收入和利润（同比环比） - 公司2015年营业收入为957,379,300.71元，较2014年增长315.71%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为20,970,633.23元，较2014年增长128.13%[21] - 基本每股收益为0.0340元/股，较2014年增长126.80%[21] - 2015年营业收入为95737.93万元，同比增长315.71%[51][54] - 2015年归属于上市公司股东的净利润为2097.06万元，同比增长128.13%[51] - 2015年公司盈利2097.06万元[107] - 2014年公司亏损7455.32万元[107] - 2013年公司盈利314.01万元[107] - 2015年息税折旧摊销前利润8824.68万元，同比增长214.69%[175] 成本和费用（同比环比） - 财务费用3305.93万元人民币，同比激增491.94%[68] - 管理费用8189.91万元人民币，同比增长32.55%[68] - 销售费用1515.20万元人民币，同比增长28.60%[68] - 资产减值损失达2,693万元，占利润总额46.04%[74] 各条业务线表现 - 园林建设业务收入85913.45万元，占营业收入89.74%，同比增长546.19%[54] - 燃气销售服务收入3197.69万元，同比下降10.47%[54] - 园林建设营业收入8.59亿元人民币，同比增长546.19%[57] - 园林建设营业成本6.91亿元人民币，同比增长495.55%[57] - 园林建设毛利率19.55%，同比增长6.84个百分点[57] - 园林建设营业成本占比91.29%，同比大幅提升[61] 各地区表现 - 华东地区收入77706.45万元，占营业收入81.17%，同比增长328.4%[54] - 西北地区收入10184.53万元，占营业收入10.64%，同比增长109.83%[54] - 华东地区营业收入7.77亿元人民币，同比增长328.40%[57] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-388,026,037.33元，较2014年下降221.51%[21] - 各季度经营活动现金流量均为负值，全年合计流出387.0万元[26] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅下降221.51%至-3.88亿元[70] - 投资活动现金流出同比激增2,027.47%至6.32亿元，主因收购八达园林51%股权[70][71] - 筹资活动现金流入同比暴涨3,878.85%至21.49亿元，源于定向增发及子公司贷款增加[70][71] - 投资活动现金流量净额-60462万元，同比下降6970.60%[175] - 筹资活动现金流量净额171227.64万元，同比增长3796.95%[175] - 期末现金及现金等价物余额109551.4万元，同比增长191.45%[175] 资产和负债结构 - 公司2015年末总资产为5,162,182,903.59元，较2014年末增长541.89%[22] - 归属于上市公司股东的净资产为2,162,823,000.08元，较2014年末增长295.92%[22] - 资产负债率57.96%，低于同业东方园林63.83%和棕榈股份64.78%[38] - 流动比率1.53倍，处于同业中游水平[38] - 货币资金占总资产比例下降23.81个百分点至24.49%[76] - 存货占比上升10.78个百分点至27.85%，因八达园林纳入合并范围[77] - 短期借款从零增至10.47亿元，占总资产20.28%[77] - 流动比率152.90%，同比下降199.39个百分点[175] - 资产负债率57.96%，同比上升26.55个百分点[175] 子公司和并购活动 - 收购八达园林100%股权，增加投资成本166000万元[40] - 八达园林2015年实现收入77872.28万元，扣非净利润6503.52万元[39] - 报告期投资额6.97亿元，同比激增596.73%[78] - 收购八达园林金额达16.6亿元，当期产生投资收益7,639万元[80][81] - 公司以发行股份及支付现金方式收购江苏八达园林100%股权[108] - 公司向王仁年等发行117,543,352股股份并支付现金收购八达园林100%股权[199] - 公司向第一创业证券等机构非公开发行114,241,573股募集配套资金[199] - 八达园林51%股权变更登记于2015年6月10日完成[199] - 中国证监会于2015年10月9日核准重大资产重组[200] - 八达园林49%股权变更登记于2015年10月10日完成[200] - 公司直接持有八达园林100%股权使其成为全资子公司[200] 盈利质量和非经常性损益 - 扣非净利润全年为-122.9万元，第四季度亏损343万元[26] - 非经常性损益项目中固定资产处置收益2560万元，占非经常性损益总额的115.3%[27][28] - 政府补助收入105.2万元，较2014年增长5.4%[28] - 处置重庆深华新投资100%股权确认转让收益306万元[122] - 处置广东寰球贸易95%股权确认转让收益155.79万元[123] - 公司出售重庆深华新投资获得转让收益306万元人民币[95] - 