收入和利润（同比环比） - 营业收入为1002.86万元，同比下降17.14%[19] - 营业收入同比下降17.14%至10,028,603.44元[39] - 营业总收入同比下降17.1%至1002.86万元，去年同期为1210.25万元[130] - 归属于上市公司股东的净利润为-5378.66万元，同比下降13.14%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-5911.87万元，同比下降20.18%[19] - 净亏损扩大至5378.66万元，去年同期为4753.92万元[132] - 扣除非经常性损益后净利润亏损扩大至5,911.87万元，同比增亏20.18%[117] - 基本每股收益为-0.065元/股，同比下降12.07%[19] - 基本每股收益为-0.065元，较去年同期-0.058元恶化[133] - 加权平均净资产收益率为-1.78%，同比下降0.24个百分点[19] 成本和费用（同比环比） - 财务费用达4241.15万元，同比增长13.1%，其中利息费用4243.99万元[130] - 管理费用增长12.1%至1314.87万元，去年同期为1172.51万元[130] - 研发费用为零，公司未投入研发支出[130] 各条业务线表现 - 供水业务收入同比增长29.57%至5,449,879.77元，占总收入54.34%[40][43] - 污水处理业务收入同比下降7.14%至1,950,000.元，毛利率为-169.65%[40][43] - 材料配件销售收入同比大幅下降70.10%至813,304.10元[40][42] - 广告位租赁业务收入同比增长81.07%至123,055.17元[40][42] - 公司土地开发业务未实现土地出让导致业绩亏损[56] 资产和负债状况 - 货币资金同比下降52.04%至59,361,121.36元，占总资产比例降至1.31%[47] - 存货同比增长0.35%至4,140,041,286.92元，占总资产比例91.61%[47] - 短期借款同比增长5.06%至378,200,000元，占总资产比例8.37%[47] - 货币资金从2020年末的1.2377亿元降至2021年6月末的5936.11万元，降幅达52.0%[122] - 应收账款从2020年末的1533.04万元降至2021年6月末的952.10万元，降幅达37.9%[122] - 预付款项从2020年末的336.08万元增至2021年6月末的2029.44万元，增幅达503.9%[122] - 存货从2020年末的41.2553亿元微增至2021年6月末的41.4004亿元[122] - 短期借款从2020年末的3.6亿元增至2021年6月末的3.782亿元[123] - 一年内到期的非流动负债从2020年末的3.4亿元降至2021年6月末的2000万元，降幅达94.1%[124] - 应付债券从2020年末的2.4777亿元增至2021年6月末的5.6815亿元，增幅达129.3%[124] - 未分配利润从2020年末的20.0261亿元降至2021年6月末的19.4882亿元[125] - 母公司其他应收款从2020年末的10.3533亿元降至2021年6月末的10.3187亿元[127] - 母公司长期股权投资保持稳定为25.78亿元[128] - 流动负债激增1315.2%至3.47亿元，主要因一年内到期非流动负债新增3.2亿元[129] - 应付债券余额下降56.4%至2.48亿元，较期初5.68亿元减少3.2亿元[129] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-3846.54万元，同比下降156.99%[19] - 经营活动现金流净额同比下降156.99%至-38,465,376.23元[39] - 经营活动现金流量净额为-3846.54万元，同比大幅下降157%（上年同期为6749.56万元）[140] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1258.55万元，同比大幅下降89.9%（从1.25亿元）[138] - 取得借款收到的现金为6420万元，同比大幅下降92.4%（从8.42亿元）[141] - 偿还债务支付的现金为4600万元，同比大幅下降94.2%（从7.98亿元）[141] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为429.40万元，同比下降44.5%（从774.54万元）[141] - 期末现金及现金等价物余额为936.11万元，同比下降81%（从4934.72万元）[141] - 母公司经营活动现金流量净额为2433.43万元，同比下降33.3%（从3651.63万元）[144] - 支付给职工现金为588.94万元，同比下降22.3%（从758.50万元）[140] - 购建固定资产支付的现金为120.60万元，同比增长1134%（从9.77万元）[140] 融资和债务 - 公司有息负债余额为11.16亿元人民币[33] - 公司累计偿还有息债务17.72亿元人民币[33] - 银行贷款期末融资余额5.06亿元人民币[30] - 债券融资期末余额5.70亿元人民币[30] - 公司融资成本区间为5.39%至9%（银行贷款）及7.8%至8%（债券）[30] - 公司融资渠道受限且融资成本较高存在财务风险[59] - 公司发行非公开发行公司债券20铁岭01，余额2.5亿元，利率7.8%，2023年8月28日到期[113] - 公司发行非公开发行公司债券21铁岭01，余额3.2亿元，利率8%，2024年3月22日到期[113] 子公司和投资表现 - 全资子公司铁岭财京投资有限公司报告期净利润亏损4831.05万元人民币[56] - 子公司铁岭财京投资有限公司营业收入仅89.38万元人民币[56] - 报告期无证券投资及衍生品投资活动[52][53] - 报告期未出售重大资产及股权[54][55] 