财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入10.06亿元人民币，同比下降28.33%[19] - 归属于上市公司股东的净利润5815.32万元人民币，同比下降43.17%[19] - 扣除非经常性损益净利润5444.66万元人民币，同比下降44.34%[19] - 基本每股收益0.27元/股，同比下降43.75%[20] - 加权平均净资产收益率5.23%，同比下降4.83个百分点[21] - 营业收入同比下降28.33%至10.055亿元人民币[42][46][48] - 归属于上市公司股东净利润同比下降43.17%至5815.32万元人民币[43] - 公司2019年上半年净利润为58,158,396.39元，同比下降42.9%[115] - 归属于母公司股东的净利润为58,153,223.67元，同比下降43.2%[115] - 营业收入为987,617,684.85元，同比下降28.8%[118] - 基本每股收益为0.27元/股，同比下降43.8%[116] - 综合收益总额为57,828,501.62元，同比下降43.2%[116] - 母公司净利润为63,385,934.19元，同比下降37.3%[118] - 营业收入为1,005,519,732.60元，较去年同期1,402,968,906.90元下降28.4%[114] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业总成本为928,630,516.03元，较去年同期1,301,209,192.27元下降28.6%[114] - 研发费用同比下降17.26%至869.42万元人民币[46][48] - 营业成本为870,547,870.49元，同比下降29.9%[118] - 研发费用为8,694,212.52元，同比下降17.3%[118] - 信用减值损失为14,222,935.35元，上年同期为0元[115] - 投资收益为4,165,679.99元，同比下降21.6%[115] - 支付给职工以及为职工支付的现金同比下降6.0%，从6251万元降至5875万元[122] - 支付的各项税费同比下降19.0%，从3749万元降至3038万元[122] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动现金流量净额-3.08亿元人民币，同比大幅恶化[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-3.0846亿元人民币[43][46][48] - 投资活动现金流量净额因收回2.26亿元理财同比增加460.04%[46][48] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降54.3%，从14.4亿元降至6.58亿元[121] - 经营活动现金流入总额同比下降53.8%，从14.59亿元降至6.73亿元[122] - 经营活动现金流出总额同比下降23.5%，从12.83亿元降至9.82亿元[122] - 经营活动产生的现金流量净额从正1.76亿元转为负3.08亿元[122] - 投资活动产生的现金流量净额从负6130万元改善至正2207万元[122] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加29.8%，从4102万元增至5326万元[122][126] - 期末现金及现金等价物余额同比下降39.8%，从4.23亿元降至2.54亿元[123] - 母公司经营活动产生的现金流量净额同比下降291.2%，从正1.55亿元转为负2.97亿元[126] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 总资产18.59亿元人民币，同比下降3.93%[19] - 归属于上市公司股东的净资产11.05亿元人民币，微增0.41%[19] - 货币资金同比下降35.60%至2.549亿元人民币[43][49] - 应收账款同比上升29.28%至8.278亿元人民币[49] - 资产负债率同比下降2.58个百分点至39.64%[43][49] - 总资产同比下降3.93%至18.586亿元人民币[49][51] - 货币资金为2.55亿元人民币，较年初3.96亿元下降35.6%[106] - 应收账款为8.28亿元人民币，较年初6.40亿元增长29.3%[106] - 存货为3.60亿元人民币，较年初2.80亿元增长28.6%[106] - 其他流动资产为3.08亿元人民币，较年初4.82亿元下降36.0%[106] - 公司总资产为18,585,685,562.50元，较期初19,345,953,677.60元下降3.9%[107][108] - 应收账款为772,497,565.53元，较期初566,624,012.31元增长36.3%[110] - 存货为347,844,729.81元，较期初271,257,497.97元增长28.2%[111] - 在建工程为18,182,571.22元，较期初6,837,930.07元增长165.9%[107][111] - 应付账款为666,460,211.20元，较期初591,241,503.51元增长12.7%[107] - 预收款项为4,947,872.81元，较期初99,846,548.57元下降95.0%[107] - 货币资金为167,530,643.91元，较期初300,255,938.99元下降44.2%[110] - 归属于母公司所有者权益为1,104,610,510.98元，较期初1,100,127,182.08元增长0.4%[108] 业务线表现 - 2019年上半年电子行业销售收入占主营业务收入的91.16%[32] - 公司主要下游行业为IC半导体和光电行业[32][41] - 