收入和利润表现 - 营业收入5.66亿元，同比下降11.6%[20] - 公司营业收入为5.66亿元人民币，同比下降11.60%[38] - 营业总收入同比下降11.6%至5.66亿元，较上年同期6.4亿元减少7430万元[76] - 归属于上市公司股东的净亏损6192万元，同比扩大461.46%[20] - 扣除非经常性损益的净亏损7446万元[20] - 净利润由盈转亏，净亏损6192万元，上年同期为盈利1713万元[77] - 公司2020年上半年净亏损61,102,977.46元，同比下降439.3%[80] - 基本每股收益-0.35元/股，同比下降358.11%[21] - 基本每股收益为-0.35元/股，较上年同期0.1356元下降358%[78] - 基本每股收益-0.3454元/股，同比下降342.4%[80] - 加权平均净资产收益率-9.26%，同比下降12.6个百分点[21] - 计入当期损益的政府补助2580万元[23] - 本期综合收益总额为-0.619亿元[90] - 公司2020年上半年综合收益总额为-61,102,977.46元[96] - 公司2019年上半年综合收益总额为18,010,764.18元[97] 成本和费用变化 - 营业成本为5.01亿元人民币，同比下降15.90%[38] - 营业总成本同比下降11.8%至6.35亿元，其中营业成本下降15.9%至5.01亿元[76] - 销售费用为2896.26万元人民币，同比上升18.72%[38] - 管理费用为5117.80万元人民币，同比上升41.89%[38] - 财务费用为4799.22万元人民币，同比下降15.19%[38] - 财务费用下降15.2%至4799万元，其中利息费用下降13.9%至4882万元[76] - 研发费用为33.39万元人民币，同比上升76.62%[38] - 研发费用同比增长76.6%至33.39万元，但绝对值仍处于较低水平[76] - 资产减值损失增加361.87万元，信用减值损失增加317.58万元[76] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额5843万元，同比大幅增长201.48%[20] - 经营活动现金流量净额为5842.61万元人民币，同比上升201.48%[38] - 经营活动现金流量净额为58,426,104.42元，同比增长201.4%[83] - 母公司经营活动现金流量净额49,048,437.51元，同比增长347.9%[86] - 销售商品提供劳务收到现金655,561,095.63元，同比增长3.7%[82] - 支付给职工现金60,035,491.84元，同比增长23.0%[83] - 投资活动现金流量净额为-2607.82万元人民币，同比下降145.84%[38] - 投资活动现金净流出26,078,215.54元，去年同期为净流入56,889,046.49元[83] - 筹资活动现金流量净额为-4639.71万元人民币，同比下降150.19%[38] - 筹资活动现金净流出46,397,075.00元，去年同期为净流入92,441,153.98元[84] - 取得借款收到现金1,077,750,000.00元，同比增长51.5%[84] - 期末现金及现金等价物余额127,442,950.78元，同比下降38.0%[84] 资产和负债变动 - 总资产33.67亿元，较上年度末增长2.15%[20] - 归属于上市公司股东的净资产6.38亿元，较上年度末减少8.85%[20] - 货币资金减少44.76%至1.514亿元，主要因应付银行承兑汇票到期解汇所致[39] - 应收账款下降48.36%至8079.74万元，因公司加大货款催收力度[39] - 其他应收款大幅减少99.09%至436.28万元，因去年包含老区搬迁补偿款项[39] - 存货增加52.08%至5.228亿元，主要因疫情影响致原材料和产成品库存上升[39] - 在建工程增长63.62%至1.332亿元，因公司进行碱回收厂技术改造[39] - 应付账款上升55.87%至4.285亿元，因购入原料账期增加[39] - 应交税费下降96.04%至189.75万元，因应缴未缴税金减少[39] - 未分配利润减少55.20%至5508.43万元，因疫情及碱回收厂改造致停工损失和销售下滑[39] - 货币资金从2019年末的19.80亿元下降至2020年6月的15.14亿元，降幅为23.5%[68] - 应收账款从2019年末的1.43亿元下降至2020年6月的0.81亿元，降幅为43.5%[68] - 存货从2019年末的3.32亿元增加至2020年6月的5.23亿元，增幅为57.4%[68] - 流动资产合计从2019年末的7.89亿元增加至2020年6月的8.66亿元，增幅为9.7%[68] - 短期借款保持稳定为10.78亿元[69] - 应付账款从2019年末的2.88亿元增加至2020年6月的4.28亿元，增幅为48.7%[69] - 未分配利润从2019年末的1.17亿元下降至2020年6月的0.55亿元，增幅为52.9%[70] - 实收资本（或股本）从2019年末的1.26亿元增加至2020年6月的1.77亿元，增幅为40.0%[70] - 