担保和质押情况 - 非经常性损益项目中政府补助为530.98万元[23] - 子公司沈阳财京建材贸易有限公司质押一年期定期存单金额5000万元人民币，年利率7.87%[50] - 控股股东质押5000万股无限售流通股为子公司铁岭财京公用事业贷款4400万元人民币提供担保[51] - 控股股东质押9000万股无限售流通股为公司债券"21铁岭01"提供三年期担保[51] - 公司为子公司铁岭财京公用事业有限公司提供4,400万元人民币的连带责任担保[91] - 报告期内对子公司担保实际发生金额为4,400万元人民币[91] - 报告期末公司实际担保余额合计为17.4亿元人民币[92] - 实际担保总额占公司净资产比例为5.80%[92] - 对子公司铁岭财京公用事业有限公司担保额度为1.3亿元人民币[92] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为4.4亿元人民币[92] 股东和股权结构 - 公司股份总数保持稳定为824,791,293股[100] - 报告期末普通股股东总数为24,551名[102] - 第一大股东铁岭财政资产经营有限公司持股比例为34.29%[102] - 铁岭财政资产经营有限公司质押股份1.4亿股[102] - 君康人寿保险股份有限公司万能保险产品持股比例为4.18%[102] - 自然人股东张素芬持股比例为1.59%[102] - 公司控股股东铁岭财政资产经营有限公司持有282,857,500股人民币普通股，占总股本重要比例[103] - 2020年度股东大会股东参与比例34.59%[61] 财务比率和信用指标 - 流动比率从上年末395.01%提升至本报告期末551.13%，增长156.12个百分点[117] - 资产负债率微增0.49个百分点，从上年末33.08%升至本报告期末33.57%[117] - 速动比率下降3.82个百分点，从上年同期13.03%降至本报告期末9.21%[117] - 现金利息保障倍数同比下降62.54%，从上年同期2.91降至本报告期1.09[117] - 利息保障倍数改善22.33%，从上年同期-0.34提升至本报告期-0.27[117] - EBITDA利息保障倍数恶化至-0.06，同比下降35.24%[117] 公司业务和资产基础 - 公司土地一级开发累计投资资金额达72.97亿元人民币[28] - 公司累计平整土地面积18.30平方公里（18,295,745平方米）[28] - 公司累计结算土地面积9.67平方公里（9,666,910平方米）[28] - 公司累计一级土地开发收入达71.51亿元人民币[28] - 铁岭凡河新区绿地覆盖率45% 水系面积27%[28] - 公司拥有铁岭新城区22平方公里土地独家开发权及多项特许经营权[37] - 公司属城市基础设施服务业，主要业务包括投资和土地一级开发[162] - 公司从事土地一级开发业务，营业周期通常大于12个月[167][170] 所有者权益和资本结构 - 总资产为45.19亿元，同比下降1.04%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为30.02亿元，同比下降1.76%[19] - 综合收益总额为-168.99万元，同比改善9.2%（从-186.14万元）[137] - 公司股本为824,791,293.00元[146][147] - 资本公积为31,993,712.18元[146][147] - 盈余公积为196,783,187.02元[146][147] - 期初未分配利润为2,002,605,632.52元[146] - 期初所有者权益合计为3,056,173,824.72元[146] - 本期综合收益总额减少53,786,611.78元[146] - 期末未分配利润为1,948,819,020.74元[147] - 期末所有者权益合计为3,002,387,212.94元[147] - 本期所有者权益总额减少53,786,611.78元[146] - 公司未分配利润较期初下降2.69%[146][147] - 公司股本为824,791,293.00元[149][150] - 资本公积为31,993,712.18元[149][150] - 盈余公积为196,783,187.02元[149][150] - 未分配利润为2,062,826,087.72元[149] - 所有者权益合计为3,116,394,279.92元[149] - 本期综合收益总额减少47,539,200.51元[149] - 期末未分配利润为2,015,286,887.21元[150] - 期末所有者权益合计为3,068,855,079.41元[150] - 母公司所有者权益合计为3,018,989,290.43元[153] - 母公司本期综合收益总额减少1,689,881.92元[153] - 公司2021年上半年综合收益总额为-1,861,401.83元，导致所有者权益减少同等金额[156][157] - 公司2021年上半年期末未分配利润为18,269,441.23元，较期初20,130,843.06元减少1,861,401.83元[156][158] - 公司2021年上半年期末所有者权益合计为3,021,883,228.23元，较期初3,023,744,630.06元减少0.06%[156][158] - 公司股本保持稳定为824,791,293.00元，与期初一致[156][158] - 公司资本公积保持稳定为2,172,216,416.23元，与期初一致[156][158] - 公司盈余公积保持稳定为6,606,077.77元，与期初一致[156][158] - 公司2020年上半年未分配利润为20,130,843.06元[156] - 公司2020年上半年所有者权益合计为3,023,744,630.06元[156] - 公司累计发行股本总数824,791,293股，注册资本824,791,293.00元[161] 公司治理和合规 - 公司报告期不进行现金分红、送红股或公积金转增股本[6] - 