公司主营业务为高科技电子产业洁净室工程服务，报告期内未发生变更[150] - 未完工项目23个，合同总金额17.91亿元人民币[25] 地区表现 - 境外资产为81,243,695.79元人民币，占总资产的比例为4.37%[33] - 台湾亚翔在中国台湾地区独占从事洁净室及机电安装工程服务[63] - 亚翔集成在除中国台湾外其他地区独占从事洁净室及机电安装工程服务[63] - 亚翔集成将通过新设分支机构在新加坡独占从事相关工程业务[63] 管理层讨论和指引 - 公司存在行业风险、市场风险等重大风险因素[5] - 2019年国内GDP保持在6.3%[41] - 毛利率同比上升1.22个百分点[42] 法律诉讼和纠纷 - 公司向杭州中芯晶圆提起建设工程施工合同纠纷诉讼，要求支付工程款及赔偿损失共计人民币128,389,718.39元[69] - 亚翔集成诉元鸿光电等公司建设工程合同纠纷案终审判决获支付工程款3,027,424元及相应利息[72][73][74] - 亚翔集成诉北京世纪金光半导体公司建设工程合同纠纷案调解获分期支付工程款7,887,393.90元及利息15万元[74] - 英利能源诉翔生贸易仲裁案裁决获支付工程款1,060,001.90元及相应利息[74] - 英利能源与翔生贸易的工程款纠纷涉及金额106万元人民币，翔生贸易提出反诉要求支付补偿金及违约金[75] - 亚翔集成对台湾肥料股份有限公司提起侵权责任诉讼，索赔金额2216.92万元人民币[75] - 亚翔集成与旭昌化学的机电安装工程合约纠纷涉及未支付工程款2216.92万元人民币[75] - 杭州中芯晶圆半导体股份有限公司与亚翔集成的建设工程施工合同纠纷涉及金额1.28亿元人民币[76] - 翔生贸易反诉英利能源要求支付补偿金及违约金，具体金额未披露[75] - 旭昌化学被法院裁定破产清算导致亚翔集成工程款优先权丧失[75] - 亚翔集成与杭州中芯晶圆于2018年12月签订施工合同，后因无故阻止施工导致合同无法履行[76] - 英利能源与翔生贸易的服务合同签订于2014年1月[75] - 亚翔集成与旭昌化学的机电安装合约签订于2012年1月31日[75] - 上海仲裁委员会已开庭审理英利能源与翔生贸易纠纷案，目前等待裁决[75] - 亚翔集成向杭州中芯晶圆提起诉讼，要求支付工程款及赔偿损失合计人民币128,389,718.39元[77] - 亚翔集成向上海申和热磁电子有限公司提起名誉权纠纷诉讼，要求赔偿损失及费用合计人民币553,500元[77] - 亚翔集成向信利（惠州）智能显示有限公司提起诉讼，要求支付工程款及利息合计人民币35,037,363.78元[78] - 翔生贸易向信利（惠州）智能显示有限公司提起诉讼，要求支付货款及损失合计人民币4,538,626.31元[79] - 报告期内公司及实际控制人不存在未履行法院生效判决或大额债务逾期等不良诚信状况[80] 公司承诺和股东协议 - 亚翔集成承诺在股价连续20日低于每股净资产时回购不低于非限售股总额1%的公司股票[63] - 控股股东承诺在触发条件时按持股比例合计增持不低于非限售股总额1%的公司股票[64] - 若招股书存在虚假记载导致投资者损失，公司承诺依法回购全部新股并赔偿损失[63][64] - 回购价格按发行价加同期银行活期存款利息计算[63][64] - 每年累计回购/增持次数不超过两次[63][64] - 实际控制人承诺全额补偿应缴未缴社保及住房公积金产生的支出或损失[63] - 公司每月通过二级市场减持亚翔集成股票数量不超过其总股本的1%[65][66] - 公司承诺若股价连续20个交易日低于最近一期每股净资产，将回购不低于非限售股总额1%的股票[65] - 公司控股股东承诺按比例增持不低于非限售股总额1%的股票以稳定股价[65] - 公司股东承诺减持持股5%以上时须提前三个交易日进行公告[65][66] - 公司实际控制人承诺承担因专利转让可能引发的全部损失及纠纷[66] - 公司全体董事及高管承诺薪酬制度与填补回报措施执行情况挂钩[66] - 违反承诺的董事/高管可能面临公司内部1万元至10万元人民币的罚款[66] - 公司股东若违反承诺，在其依法履行前将暂停支付分红款[66] 关联交易和合同 - 公司与荣工建筑工程（重庆）有限公司发生关联交易，接受劳务实际发生额为11,064,681.82元[82] - 公司报告期内总金额为11,064,681.82元[83] - 公司与杭州中芯晶圆半导体签订2.3亿元（230,000,000元）硅片项目合同[85] - 公司与福建省晋华集成电路签订2.2亿元（220,083,758.60元）存储器生产线项目合同[85] - 公司与世源科技工程签订2.04亿元（204,043,330.10元）集成电路生产线项目合同[85] - 公司与武汉弘芯半导体签订1.08亿元（108,335,657.92元）洁净室系统工程合同[85] - 公司与武汉弘芯半导体签订8,944.59万元（89,445,937.26元）一般机电系统工程合同[85] - 公司与武汉弘芯半导体签订2.81亿元（281,097,565.95元）洁净室工程设备采购合同[85] - 公司与武汉弘芯半导体签订2.09亿元（209,123,609.25元）机电系统工程设备采购合同[85] 股东和股权结构 - 控股股东亚翔工程持有115,200,000股限售股，占总股本53.99%[94][97] - 报告期末普通股股东总数为17,156户[95] - 控股股东亚翔工程持股1.15亿股限售股，占比53.99%[100] - 实际控制人姚祖骧夫妇合计控制公司54.74%股权[100] - 无限售条件股东中EVER CREATIVE持股1280万股占比6.0%[98] - WELLMAX HOLDINGS持股1156万股占比5.4%[98] - 香港中央结算有限公司持股96.62万股占比0.45%[98] - 吉林日昇旗下三只基金合计持股389.9万股占比1.83%[98] 