公司出售广东寰球贸易发展产生投资收益155.79万元人民币[95] 客户集中度和依赖 - 温州市城市建设投资集团销售金额6.07亿元人民币，占年度销售总额63.39%[66] - 前五名客户合计销售金额7.51亿元人民币，占比78.42%[66] 融资和借款活动 - 2015年定向增发募集资金8.13亿元，已使用2.79亿元[85] - 公司发行三期私募债券余额合计约216.3百万元（103.13万+7874.14万+13652.4万）[163] - 三期私募债券利率均为10%[163] - 第一期债券付息810万元，第二期付息800万元，第三期付息1390万元[164] - 第一期私募债券"13八达01"回售数量79万张，回售金额7900万元（不含利息）[164] - 债券募集资金年末余额280.88万元[166] - 公司向金融机构申请并购借款金额不超过6.5亿元，实际获得信托贷款4.466亿元[181] - 公司2015年借款总额达人民币1.8亿元，年利率7.28%[187] - 公司获得浦发银行武进支行贷款人民币1800万元，年利率6.305%[187] - 公司开立信用证金额人民币1000万元，保证金人民币100万元[187] - 浙商银行南京分行提供担保人民币1.1亿元，贷款余额人民币2500万元，信用证余额人民币5000万元（50%保证金）[187] - 江南农商行天宁支行贷款余额人民币9900万元，年利率最高8.474%[188] - 民生银行武进支行商业汇票贴现总额人民币4000万元，贴现率6.6%-7%[189] - 广发银行常州分行贷款余额人民币6000万元，年利率5.22%[189] - 交通银行延陵支行贷款余额4500万元，年利率范围5.06%-5.61%[184] - 招商银行局前街支行信用证开证金额4000万元，50%保证金[185] - 工商银行小营前支行担保金额1.6亿元，贷款余额4200万元，年利率4.35%-4.85%[186] - 浦发银行常州支行贷款余额3000万元，信用证1000万元[186] - 公司董事会批准向金融机构申请不超过人民币65,000万元并购借款[200] - 并购借款期限不超过12个月且配套资金到位后置换[200] - 八达园林为人民币65,000万元借款提供保证担保[200] 担保和承诺事项 - 对外担保代偿本金及利息共计2207万元，担保余额1977万元[129] - 对外担保情况显示实际担保金额均未超出担保额度，且未注明关联方担保[152] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为96.4百万元[153] - 报告期末实际担保余额合计为96.4百万元占公司净资产比例44.57%[153] - 公司为全资孙公司温州青草地提供华夏银行担保金额3亿元，实际融资2.9亿元[182] - 公司为温州青草地增加中信银行担保金额3.84亿元，授信总额3.2亿元，实际融资2.2亿元[183] - 公司为子公司提供担保总额人民币10.4亿元，单笔最高人民币3.84亿元[196][197][198] 资产核销和坏账 - 应收账款余额期末和期初均为1805万元，已全额计提坏账准备[130] - 2013年核销应收账款528.75万元[131] - 2014年核销其他应收款1598.75万元[132] - 应收账款坏账金额剩余1276.51万元，涉及45个项目[133] - 其他应收款期末余额10083万元，净值553万元，大部分账龄超3年且全额计提坏账[133] - 2012年收回其他应收款109万元，核销170万元[134] - 其他应收款长期挂账72项，金额6590.06万元，涉及49家国内公司[134] - 深圳市兴鹏海运实业有限公司欠款1195.21万元[134] - 深圳斯多摩时装有限公司欠款783.84万元[135] - 公司核销3家长期股权投资总金额11,695,295.98元，其中深圳斯多摩时装有限公司1,500,000元、华新报关公司606,829.78元、深圳市兴鹏海运实业有限公司9,888,466.20元[137] - 拟核销应收款项及长期投资坏账产生时间均在10年前，已全额计提坏账准备且核销不影响公司财务状况[138] - 2015年核销应收账款人民币1276.51万元，其他应收款人民币6590.06万元[195] 诉讼和冻结事项 - 涉及侵权诉讼金额1亿元，公司账户及子公司股权被冻结[127] - 控股股东五岳乾坤11,480,000股限售流通股被司法冻结（2015年7月-2018年7月）[158] - 五岳乾坤176,360,000股股份被北京高院冻结和轮候冻结[159] - 五岳乾坤159,802,760股股份被宁波中院轮候冻结[159] - 公司持有浙江深华新生态建设发展有限公司100%股权被冻结，涉及金额为7500万元[179] - 公司持有江苏八达园林有限责任公司股权及认缴额1亿元被冻结，冻结期限三年[179] - 公司账户被冻结资金人民币145.64万元，股权冻结涉及人民币7500万元[194] 分红政策 - 公司2015年不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[7] - 2015年现金分红金额为0元，占净利润比率0.00%[109] - 2014年现金分红金额为0元，占净利润比率0.00%[109] - 2013年现金分红金额为0元，占净利润比率0.00%[109] - 公司近三年（2013-2015）均未进行现金分红[109] 管理层讨论和指引 - 