财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入4.59亿元同比下降25.10%[26][28] - 归属于上市公司股东的净亏损3959.71万元同比下降194.89%[26][29] - 扣除非经常性损益净亏损2733.78万元同比扩大111.86%[26][29] - 公司净利润为-3946.62万元同比下降193.8%[142] - 归属于母公司股东的净利润为-3959.71万元同比下降194.9%[142] - 基本每股收益-0.0323元同比下降207.67%[28][30] - 基本每股收益为-0.0323元/股，去年同期为0.03元/股[143] - 加权平均净资产收益率-6.05%同比下降7.62个百分点[28][31] - 合并营业收入从612,433,089.61元下降至458,735,739.24元，降幅25.1%[141] - 母公司净利润为-4577.46万元，去年同期为-436.01万元[146] - 未分配利润从年初的-951,847,566.92元进一步下降至-991,444,659.82元[157][165] - 母公司未分配利润亏损从-396,049,528.18元扩大至-441,824,172.14元[139] - 2018年同期未分配利润为-19,369,323.11元，2019年同期亏损扩大至-441,824,172.14元[176][178] - 公司未分配利润期末余额为-23,729,393.52元[181] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 研发费用因蓝宝石长晶等投入增加同比上涨[29] - 财务费用因借款利息增加同比上升[29] - 研发费用3294.51万元同比大幅增长132.24%[57] - 财务费用8105.43万元同比增长43.40%[57] - 借款利息增加致财务费用上升[57] - 研发费用为3294.51万元，同比增长132.3%[142] - 财务费用为8105.43万元，同比增长43.4%[142] - 母公司财务费用为4243.03万元，同比增长208.4万倍[146] - 合并营业成本从482,647,181.83元下降至349,138,415.43元，降幅27.7%[141] - 资产减值损失同比减少78,507.69万元，下降102.53%[58] - 资产减值损失为1938.42万元，去年同期为-76569.27万元[142] - 营业外收入同比减少74,975.50万元，下降99.97%[58] - 营业外收入为7500.07万元，去年同期为25.23万元[142] - 营业外支出同比增加1,629.24万元，上涨101.78%[58] - 所得税费用同比增加500.62万元，上涨53.2%[58] - 政府补助减少导致其他收益下降65.08%[57] - 非经常性损益项目中政府补助金额为13,363,335.04元，同比减少[33] - 非经常性损益合计为-12,259,257.52元[34] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动现金流量净额5170.06万元同比改善（上年同期为-7878.72万元）[26][29] - 经营活动现金流量净额5170.06万元同比改善165.62%[57] - 筹资活动现金流量净额-4986.92万元同比下降160.36%[57] - 经营活动产生的现金流量净额从2018年上半年的-78,787,173.06元改善至2019年上半年的51,700,630.12元，实现正向现金流[150] - 经营活动现金流入小计同比下降30.7%，从447,396,104.67元降至310,249,763.63元[150] - 购买商品、接受劳务支付的现金大幅减少56.1%，从300,242,195.69元降至131,986,911.74元[150] - 支付给职工以及为职工支付的现金增加8.6%，从51,770,316.32元增至56,237,904.39元[150] - 支付的各项税费减少31.9%，从38,742,220.05元降至26,403,811.25元[150] - 支付其他与经营活动有关的现金减少67.6%，从135,428,545.67元降至43,920,506.13元[150] - 取得借款收到的现金大幅减少97.0%，从440,442,732.91元降至13,000,000.00元[151] - 期末现金及现金等价物余额为15,878,195.50元，较期初减少20.8%[151] - 母公司投资活动现金流出减少89.9%，从495,000.00元降至50,000.00元[154] - 母公司期末现金及现金等价物余额为31,902.63元，较期初减少25.6%[154] - 经营活动现金流量中销售商品收到现金为2.79亿元，同比下降22.0%[149] 财务数据关键指标变化：资产负债 - 归属于上市公司股东的净资产6.35亿元同比下降5.87%[27][29] - 总资产43.06亿元同比下降1.06%[27][29] - 货币资金同比增长13,371,553.66元，增长率为31.20%[45] - 应收票据同比增长69,621,620.71元，增长率为66.88%[45] - 一年内到期的非流动资产同比减少19,772,169.92元，下降率为46.91%[45] - 开发支出同比减少32,580,861.33元，下降率为47.64%[45] - 