公司基本信息和报告基础 - 公司2019年上半年报告期内未经审计[6] - 公司注册地址及办公地址均为苏州工业园区方达街33号，邮编215126[14][15] - 公司全称为亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司，简称亚翔集成，外文名L&K ENGINEERING(SUZHOU)CO.,LTD[12] - 公司法定代表人姚祖骧[12] - 公司董事会秘书李繁骏，证券事务代表钱静波，联系电话0512-67027000[13] - 公司选定信息披露报纸为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》[16] - 公司半年度报告备置地点为苏州工业园区方达街33号亚翔集成董事会办公室[16] - 报告期指2019年1月1日至2019年6月30日止[9] - 报告期内公司无利润分配预案或公积金转增股本预案[4] - 境内会计师事务所大华会计师事务所年度审计报酬为1,000,000元人民币[68] - 公司注册资本21,336万元，总股本21,336万股[149] - 公司2016年首次公开发行5,336万股A股，发行价格4.94元/股[149] - 公司合并财务报表范围包含4家子公司，其中3家全资子公司、1家持股51%的参股孙公司[152] - 公司持续经营能力评价未发现重大怀疑事项[154] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[159] - 公司记账本位币为人民币境外子公司分别使用美元和越南盾[160] 公司技术和资源 - 公司拥有专利53项[35] - 公司积累了超过267.02万平方米洁净室工程的承建经验[36] - 公司现有工程技术人员395人[39] - 公司被认定为高新技术企业[35] - 公司拥有"计算流体力学分析应用技术"和"空气采样与分析技术"[35] - 公司采用SAP ERP系统和自行开发的项目管理平台进行运营管理[38] 财务报告编制和会计政策 - 应收账款和其他应收款减值准备基于管理层对可回收程度的判断[156] - 递延所得税资产和负债的确认需要重大判断[157] - 建造合同收入完工百分比法依赖管理层对预计总收入和总成本的估计[157] - 合并财务报表范围以控制为基础确定所有子公司均纳入合并[171] - 非同一控制企业合并中合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[167] - 为企业合并发生的审计评估等中介费用于发生时计入当期损益[170] - 合并财务报表编制时抵销所有内部交易影响并单独列示少数股东权益[172] - 公司对同一控制下企业合并取得的子公司以最终控制方财务报表账面价值为基础调整财务报表[173] - 非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础调整财务报表[174] - 同一控制下企业合并增加子公司时需调整合并资产负债表期初数并纳入期初至期末利润及现金流量[173] - 非同一控制下企业合并增加子公司时不调整期初数仅纳入购买日至期末利润及现金流量[174] - 处置子公司时将该子公司期初至处置日的收入费用利润纳入合并利润表[175] - 处置子公司股权丧失控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[175] - 分步处置子公司股权时符合一揽子交易条件的作为单项交易处理[177] - 购买子公司少数股权时新取得长期股权投资与净资产份额差额调整资本公积[178] - 现金等价物需满足期限短（三个月内到期）流动性强等四个条件[180] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[181] - 金融资产分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益需满足业务模式既收取合同现金流量又出售资产且合同现金流量仅为本金和未偿付本金利息支付[189] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产包括除摊余成本计量和计入其他综合收益类别外的所有金融资产以及非同一控制企业合并中确认的或有对价[189] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定类别以及非同一控制企业合并中作为购买方确认的或有对价形成的金融负债[189] - 金融负债主要分类为以摊余成本计量但排除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等三类特殊情况[191][192] - 金融工具初始计量按公允价值处理 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和负债相关交易费用直接计入当期损益其他类别交易费用计入初始确认金额[193] - 金融资产后续计量分别按摊余成本以公允价值计量且变动计入其他综合收益或以公允价值计量且变动计入当期损益进行[194] - 金融负债初始确认指定为以公允价值计量且变动计入当期损益时自身信用风险引起的公允价值变动计入其他综合收益其他变动计入当期损益[196] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止或资产转移满足金融资产转移准则规定[197] - 金融负债终止确认条件为现时义务解除或通过承担新金融负债替换原金融负债且合同条款实质不同[198] - 金融资产转移时评估保留风险和报酬程度 转移几乎所有风险和报酬则终止确认资产[199] 所有者权益和利润分配 - 公司期初归属于母公司所有者权益为11.17亿元人民币[129] - 公司本期综合收益总额为5737.27万元人民币