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国投中鲁(600962) - 2021 Q2 - 季度财报
国投中鲁国投中鲁(SH:600962)2021-08-26 16:00

收入和利润(同比环比) - 营业收入为6.71亿元人民币,同比增长15.92%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为571.47万元人民币,同比增长62.25%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为240.28万元人民币,同比增长112.45%[19] - 基本每股收益为0.0218元/股,同比增长62.69%[20] - 稀释每股收益为0.0218元/股,同比增长62.69%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.0092元/股,同比增长113.95%[20] - 加权平均净资产收益率为0.80%,同比增加0.38个百分点[20] - 上半年营业收入67,059.22万元同比增长15.92%[31] - 上半年归属于上市公司股东净利润571.47万元同比增长62.25%[31] - 公司营业收入为6.71亿元,同比增长15.92%[35][36] - 归属于上市公司股东的净利润为571.47万元,同比增长62.25%[35] - 营业总收入为6.71亿元人民币,同比增长15.9%[99] - 净利润为929.5万元人民币,同比增长102.0%[100] - 归属于母公司股东的净利润为571.5万元人民币,同比增长62.3%[100] - 营业收入为4.525亿元,同比增长14.3%[103] - 净利润为-246.39万元,同比下降109.0%[104] - 综合收益总额为736.12万元,同比扭亏为盈[101] 成本和费用(同比环比) - 营业成本为5.89亿元,同比增长25.98%[35][36] - 营业总成本为6.84亿元人民币,同比增长20.2%[99] - 营业成本为4.336亿元,同比增长19.5%[103] - 研发费用为316.0万元人民币,同比下降18.6%[99] - 利息费用为1508.51万元,同比下降8.5%[103] - 研发费用为315.99万元,同比下降18.2%[103] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为4.75亿元人民币,同比下降17.41%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为4.75亿元,同比下降17.41%[36] - 经营活动现金流量净额为4.755亿元,同比下降17.4%[107] - 销售商品提供劳务收到现金6.986亿元,同比下降13.2%[106] - 投资活动现金流出小计为1656.3万元,同比减少38.9%[108] - 投资活动产生的现金流量净额为-1656.3万元,同比改善36.6%[108] - 取得借款收到的现金为1.188亿元,同比大幅减少68.3%[108] - 偿还债务支付的现金为6.926亿元,同比减少23.5%[108] - 筹资活动产生的现金流量净额为-5.888亿元,同比恶化5.3%[108] - 经营活动产生的现金流量净额为5.446亿元,同比增长2.7%[110] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.561亿元,同比减少22.7%[110] - 期末现金及现金等价物余额为5902万元,同比减少42.4%[108] 资产和负债变动 - 货币资金为7519.11万元,同比下降63.67%[40] - 存货为4.71亿元,同比下降50.22%[40] - 短期借款为7.99亿元,同比下降40.16%[40] - 合同负债为680.67万元,同比大幅增长777.34%[40] - 预付款项为4764.00万元,同比增长631.39%[40] - 货币资金减少至7519.11万元,较年初2.07亿元下降63.7%[91] - 存货减少至4.71亿元,较年初9.46亿元下降50.2%[91] - 短期借款减少至7.99亿元,较年初13.37亿元下降40.2%[92] - 应收账款增至3.64亿元,较年初3.40亿元增长7.0%[91] - 预付款项增至4764.00万元,较年初651.37万元增长631.3%[91] - 在建工程增至649.96万元,较年初387.79万元增长67.6%[91] - 合同负债增至680.67万元,较年初77.58万元增长777.4%[92] - 应交税费减少至253.44万元,较年初1406.33万元下降82.0%[92] - 母公司货币资金减少至4287.40万元,较年初1.46亿元下降70.6%[95] - 母公司其他应收款减少至4.05亿元,较年初6.48亿元下降37.5%[95] - 短期借款为6.5亿元人民币,同比下降35.0%[96] - 应付票据为2800万元人民币,同比下降90.7%[96] - 资产总计为15.12亿元人民币,同比下降24.4%[96] - 负债合计为10.03亿元人民币,同比下降32.6%[96] 信用减值损失 - 信用减值损失因收回逾期应收账款减少1547.70万元[37] - 信用减值损失转正为1547.7万元人民币[99] - 信用减值损失转回1084.68万元,同比改善1048.0%[103] 子公司业务表现 - 辽宁国投中鲁果汁有限公司生产销售浓缩果汁收入5,789.70万元,利润2,242.17万元,同比增长103.00%[45] - 河北国投中鲁果蔬汁有限公司生产销售浓缩果汁收入10,456.41万元,利润5,932.39万元,同比下降36.32%[45] - 