每股收益及净资产收益率 - 公司基本每股收益为0.0399元/股,同比增长83.03%[20] - 公司稀释每股收益为0.0399元/股,同比增长83.03%[20] - 公司扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.0387元/股,同比增长320.65%[20] - 公司加权平均净资产收益率为1.49%,同比增加0.69个百分点[20] - 公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为1.44%,同比增加1.1个百分点[20] 收入与利润(同比) - 营业收入8.09亿元同比增长20.67%[22] - 归属于上市公司股东的净利润1046.78万元同比增长83.17%[22] - 扣除非经常性损益的净利润1014.99万元同比增长322.41%[22] - 营业收入80920.22万元,同比增长20.67%[39][41] - 归属于上市公司股东的净利润1046.78万元,同比增长83.17%[39] - 2022年半年度营业总收入为8.092亿元人民币,同比增长20.7%[109] - 净利润为2336.05万元人民币,同比增长151.3%[111] - 归属于母公司股东的净利润为1046.78万元人民币,同比增长83.2%[111] - 公司营业收入同比增长13.9%至5.15亿元人民币(2022年半年度)对比4.53亿元人民币(2021年半年度)[114] - 营业利润大幅改善至6796万元人民币(2022年半年度)对比亏损465万元人民币(2021年半年度)[115] - 净利润达6894万元人民币(2022年半年度)对比亏损246万元人民币(2021年半年度)[115] 成本与费用(同比) - 营业成本66607.42万元,同比增长13.05%[39][41] - 销售费用7880.56万元,同比增长165.25%[41] - 财务费用-690.92万元,同比下降133.32%[41] - 营业成本为6.661亿元人民币,同比增长13.0%[109] - 销售费用为7880.56万元人民币,同比增长165.2%[109] - 财务费用为-690.92万元人民币,同比减少133.3%[109] - 财务费用由正转负至-1440万元人民币(2022年半年度)对比1387万元人民币(2021年半年度)[114] 现金流量 - 经营活动现金流量净额4.77亿元同比微增0.23%[22] - 经营活动产生的现金流量净额47659.98万元,同比增长0.23%[41] - 经营活动现金流量净额为4.77亿元人民币(2022年半年度)对比4.75亿元人民币(2021年半年度)[117] - 销售商品提供劳务收到现金增长37.0%至9.57亿元人民币(2022年半年度)对比6.99亿元人民币(2021年半年度)[117] - 购买商品接受劳务支付现金增长131.0%至3.48亿元人民币(2022年半年度)对比1.51亿元人民币(2021年半年度)[117] - 筹资活动现金流出净额改善至-4.17亿元人民币(2022年半年度)对比-5.89亿元人民币(2021年半年度)[118] - 投资活动现金流出净额31,184.59元,同比减少98.2%[121] - 筹资活动现金流出小计547,610,176.33元,同比减少15.1%[121] - 期末现金及现金等价物余额118,406,284.70元,同比增长176.3%[121] - 期末现金及现金等价物余额增长166.3%至1.57亿元人民币(2022年半年度)对比5902万元人民币(2021年半年度)[118] 资产与负债变化 - 总资产19.34亿元较上年度末减少16.72%[22] - 存货46969.83万元,同比下降43.75%[42] - 货币资金17397.05万元,同比增长36.14%[42] - 在建工程1892.56万元,同比增长273.56%[42] - 货币资金期末余额为1.74亿元人民币,较期初1.28亿元增长36.1%[101] - 应收账款期末余额为3.95亿元人民币,较期初4.74亿元下降16.6%[101] - 存货期末余额为4.70亿元人民币,较期初8.35亿元下降43.8%[101] - 短期借款期末余额为8.66亿元人民币,较期初12.26亿元下降29.4%[102] - 在建工程期末余额为1892.56万元人民币,较期初506.63万元增长273.5%[101] - 合同负债期末余额为341.21万元人民币,较期初96.18万元增长254.8%[102] - 应交税费期末余额为1419.12万元人民币,较期初509.01万元增长178.9%[102] - 总资产为18.014亿元人民币,较期初增长13.3%[106][107] - 短期借款为6.522亿元人民币,较期初增长3.4%[106] - 应付票据为3.5亿元人民币,较期初增长637.5%[106] - 未分配利润为-3.317亿元人民币,较期初增长26.2%[107] - 母公司应收账款期末余额为5.23亿元人民币,较期初5.41亿元下降3.3%[105] - 母公司其他应收款期末余额为2.24亿元人民币,较期初3.61亿元下降38.0%[105] - 母公司存货期末余额为6789.77万元人民币,较期初1.69亿元下降59.8%[105] 所有者权益 - 归属于母公司所有者权益期初余额682,375,782.16元[124] - 其他综合收益减少10,725,383.36元[124] - 未分配利润增加10,467,781.63元[127] - 综合收益总额12,892,694.69元[127] - 