余额为0万元，且无逾期未收回金额[143] - 公司报告期无违规对外担保及委托贷款情况[142][144] 衍生品投资 - 公司衍生品投资期末持仓合约金额为1,542.04万元，期初为12,954.94万元，报告期内减少11,412.9万元（降幅88.1%）[62] - 公司衍生品投资报告期内公允价值变动收益为577.5万元，占公司报告期末净资产比例0.3%[62] - 公司衍生品投资均使用自有资金，未涉及募集资金[62][64] - 公司衍生品持仓风险包括市场风险、流动性风险、信用风险及法律风险，其中市场风险可能导致无法完全实现价格锁定造成损失[62] - 公司衍生品公允价值通过芝加哥商品期货交易所和大连商品期货交易所市场成交价格确定，市场透明度高[62] - 公司远期运费合约通过场外交易，市场参与者包括船务公司及国际投资者，成交活跃[62] - 独立董事认为公司衍生品交易作为规避价格波动风险的工具，风险可控且符合相关规定[63] 子公司表现 - 全资子公司智联谷物（香港）有限公司报告期营业利润亏损5,043.59万元，净利润亏损3,046.5万元[67] - 子公司中农国际钾盐开发有限公司报告期营业收入2.75亿元，营业利润5,572.82万元，净利润2,485.65万元[66] - 全资子公司广州东凌贸易有限公司报告期营业收入1.79亿元，营业利润亏损709.95万元，净利润亏损764.87万元[67] 市场环境和风险 - 2017年国际钾肥到中国口岸价格同比上升11美元至每吨230美元[70] - 预计