云南国投中鲁果汁有限公司生产销售浓缩果汁收入8,440.63万元,利润1,620.78万元,同比下降119.20%[45] - 中鲁美洲有限公司主营业务收入22,618.38万元,主营业务利润-564.28万元[46] - 万荣中鲁果汁有限公司主营业务收入3,840.16万元,主营业务利润573.15万元[46] - 山东鲁菱果汁有限公司主营业务收入4,833.95万元,主营业务利润292.76万元[46] 公司业务和产品结构 - 浓缩苹果汁占公司产品总量75%以上[24] - 公司产品80%以上销往海外主要消费市场[26] - 全球浓缩苹果汁年产量维持在140万吨左右[26] - 公司经营范围包括浓缩果蔬汁生产销售及预包装食品销售[131] 公司组织架构与股权 - 公司拥有18家下属分子公司包括7家全资子公司和7家控股子公司[25] - 公司合并财务报表范围包括19家子公司[134] - 公司实际控制人为国家开发投资集团有限公司[133] - 公司普通股股东总数为16,033户[85] - 国家开发投资集团有限公司持有公司116,855,469股,占比44.57%,为公司第一大股东[87] - 乳山市经济开发投资公司持有8,190,000股,占比3.12%,全部处于冻结状态[87] - 公司总股本为26,221万股[127] - 公司注册资本为26,221万元[127] 研发与质量 - 研发团队规模达110余人[30] - 2020年通过79次客户及第三方食品安全审核[28] 政府补助 - 计入当期损益的政府补助为521.20万元人民币,主要为"抗危机盾牌"补贴[21] 关联方交易与融资 - 公司向国投健康产业投资有限公司拆入资金2.5亿元人民币,年化利率4.35%[76] - 公司在国投财务有限公司的存款期初余额为128,487,024.80元,期末余额降至20,251,135.08元,减少108,235,889.72元[78] - 公司从国投财务有限公司获得贷款额度4亿元人民币,利率3.70%,期初和期末余额均为4亿元[80] - 公司获得国投财务有限公司授信额度6亿元人民币用于流动资金贷款及票据贴现等业务[81] - 公司获得国投融资租赁有限公司融资租赁额度2亿元人民币[81] - 公司获得融实国际财资管理有限公司外币贷款额度8000万元人民币[81] - 公司获得国投健康产业投资有限公司流动资金贷款额度3亿元人民币[81] 所有者权益 - 报告期末归属于上市公司股东净资产71,327.72万元[31] - 母公司未分配利润为-1.118亿元,但本期增加571.5万元[113] - 归属于母公司所有者权益为7.095亿元,本期增加378.1万元[113] - 公司实收资本(或股本)为262,210,000元[116][118][122][123] - 公司资本公积为526,310,188.71元[118][122] - 公司其他综合收益从年初的11,494,826.83元减少至期末的6,414,584.98元,减少5,080,241.85元或44.2%[118][122] - 公司盈余公积为36,518,460.19元[116][118][122][123] - 公司未分配利润从年初的6,258,576.81元增加至期末的9,780,768.34元,增加3,522,191.53元或56.3%[118][122] - 归属于母公司所有者权益从年初的842,792,052.54元减少至期末的841,234,002.22元,减少1,558,050.32元或0.18%[118][122] - 少数股东权益从年初的146,384,963.03元减少至期末的132,529,370.31元,减少13,855,592.72元或9.5%[118][122] - 所有者权益合计从年初的989,177,015.57元减少至期末的973,763,372.53元,减少15,413,643.04元或1.6%[118][122] - 母公司未分配利润为-305,997,342.40元,本期减少2,463,865.40元[123] - 母公司所有者权益合计为512,343,701.45元,本期减少2,463,865.40元[123] - 公司实收资本为262,210,000元[124][125] - 资本公积为519,612,583.66元[124] - 未分配利润为-308,461,207.80元[124] - 所有者权益合计为509,879,836.05元[124] - 本期综合收益总额为27,450,892.21元[124] 风险因素 - 公司面临原料价格波动风险,主要原料产区预计本年度榨季将出现一定程度原料减产[47] - 公司面临物流成本上升风险,海运费屡创新高导致成本压力明显增大[49] - 公司面临汇率波动风险,人民币可能呈现双向波动、宽幅震荡特点[50] 环保合规 - 公司下属3家子公司被列入属地环保部门公布的重点排污企业单位名单[59] - 富平中鲁和山西国投中鲁废水排放浓度限值:化学需氧量500mg/L、PH值6-9、悬浮物400mg/L[60][61] - 万荣中鲁废水排放浓度限值:化学需氧量30mg/L、PH值6-9、氨氮1.5mg/L[63] - 富平中鲁污水处理站提标改造工程于2012年8月完成[64] - 山西国投中鲁于2006年投资扩建污水处理站[64] - 万荣中鲁于2004年完成污水处理站建设工程[64] - 富平中鲁年产2万吨果蔬汁深加工项目于2003年12月15日取得环评批复[65] - 山西国投中鲁1万吨苹果浓缩汁生产线项目于2006年9月27日取得环评批复[65] - 万荣中鲁年产2万吨浓缩果汁生产线项目于2003年5月30日取得环评批复[65] - 公司下属浓缩果蔬汁生产型子公司未出现超标预警、整治整改或行政处罚[69] - 富平中鲁、山西国投中鲁和万荣中鲁均安装在线监测设备实时监控COD、PH值和流量[67] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[139] - 