向所有者分配利润8,800,034.94元[127] - 少数股东权益期初余额125,407,513.97元[124] - 所有者权益合计期初余额807,783,296.13元[124] - 公司期末归属于母公司所有者权益为7.13亿元人民币[134] - 公司期末所有者权益合计为8.45亿元人民币[134] - 公司本期综合收益总额为736.12万元人民币[131] - 公司实收资本(或股本)为2.62亿元人民币[130][134] - 公司资本公积为5.27亿元人民币[130][134] - 公司未分配利润为-1.06亿元人民币[134] - 公司少数股东权益为1.32亿元人民币[134] - 母公司所有者权益合计为4.87亿元人民币[136] - 母公司未分配利润为-3.32亿元人民币[136] - 母公司本期综合收益总额为6894.31万元人民币[136] - 公司本期期末所有者权益合计为509,879,836.05元[139] - 公司本期综合收益总额为亏损2,463,865.40元[139] - 公司实收资本(股本)为262,210,000.00元[138][139] - 公司资本公积为519,612,583.66元[138][139] - 公司盈余公积为36,518,460.19元[138][139] - 公司未分配利润为-308,461,207.80元[139] - 公司上年期末未分配利润为-305,997,342.40元[138] 业务与市场地位 - 浓缩苹果汁出口量占全球出口总量25%-30%[25] - 浓缩苹果汁产品占公司产品总量75%左右[26] - 2022年上半年获得6项专利授权含3项中国发明专利和3项美国发明专利[32] 地区及子公司表现 - 境外资产74639.36万元,占总资产比例38.58%[43] - 境外资产中鲁美洲营业收入为4.404亿元人民币,净利润为394万元人民币[45] - 境外资产中鲁欧洲营业收入为7309万元人民币,净亏损802万元人民币[45] - 主要控股公司中鲁美洲主营业务收入4.373亿元人民币,主营业务利润3307万元人民币[49] - 主要控股公司中鲁欧洲主营业务收入7297万元人民币,主营业务利润554万元人民币[49] - 子公司万荣中鲁净利润1083万元人民币,净资产3731万元人民币[50] - 子公司中新果业净利润1275万元人民币,净资产1.715亿元人民币[50] - 子公司中鲁欧洲净亏损802万元人民币,净资产1.29亿元人民币[50] 风险与监管事项 - 公司面临原料价格波动风险,苹果原料预计大幅减产[51] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查(立案号:证监立案字0142022007号)[54] - 公司下属3家子公司被列入属地环保部门重点排污单位名单[63] - 河北中鲁废水排放化学需氧量限值500mg/L[64] - 山西中鲁废水排放化学需氧量限值500mg/L[65] - 万荣中鲁废水排放化学需氧量限值30mg/L[66] - 万荣中鲁废水排放氨氮限值1.5mg/L[66] - 公司下属浓缩果蔬汁生产型子公司未出现超标预警或行政处罚[72] 关联交易与资金往来 - 公司从关联方国投财务有限公司拆入资金1亿元,年化利率3.85%[82] - 关联方国投财务有限公司提供流动资金贷款及票据贴现总额8亿元,实际发生额3亿元[85] - 公司在国投财务有限公司日均存款限额不超过1亿元,利率范围0.35%至1.15%[85] - 公司期初存款余额9199.21万元,期末存款余额13.92亿元[85] - 公司本期存款存入总额134.97亿元,取出总额50.18亿元[85] - 关联方提供贷款额度4亿元,利率3.85%[85] - 公司期初贷款余额4亿元,期末贷款余额3亿元[85] - 公司本期偿还贷款1亿元[85] 股东与股权结构 - 公司报告期内不进行利润分配,也不进行公积金转增股本[4] - 控股股东国家开发投资公司承诺持股低于5%时可豁免同业竞争承诺[75] - 乳山市经济开发投资公司持股1147万股,占发行前总股本11.47%[75] - 截至报告期末普通股股东总数20,713户[91] - 国家开发投资集团有限公司持股116,855,469股,占总股本44.57%[93] - 乳山市经济开发投资公司持股8,190,000股,占总股本3.12%,全部为冻结状态[93] - 股东曹洪波持股5,948,800股,占总股本2.27%[93] - 股东李加平持股1,744,200股,占总股本0.67%[93] - 股东孔红兵持股1,680,500股,占总股本0.64%[93] - 股东罗秀彩持股968,500股,占总股本0.37%[93] - 股东盖泉泓持股968,013股,占总股本0.37%[93] - 乳山市经济开发投资公司持有的8,190,000股限售股因司法冻结未申请上市流通[95] - 公司注册资本为26,221万元,总股本26,221万股[141] - 公司控股股东为国家开发投资集团有限公司[146] 公司治理与合规 - 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[6] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[6] - 公司不存在半数以上董事无法保证半年度报告真实性的情况[6] - 公司报告期未经审计[7] 投资与项目 - 政府补助收益134.48万元[22] - 远期结售汇业务投资损失113.71万元[22] - 投资收益显著改善至1753万元人民币(2022年半年度)对比亏损14万元人民币(2021年半年度)[114] - 