母公司货币资金从2019年末的1.69亿元下降至2020年6月的1.33亿元，降幅为21.6%[72] - 母公司预付款项从2019年末的1.04亿元下降至2020年6月的0.64亿元，降幅为38.6%[73] - 长期借款保持稳定为9.52亿元，占非流动负债94.2%[74] - 流动负债合计下降0.3%至16.6亿元，其中其他应付款大幅减少53.4%至9178万元[74] - 未分配利润下降51.7%至5717万元，较期初1.18亿元减少6103万元[74] - 2020年半年度归属于母公司所有者权益期末余额为6.376亿元，较期初6.996亿元下降8.9%[90][91] - 公司实收资本由1.264亿元增至1.769亿元，增幅40%[90][91] - 资本公积从4.514亿元降至4.008亿元，减少11.2%[90][91] - 未分配利润由1.170亿元降至0.551亿元，大幅减少52.9%[90][91] - 公司2020年上半年期末未分配利润为57,174,720.51元[97] - 公司2020年上半年期末所有者权益总额为704,344,643.06元[94] - 公司2019年上半年期末所有者权益总额为707,126,122.45元[98] 业务和运营信息 - 公司采用"以销定产"经营模式以提高存货周转率[27] - 公司食品包装原纸年产能25万吨，生活用纸原纸年产能10万吨[33] - 公司预计下一季度仍将出现经营性亏损，受国际疫情影响致需求低迷及浆板价格下跌[42] - 碱回收厂年产白泥约12万吨，其中70%经烘干后1.3万吨用于热电厂作脱硫剂使用[48] - 公司完成排污口迁移并修建容量1万立方米氧化塘以提高废水处理标准[50] - 公司2016年7月通过四川省环保厅验收并于2017年6月21日取得首批新排污许可证[51] - 公司突发环境事件应急预案已在当地环保部门备案号511503-2017-004-M[52] - 公司严格按照HJ 821-2017和HJ 820-2017要求制定环境自行监测方案[53] - 公司属造纸业，生产经营纸及纸制品[102] 股东和股权结构 - 报告期内公司完成公积金转股5,054.40万股使总股本增至17,690.40万股[57][58] - 四川省铁路产业投资集团公司21,060,000股限售股于2020年5月9日解除限售[60] - 报告期末普通股股东总数为7,892户[61] - 四川省宜宾五粮液集团有限公司持股79,368,520股占比44.87%为第一大股东[64] - 四川省铁路产业投资集团有限责任公司持股29,484,000股占比16.67%为第二大股东[64] - 前十大股东中持股超过5%的股东与其他股东无关联关系[64] - 公司非公开发行后总股本增至12,636万股[100] - 公司控股股东五粮液集团持股比例为44.87%[100] - 公司第二大股东四川铁投持股比例为16.67%[100] - 母公司为四川省宜宾五粮液集团有限公司，最终控制人为宜宾市政府国资委[103] 会计政策和财务细节 - 财务报表经董事会于2020年8月27日批准，将提交股东大会审议[104] - 合并财务报表范围含2家全资子公司：宜宾竹之琨林业有限责任公司和宜宾竹瑞进出口贸易有限公司，持股比例均为100%[105] - 公司以持续经营为前提，采用权责发生制编制财务报表[106] - 报告期末起12个月内持续经营能力无重大不确定性[107] - 公司记账本位币为人民币[112] - 现金等价物为期限短、流动性强、易于转换已知金额现金的投资[117] - 金融资产分三类：以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益[118] - 金融负债分四类：以公允价值计量且变动计入当期损益、金融资产转移形成、财务担保合同及贷款承诺、以摊余成本计量[118] - 银行承兑汇票具有较低信用风险不计提预期信用损失[126] - 商业承兑汇票参考历史信用损失经验计算预期信用损失[126] - 应收账款账龄1年以内预期信用损失率为3%[126] - 应收账款账龄1-2年预期信用损失率为10%[126] - 应收账款账龄2-3年预期信用损失率为20%[126] - 应收账款账龄3-4年预期信用损失率为30%[126] - 应收账款账龄4-5年预期信用损失率为50%[126] - 应收账款账龄5年以上预期信用损失率为100%[126] - 保证金/押金/备用金第一阶段预期信用损失率为5%[127] - 代垫及暂付款第一阶段预期信用损失率为5%[127] - 逾期超过30天的金融工具信用风险显著增加[128] - 资产负债表日重新计量预期信用损失并计入当期损益[129] - 不再预期收回现金流时直接减记金融资产账面余额[130] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 跌价准备按单个存货计提[131] - 长期股权投资对共同控制或重大影响采用权益法核算[132] - 长期股权投资初始成本小于可辨认净资产份额时差额计入当期损益[133] - 权益法下按持股比例确认被投资单位净损益份额[134] - 长期股权投资减值损失确认后不予转回[135] - 外购固定资产成本包含买价 