应付票据同比增长98,547,484.93元，增长率为92.87%[45] - 应付职工薪酬同比增长9,195,898.10元，增长率为31.53%[45] - 一年内到期的非流动负债同比减少18,000,000.00元，下降率为37.50%[45] - 货币资金较上期期末增长31.20%，达56,223,556.06元[60] - 应收票据较上期期末增长66.88%，达173,720,725.46元[60] - 开发支出较上期期末减少47.64%，为35,802,662.14元[60] - 应付票据较上期期末增长92.87%，达204,660,455.20元[61] - 应收账款受限资产增加165,571,749.00元，期末达391,798,219.20元[62] - 货币资金为5622.36万元，较期初增加1337.15万元[132] - 应收账款为8.81亿元，较期初增加3276.56万元[132] - 存货为6.38亿元，较期初减少8707.43万元[132] - 短期借款为8.65亿元，较期初减少1839.4万元[134] - 应付票据为2.05亿元，较期初增加9854.75万元[134] - 应付账款为5.32亿元，较期初减少2321.47万元[134] - 其他应付款为10.33亿元，较期初增加2923.72万元[134] - 固定资产为9.71亿元，较期初减少5953.78万元[134] - 开发支出为3580.27万元，较期初减少3258.09万元[134] - 资产总计为43.06亿元，较期初减少4633.01万元[134] - 公司合并总负债从3,656,876,834.35元略降至3,650,012,891.45元[135] - 合并所有者权益从695,214,858.40元下降至655,748,653.12元，降幅5.7%[135] - 合并预计负债从101,414,616.01元增加至105,296,662.78元[135] - 母公司其他应收款从20,824,483.95元减少至17,698,737.91元[137] - 母公司长期股权投资保持稳定，从4,819,831,408.67元微降至4,819,003,771.61元[138] - 母公司其他应付款从369,171,024.53元增加至407,367,930.01元[138] - 归属于母公司所有者权益小计从年初的674,633,687.72元下降至635,036,594.82元，降幅约为5.9%[157][165] - 所有者权益合计从年初的695,214,858.40元下降至655,748,653.12元，降幅约为5.7%[157][165] - 公司所有者权益合计从期初的4,494,129,403.63元下降至期末的4,448,354,759.67元，减少45,774,643.96元[176][178] - 实收资本（或股本）保持稳定为1,227,326,240.00元，本期无变动[176][178] - 资本公积保持稳定为3,662,852,691.81元，本期无变动[176][178] - 公司实收资本（或股本）为757,921,224.00元[157][165] - 资本公积为790,231,246.86元[157][165] - 少数股东权益从年初的20,581,170.68元小幅增加至20,712,058.30元[157][165] - 其他权益工具为78,328,783.78元[157][165] - 盈余公积为78,328,783.78元[157] - 公司期末总股本为1,227,326,240股[181][183] - 公司资本公积金期末余额为3,662,852,691.81元[181] - 公司专项储备及其他综合收益期末余额为4,866,449,538.29元[181] 业务线表现 - 公司主营业务为蓝宝石晶体材料及制品研发生产和销售[36] - 公司主要产品包括蓝宝石晶棒晶片及硬脆材料加工设备[36] - 报告期内因蓝宝石制品价格下调和设备销售下降导致营业收入下降[39] - 公司在蓝宝石材料细分领域为全球领先企业，拥有多项自主知识产权[44] - 公司在3D玻璃热弯设备和硬脆材料加工装备制造领域占据可观市场份额[44] - 公司具备从蓝宝石单晶生长装备制造到晶片加工的完整产业链，产出能力居行业前列[48] - 4英寸衬底片产出能力提升[51] - 蓝宝石产品市场价格下调及设备销售数量下降导致收入减少[52][57] - 蓝宝石销售单价下降导致毛利润下降[83] - 蓝宝石产品主要应用于LED行业导致价格竞争加剧[83] - 3D玻璃热弯机及硬脆材料加工设备市场产能处于上升阶段[83] - 公司主营业务为蓝宝石晶体材料及专用装备的研发生产和销售[185] - 公司全资及控股子公司共计11家[187] 公司治理与内部控制问题 - 控股股东非经营性资金占用余额为4.562亿元人民币[5][8] - 未经批准的对外违规借款涉及本金4.8414亿元人民币[5] - 违规对外担保涉及本金2.5亿元人民币[6] - 控股股东股份被司法冻结且存在实际控制人变更风险[12] - 公司股票因净利润为负值已被实施退市风险警示[10] - 涉嫌违反证券法律法规被证监会立案调查[7] - 存在破产清算风险且部分子公司股权被司法冻结[14] - 业绩承诺方左洪波夫妇未履行补偿且偿债能力存重大风险[8][9] - 诉讼事项可能导致公司承担法律责任影响资金流动性[11] - 2019年度净利润若为负值将面临股票暂停上市风险[10] - 公司股票因2018年净利润为负值已被实施退市风险警示[72] - 