河北中鲁年产1.2万吨浓缩果蔬汁加工项目[68] - 山西中鲁1万吨苹果浓缩汁生产线项目[68] - 万荣中鲁年产2万吨浓缩果汁生产线项目[68] - 公司全资子公司云南中鲁与昭通市昭阳区人民政府于2022年6月16日一致同意解除2017年12月签署的合作协议[87] 受限资产 - 受限资产总额3560万元人民币,其中货币资金1681万元、存货897万元、固定资产982万元[46] 合并范围与会计政策 - 公司合并财务报表范围包括19家子公司[148] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[154] - 公司记账本位币为人民币[156] - 现金等价物定义为期限短(一般指购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换且价值变动风险小的投资[163] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算,折算差额计入当期损益[164] - 金融资产根据业务模式和合同现金流特征分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益[165] - 以摊余成本计量的金融资产需满足业务模式以收取合同现金流量为目标且合同现金流仅为对本金和未偿付本金金额为基础利息的支付[165] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产需满足业务模式既以收取合同现金流量又以出售为目标且合同现金流仅为对本金和未偿付本金金额为基础利息的支付[166] - 非同一控制下企业合并取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量[157] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[157] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额经复核后计入合并当期营业外收入[157] - 金融资产终止确认时其他综合收益累计利得或损失计入当期损益[167] - 非交易性权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益且不可转损益[168] - 金融资产转移满足终止确认条件时账面价值与对价差额计入当期损益[169] - 以公允价值计量金融负债的公允价值变动计入当期损益[170] - 金融负债终止确认部分账面价值与支付对价差额计入当期损益[171] - 金融资产和金融负债公允价值计量优先使用活跃市场报价[171] - 权益工具投资在有限情况下可使用成本代表公允价值[172] - 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示不抵销[172] - 金融负债相关利息股利利得或损失计入当期损益[173] - 权益工具发行回购出售或注销作为权益变动处理[174] - 应收票据采用预期信用损失简化模型,按整个存续期计量损失准备,银行承兑汇票组合依据承兑人信用风险较小银行划分[175] - 应收账款逾期超过30日通常表明信用风险显著增加,违约损失率按账龄分段:1年内20%、1-2年30%、2-3年50%、3年以上100%[177][178] - 应收账款预期信用损失计算采用原实际利率折现的合同现金流量与预期现金流量差额现值[178] - 应收款项融资分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产,需同时满足收取合同现金流量和出售双重业务模式[179][180] - 其他应收款按信用风险变化分三阶段计量损失准备:未显著增加按12个月预期损失、显著增加按整个存续期、已发生信用减值按整个存续期[181] - 存货计价采用加权平均法,可变现净值依据估计售价减销售费用和相关税费确定[182] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算,对联营企业(20%-50%表决权)采用权益法核算[185] - 同一控制下企业合并取得的长期股权投资按被合并方净资产在最终控制方合并报表中账面价值份额确认初始投资成本[185][186] - 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资以合并成本作为初始投资成本[187] - 金融资产信用风险评估需比较初始确认时与资产负债表日预计存续期内违约概率,低信用风险工具可假设风险未显著增加[177] - 房屋及建筑物折旧年限10-40年,年折旧率2.43%-10.00%[194] - 机器设备折旧年限20-32年,年折旧率3.03%-5.00%[194] - 运输工具折旧年限2.5-10年,年折旧率9.70%-40.00%[194] - 电子类办公设备折旧年限3-10年,年折旧率9.70%-33.33%[194] - 其他设备折旧年限4-5年,年折旧率19.40%-25.00%[194] - 融资租赁标准包含租赁期占资产使用寿命75%以上或付款额现值达公允价值90%以上[195] - 产畜类生产性生物资产折旧年限3年,年折旧率33.33%[200] - 经济林类生产性生物资产折旧年限20年,年折旧率5%[200] - 借款费用资本化中断阈值为非正常中断连续超过3个月[198] - 专门借款资本化金额需扣除未动用资金产生的利息收入[198]
国投中鲁(600962) - 2022 Q2 - 季度财报