公司半年度财务报告未经审计[77] - 公司控股股东及实际控制人诚信状况良好无未履行法院生效判决情况[81] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用[75] - 公司报告期无违规对外担保情况[76] - 公司报告期未发生重大诉讼及仲裁事项[80] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[82] - 公司报告期未发生资产或股权收购出售的关联交易[83] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[85] 会计政策和财务报告基础 - 公司财务报表符合企业会计准则要求，真实完整反映2021年6月30日合并及母公司财务状况[168] - 公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日[169] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[171] - 非同一控制下企业合并产生的商誉按合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额确认[174] - 购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新证据可调整或有对价和合并商誉[174] - 企业合并直接费用于发生时计入当期损益[173][174] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[177] - 非同一控制下企业合并取得的子公司按购买日可辨认净资产公允价值调整财务报表[178] - 子公司少数股东权益及损益在合并财务报表中单独列示[178] - 处置子公司股权丧失控制权时剩余股权按公允价值重新计量 处置对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例享有自购买日持续计算净资产份额的差额计入当期投资收益[179] - 多次交易分步处置子公司股权需判断是否为一揽子交易 若属于一揽子交易则丧失控制权前每次处置价款与对应净资产份额差额在合并报表中确认为其他综合收益[180] - 现金及现金等价物包括库存现金 可随时支付存款及持有期限短（一般三个月内到期）流动性强易转换已知金额现金的投资[183] - 外币交易初始确认按交易日即期汇率折算 外币兑换业务按实际采用汇率折算为记账本位币[184] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算 产生汇兑差额除特定情况外均计入当期损益[184] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算 折算差额作为公允价值变动处理计入当期损益或其他综合收益[185] - 境外经营资产负债表折算采用资产负债表日即期汇率 股东权益类项目除未分配利润外采用发生时日即期汇率折算[186] - 金融资产根据业务模式和合同现金流量特征分为三类：以摊余成本计量 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 以公允价值计量且变动计入当期损益[188] - 以摊余成本计量的金融资产业务模式以收取合同现金流量为目标 采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[188] - 金融资产初始确认以公允价值计量 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益[188] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其业务模式为既收取合同现金流量又以出售为目标[189] - 非交易性权益工具投资被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益，股利收入计入当期损益[189] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，其变动计入当期损益[190] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益[191] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量的合同权利终止、几乎全部风险和报酬转移给转入方、或放弃控制[192] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时，账面价值与对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[192] - 金融资产部分转移满足终止确认条件时，转移对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊账面金额之差额计入当期损益[192] - 金融负债终止确认时，其账面价值与支付对价之间的差额计入当期损益[193] - 金融资产和金融负债在具有法定抵销权且当前可执行时以净额列示，否则分别列示[194] - 金融资产减值损失确认基于预期信用损失，涵盖以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资[195] - 公司预期信用损失计量方法区分信用风险是否显著增加 分别按整个存续期或未来12个月预期信用损失计提准备[196] - 逾期超过30日通常被视为信用风险显著增加的关键判断标准[197] - 金融资产信用减值证据包括债务人重大财务困难 违约或逾期 债权人给予让步等可观察信息[198] - 应收票据按整个存续期预期信用损失计提准备 分银行承兑汇票和商业承兑汇票组合[199] - 应收账款及合同资产按整个存续期预期信用损失计提准备 分账龄组合 关联方组合和无风险组合[