若2019年度经审计净利润仍为负值，公司股票可能被暂停上市[72] - 公司涉及未经批准的对外违规借款及担保本金共计4.8414亿元人民币[68] - 公司因涉嫌违反证券法律法规于2018年5月31日被中国证监会立案调查[97][104] - 实际控制人左洪波以公司名义与安徽省金丰典当有限公司签订续当合同及典当合同[98] - 公司报告期内存在重大诉讼仲裁事项[101] - 审计机构无法判断公司2018年度财务报表或有事项及预计负债的完整性及准确性[99] - 控股股东左洪波、褚淑霞因未履行担保责任被列入失信被执行人名单[105] - 控股股东需支付云南国际信托有限公司违约金等费用合计约6.4亿元人民币[105] - 公司发布对外债权登记公告但无法确认是否存在其他未披露借款担保事项[97][100] - 控股股东2017年度业绩补偿承诺尚未履行[106] - 公司涉及未经批准的对外违规借款本金48414.22万元[97] - 公司涉及未经批准的对外违规担保本金25000万元[97] 关联交易与担保 - 2019年1-6月关联交易实际发生不含税金额为1.38亿元人民币[107] - 2019年度日常关联交易预计金额为2.8亿元人民币[107] - 公司报告期末对外担保余额（不包括子公司）为1.43亿元人民币[112] - 报告期内对子公司担保发生额合计3.57亿元人民币[112] - 报告期末对子公司担保余额合计13.46亿元人民币[112] - 公司担保总额（含子公司）为14.89亿元人民币[112] - 担保总额占公司净资产比例达234.42%[112] - 关联交易需以公允市场价格进行并履行信息披露义务[93] 债务与流动性风险 - 债务违约涉及交通银行2.4亿元贷款逾期[78] - 武汉当代贷款逾期未偿还本金6297.69万元[78] - 芜湖华融委托贷款2亿元需2020年底前分期偿还[78] - 广发银行并购贷款余额2.53亿元需2020年4月底前分批偿还[78] - 广发银行流贷余额1.88亿元已完成展期[78] - 朱丽美借款3.4亿元本金未偿还[78] - 王悦英借款3880.46万元本金未偿还[78] - 商誉余额4.90亿元，存在大额减值风险[80] - 存货余额6.37亿元，存在跌价准备风险[80] - 应收账款余额8.81亿元，占流动资产和总资产比重较高[77] - 公司与芜湖华融签署执行和解协议并取得执行裁定书[101] - 公司及全资子公司未按期足额支付武汉当代瑞通投资管理有限公司民事调解书约定款项[101] - 重庆塔喀雅玛自动化科技有限公司诉讼涉及货款及违约金70万元[103] 子公司财务状况 - 哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司归属母公司净利润为-42,451,430.96元[64] - 哈尔滨秋冠光电科技总资产为8.703亿元人民币，负债为5.176亿元人民币[65] - 七台河奥瑞德光电技术总资产为2.944亿元人民币，负债为1.262亿元人民币[65] - 江西新航科技总资产为1.705亿元人民币，负债为0.9176亿元人民币[65] - 景德镇市中天水晶科技总资产为1.221亿元人民币，负债为1.143亿元人民币[65] - 北海市硕华科技总资产为6.605亿元人民币，负债为1.28亿元人民币[65] - 北海市新拓科技总资产为2.817亿元人民币，负债为2.807亿元人民币[65] 股东与股权结构 - 控股股东左洪波持股233,223,515股，占总股本19.00%，其中139,751,800股为无限售条件流通股[120][121] - 股东褚淑霞持股157,483,093股，占总股本12.83%，与左洪波为夫妻关系且均为实际控制人[120][121] - 哈尔滨工业大学实业开发总公司持股79,910,800股，占总股本6.51%[120] - 江苏高投成长价值股权投资合伙企业持股41,436,603股，占总股本3.38%，其中无限售条件流通股7,552,920股[120][121] - 深圳市瑞盈价值创业投资合伙企业持股14,718,896股，占总股本1.20%[120] - 苏州松禾成长二号创业投资中心持股13,565,806股（较期初减少104,305股），占总股本1.11%[120] - 前十名无限售条件股东中傅钦龙持股6,500,000股，周朝阳持股4,976,700股[121] - 报告期末普通股股东总数为85,639户[118] - 左洪波认购新增股份及受让太极集团股份合计145,434,697股[92] - 左洪波等人所持股份自发行结束起36个月内不得上市交易或转让[92] - 董事及高管每年转让股份不超过所持总数的25%[92] - 哈尔滨工业大学实业开发总公司等股东股份锁定期可延长至补偿义务履行完毕[92] - 苏州松禾等机构认购股份自登记日起36个月内不得转让[92] - 公司2015年重大资产重组新增股份450,522,346股[182] - 公司2015年募集配套资金新增股份26,410,256股[183] - 公司2017年以总股本767,078,900股为基数每10股转增6股[183] 会计政策与合并报表 - 公司会计政策变更调整2018年末应收票据及应收账款为952,363,389.38元，其中应收票据104,099,104.75元，应收账款848,264,284.63元[114] - 应付票据及应付账款调整后为661,721,319.94元，其中应付票据106,112,970.27元，应付账款555,608