进口关税及可直接归属支出[137] - 自行建造固定资产按达到预定状态前必要支出入账[137] - 房屋建筑物折旧年限25-40年，年折旧率3.80%-2.38%[138] - 运输设备年折旧率7.92%[138] - 动力设备年折旧率5.28%[138] - 传导设备年折旧率3.8%[138] - 造纸设备年折旧率6.78%[138] - 其他设备年折旧率9.5%[138] - 在建工程减值测试以可收回金额与账面价值较低者计量[140] - 借款费用资本化中断时间阈值设定为连续超过3个月[141] - 消耗性生物资产跌价准备按可变现净值低于账面价值部分计提[143] - 无形资产开发阶段资本化需满足5项技术可行性及经济利益流入条件[146] - 公司适用增值税税率分为16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%、1%多档[163] - 企业所得税适用税率为25%[163] - 城市维护建设税按应纳流转税额的7%计征[163] - 教育费附加按应纳流转税额的3%计征[163] - 地方教育附加按应纳流转税额的2%计征[163] - 预收款项重分类至合同负债21,399,429.48元及其他流动负债2,781,925.83元[162] 具体资产项目明细 - 公司货币资金期末余额为151,442,950.78元，较期初197,992,136.90元减少[165] - 银行存款期末余额为127,440,178.39元，较期初141,483,216.97元减少[165] - 其他货币资金期末余额为24,000,000.00元，较期初56,500,000.00元减少[165] - 公司库存现金期末余额为2,772.39元，较期初8,919.93元减少[165] - 公司存放在浙商银行成都分行和中信银行宜宾分行的承兑汇票保证金分别为1680万元和720万元[166] - 应收账款期末账面余额为9362.98万元，坏账准备为1283.24万元，计提比例为13.71%[168] - 按单项计提坏账准备的应收账款余额为378.57万元，计提比例达62.72%，主要涉及三家涉诉客户[168][171] - 应收账款账龄分析显示1年以内账龄占比最高，金额为8067.43万元，占应收账款总额的86.15%[170] - 应收账款前五名客户余额合计1970.05万元，占总应收账款余额的20.04%[174] - 预付款项期末余额为2696.57万元，其中1年以内账龄占比97.32%[175] - 预付款项前五名供应商余额合计2183.80万元，占预付款总额的80.98%[175] - 其他应收款期末账面余额为992.29万元，坏账准备为436.28万元[176][177] - 应收款项融资中银行承兑汇票期末余额为1439.14万元，较期初2266.08万元减少36.5%[175] - 本期坏账准备转回210.66万元，转销168.64万元，期末坏账准备余额较期初减少475.22万元[173] - 坏账准备期末余额为556.01万元人民币，较期初减少14.12万元人民币[180] - 其他应收款前五名欠款方期末余额合计442.16万元人民币，占总额44.57%[180] - 第一名其他应收款金额270.85万元人民币，账龄4-5年，坏账准备计提135.43万元人民币[180] - 存货期末账面价值5.23亿元人民币，较期初增加1.91亿元人民币[183] - 库存商品跌价准备增加361.87万元人民币至370.14万元人民币[183][185] - 原材料跌价准备保持149.72万元人民币未变动[183][185] - 长期股权投资中宜宾天畅物流公司权益法下投资收益30.82万元人民币[186] - 固定资产期末余额22.34亿元人民币，较期初减少0.42亿元人民币[189] - 本期新增固定资产4385.73万元人民币，其中在建工程转入2466.94万元人民币[189] - 其他非流动金融资产期末余额150万元人民币，均为权益工具投资[188] - 固定资产期末余额为人民币2,737,025,720.43元，期初余额为人民币2,275,913,876.97元[190] - 累计折旧期末余额为人民币503,183,357.72元，本期增加人民币74,283,174.62元[190] - 固定资产账面价值期末为人民币2,233,742,346.41元，期初为人民币2,275,913,876.97元[190] - 在建工程期末余额为人民币133,174,772.68元，期初余额为人民币101,142,880.05元[196] - 10万吨/年生活用纸项目期末余额为人民币62,276,300元，预算为人民币75,000万元，累计投入占预算比例75.53%[198] - 无形资产期末账面价值为人民币82,499,013.63元，期初为人民币83,741,714.97元[200] - 土地使用权累计摊销期末余额为人民币15,870,558.89元，本期计提摊销人民币1,242,701.34元[200] - 未办妥产权证书的固定资产账面价值合计人民币230,353,900.02元[194] - 暂时闲置固定资产账面价值为人民币116,187.43元[192] - 在建工程减值准备本期未计提[199]