市政园林业务存在应收账款回收风险，地方政府支付能力预计持续紧张[6] - 公司实施应收账款预警制度及账龄分析，加强客户经营状况追踪以控制坏账风险[139] - 公司通过金融保障模式确保历史欠款项目回款，并提高新项目应收账款审核标准[138] 控股股东和实际控制人 - 公司控股股东于2013年变更为深圳五岳乾坤投资有限公司[19] - 信息披露义务人承诺避免或规范关联交易以保障上市公司及股东利益[112] - 控股股东深圳五岳乾坤承诺避免同业竞争并保持上市公司独立性[113] - 控股股东承诺与上市公司在业务资产人员财务机构方面完全分开[113] - 对于无法避免的关联交易将遵循市场化三公原则并履行法定程序[113] - 实际控制人郑方承诺避免本人及下属企业与上市公司构成同业竞争[113] - 控股股东承诺不通过关联关系谋求特殊利益或损害中小股东权益[113] - 公司实际控制人郑方承诺保持业务资产人员财务机构完全独立[114] - 郑方承诺减少和规范关联交易避免占用资金或违规担保[114] - 王仁年承诺避免同业竞争必要时转移业务机会给公司[116] 业绩承诺和补偿 - 八达园林2015年实际净利润为6503.52万元，仅完成预测1.66亿元的39.2%[117] - 八达园林2015年业绩承诺差额为1.009648亿元[117] - 盈利预测补偿方案变更为2016-2019年承诺净利润分别不低于1.68亿元/2.43亿元/3亿元/3亿元[117] - 承诺净利润总额由7.27亿元增加至10.11亿元[117] 子公司浙江深华新相关 - 对下属企业投资总额为7500万元人民币，其中浙江深华新增资5000万元，设计院增资2500万元[86] - 浙江深华新园林工程项目投标保证金和项目周转金使用金额为17935万元人民币[86] - 园林日常经营流动资金使用金额为3600万元人民币[86] - 园林行业整合资金使用金额为3320万元人民币，用于支付收购八达园林部分现金对价[86] - 支付收购八达园林股权现金对价金额为25000万元人民币[86] - 支付发行股份募集资金的相关发行费用金额为2862.44万元人民币[86] - 对下属企业投资承诺总额8500万元，实际投资7500万元，投资进度88.24%[88] - 项目投标保证金和周转金承诺总额20000万元，实际投资17935万元，投资进度89.68%[88] - 园林行业整合资金承诺总额12000万元，实际投资3320万元，投资进度27.67%[88] - 支付收购八达园林51%股权现金对价承诺总额78477.56万元，实际投资25000万元，投资进度31.86%[88] - 子公司浙江深华新以2,502.38万元转让债权给控股股东五岳乾坤，交易价格为账面价值且不产生损益[143] - 债权转让交易完成后银行存款增加25,023,795.72元，其他应收款减少同等金额，坏账准备无影响[144] 江苏八达园林财务表现 - 江苏八达园林2015年营业收入7.787亿元人民币，同比下降13.56%[96] - 江苏八达园林2015年归属于上市公司股东的净利润为6391.16万元人民币，同比下降11.41%[96] - 江苏八达园林2015年经营活动现金流量净额3355.24万元人民币，同比上升118.29%[96] - 江苏八达园林2015年总资产23.5127亿元人民币，同比下降0.4%[96] - 公司收购江苏八达园林51%股权产生收益-264.74万元人民币[95] - 江苏八达园林2015年加权平均净资产收益率6.8%，同比下降5.32个百分点[96] - 江苏八达园林2015年归属于上市公司股东的扣非净利润6503.52万元人民币，同比下降25.34%[96] - 江苏八达园林2015年非经常性损益净额-112.35万元人民币[97] 其他财务数据 - 加权平均净资产收益率为2.54%，较2014年提升16.06个百分点[22] - 应收账款周转率4.04次，高于东方园林1.50次但低于铁汉生态13.41次[38] - 流动资产周转率0.46次，低于岭南园林0.98次和铁汉生态0.75次[38] - 2015年公司营业利润率为2.68%[39] - 2015年总资产报酬率为0.7%[39] - 利息偿付率73.76%，同比下降26.24个百分点[175] 其他重要事项 - 2015年第四季度营业收入最高达4.095亿元，占全年收入比重约40.1%[26] - 全年归属于上市公司股东的净利润为2107万元，其中第四季度贡献1820万元，占比86.4%[26] - 2013年公司收到股改赠与资金4.41亿元[107] - 2015年公司总股本变更为819,854,713股[108] - 公司及董监高承诺信息披露文件真实准确完整并承担法律责任[112] - 若因文件问题被立案调查期间相关人员股份转让将受锁定限制[112] - 公司及关联方最近36个月内无因内幕交易被行政处罚或刑事责任情形[112][113] - 若调查发现违法违规锁定股份将自愿用于投资者赔偿安排[112][113] - 郑方确认近36个月无因内幕交易被行政处罚或刑事责任[114] - 王仁年等47名股东承诺提供真实信息否则承担赔偿责任[115] - 王仁年等部分认购股份锁定36个月部分锁定12个月[115] - 吴克忠等认购股份锁定36个月送转配股亦同[115] - 重庆西证等企业认购股份锁定36个月送转配股亦同[115] - 李文龙等29名自然人认购股份锁定12个月送转配股亦同[115] - 常州世通等7家企业认购股份锁定12个月送转配股亦同