公司以12个月作为经营周期并作为资产和负债流动性划分标准[140] - 公司记账本位币为人民币[141] - 合并财务报表范围涵盖所有控制的子公司 内部交易及未实现利润在合并时抵销[143] - 非同一控制下企业合并取得的被购买方可辨认资产及负债在收购日以公允价值计量[142] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[142] - 公司现金等价物定义为期限短(三个月内到期)、流动性强、价值变动风险小的投资[148] - 外币交易按交易发生日即期汇率折算 资产负债表日外币货币性项目按即期汇率折算差额计入当期损益[149] - 金融资产根据业务模式和合同现金流特征分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[151] - 以摊余成本计量的金融资产需满足业务模式以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和未偿付本金金额为基础利息的支付[151] - 金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益需同时满足业务模式以收取合同现金流量和出售为目标且合同现金流量仅为对本金和未偿付本金利息的支付[152] - 以摊余成本计量的金融资产利息收入按金融资产账面余额乘以实际利率计算确定[154] - 非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产其获得股利计入当期损益除外其他利得和损失均计入其他综合收益[154] - 除分类为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外其他金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[155] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量的合同权利终止或转移了几乎所有风险和报酬[156] - 金融负债分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债[157] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值后续计量公允价值变动利得或损失计入当期损益[158] - 金融负债现时义务全部或部分解除时终止确认该金融负债终止确认部分账面价值与支付对价差额计入当期损益[159] - 金融资产和金融负债的公允价值确定优先使用第一层次输入值即活跃市场上未经调整的报价[160] - 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示不相互抵销[161] - 应收票据采用预期信用损失简化模型 按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备[164] - 银行承兑汇票组合依据为承兑人信用风险较小的银行[164] - 商业承兑汇票组合依据为承兑人信用风险划分(同应收账款)[164] - 应收账款违约损失率:未逾期0% 逾期1年以内20% 逾期1-2年30% 逾期2-3年50% 逾期3年以上100%[167] - 应收款项融资分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[168] - 其他应收款按信用风险等级分别计量12个月或整个存续期预期信用损失[169] - 存货包括原材料 在产品 库存商品 发出商品 在途物资 消耗性生物资产[170] - 存货计价采用加权平均法 可变现净值按估计售价减销售费用和相关税费确定[170] - 长期股权投资包含对子公司和联营企业投资 表决权20%以上50%以下视为重大影响[173] - 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资以合并成本作为初始投资成本[175] - 房屋及建筑物折旧年限10-40年 残值率0.00%-3.00% 年折旧率2.43%-10.00%[180] - 机器设备折旧年限20-32年 残值率0.00%-3.00% 年折旧率3.03%-5.00%[180] - 运输工具折旧年限2.5-10年 残值率0.00%-3.00% 年折旧率9.70%-40.00%[180] - 电子类办公设备折旧年限3-10年 残值率0.00%-3.00% 年折旧率9.70%-33.33%[180] - 其他设备折旧年限4-5年 残值率0.00%-3.00% 年折旧率19.40%-25.00%[180] - 融资租赁认定标准包括租赁期占资产使用寿命75%以上或最低付款额现值占公允价值90%以上[181] - 产畜类生产性生物资产折旧年限3年 残值率0% 年折旧率33.33%[186] - 经济林类生产性生物资产折旧年限20年 残值率0% 年折旧率5%[186] - 借款费用资本化中断标准为非正常中断且连续超过3个月[183] - 专门借款资本化金额为实际利息减未动用资金收益[183] - 土地使用权摊销年限为25至50年[187] - 专利权及非专利技术摊销年限为5年[187] - 软件使用权摊销年限为1至5年[187] - 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销[187] - 每年末对商誉和使用寿命不确定无形资产强制进行减值测试[191] - 资产减值损失一经确认在以后会计期间不予转回[193] - 长期待摊费用受益期限需超过1年[194] - 职工薪酬包含短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利[195] - 设定受益计划福利义务按预期累计福利单位法确认[197] - 辞退福利包含未到期劳动合同解除补偿[200] 其他