财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入同比下降27.02%至7.8亿元[24] - 归属于上市公司股东的净亏损7.09亿元，同比收窄42.15%[24] - 基本每股收益为负1.01元/股，同比改善41.95%[27] - 第四季度营业收入仅8652万元，为全年最低季度[30] - 第四季度归属于上市公司股东的净亏损6.77亿元，占全年亏损的95.5%[30] - 加权平均净资产收益率为负59.54%，恶化3.4个百分点[27] - 公司营业收入779,979,506.72元，同比减少27.02%[48] - 2021年度净亏损70947.2万元[182] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司营业成本847,884,496.62元，同比减少12.93%[48] - 销售费用22,181,058.41元，同比增加124.75%[48] - 销售费用同比大幅增长124.75%至2218万元[61] - 管理费用同比下降53.61%至1.617亿元[61] - 研发费用同比下降26.08%至3680万元，占营业收入比例4.72%[61][63] - 财务费用同比增长9.48%至8554万元，其中利息收入下降74.13%[61] - 化工行业直接材料成本同比下降29.08%至4.468亿元，占总成本比例从64.93%降至53.37%[56] - 互联网综合服务成本同比上升21.99%至3.499亿元，占总成本比例从29.56%升至41.80%[57] - ML材料直接材料成本同比下降22.60%至2.609亿元，占总成本比例从34.74%降至31.17%[57] - 苯酐等化工产品直接材料成本同比下降36.53%至1.859亿元，占总成本比例从30.19%降至22.20%[57] 财务数据关键指标变化：现金流和资产 - 经营活动产生的现金流量净额为负4.18亿元，同比恶化28.6%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-418,189,197.28元，净流出同比增加[48][49] - 经营活动现金流量净额恶化至-4.18亿元，上年同期为-3.25亿元[66] - 归属于上市公司股东的净资产同比暴跌94.69%至8203万元[26] - 总资产同比下降51.52%至18.66亿元[26] - 货币资金同比大幅减少93.65%至4562万元，占总资产比例降至2.45%[68] - 其他应收款下降66.73%至3.85亿元，主因收回控股股东占用款[68] - 存货减少45.20%至9203万元，固定资产减少42.18%至1.77亿元[69] - 商誉计提减值致账面价值下降60.59%至7382万元[69] - 应付账款同比增加126.44%至1.83亿元，反映采购欠款增加[69] - 未分配利润恶化至-18.93亿元，同比扩大36.83%[69] - 主要资产受限总额3.78亿元，含货币资金2418万元及固定资产1.20亿元[70] - 在建工程减少46.30%至8396万元，因部分工程报损[69] - 公司总资产从2020年的38.49亿元人民币下降至2021年的18.66亿元人民币，降幅达51.5%[197][198] - 货币资金从2020年的7.19亿元人民币大幅减少至2021年的4562.05万元人民币，降幅达93.7%[196][197] - 应收账款从2020年的5.03亿元人民币略降至2021年的4.73亿元人民币，降幅为5.9%[196] - 其他应收款从2020年的11.56亿元人民币降至2021年的3.85亿元人民币，降幅达66.7%[196] - 短期借款从2020年的9.83亿元人民币增至2021年的10.41亿元人民币，增幅为5.9%[197] - 应付账款从2020年的8073.03万元人民币增至2021年的1.83亿元人民币，增幅达126.4%[197] - 未分配利润亏损从2020年的13.84亿元人民币扩大至2021年的18.93亿元人民币，亏损增幅达36.8%[198] - 归属于母公司所有者权益从2020年的15.46亿元人民币降至2021年的8203.81万元人民币，降幅达94.7%[198] - 资本公积从2020年的20.49亿元人民币降至2021年的10.94亿元人民币，降幅达46.6%[198] - 商誉从2020年的1.87亿元人民币降至2021年的7382.06万元人民币，降幅达60.6%[197] - 货币资金大幅减少至213.99万元，同比下降99.6%[199] - 其他应收款减少至3.97亿元，同比下降61.9%[199] - 流动资产总额下降至9.95亿元，同比减少59.4%[200] - 短期借款增加至10.41亿元，同比增长5.9%[200] - 应付账款增至1.38亿元，同比上升135.5%[200] - 其他应付款减少至2.62亿元，同比下降56.0%[200] - 长期股权投资减少至10.38亿元，同比下降18.6%[200] - 在建工程减少至3915.17万元，同比下降64.9%[200] - 资产总额下降至23.08亿元，同比减少44.7%[200] - 流动负债减少至15.83亿元，同比下降24.2%[200] 各条业务线表现 - 公司通过全资收购北京森华易腾通信技术有限公司开展IDC及云计算业务[15] - ML氨基复合材料为公司开发的树脂基功能复合新材料（高聚氨基复合物）[15] - 公司主要化工原料包括甲醛（37%水溶液）、甲醇、苯酐及增塑剂等[15] - ML氨基复合材料生产成本比传统材料降低20%[42] - 化工业务受原材料成本上涨及下游需求减少双重压力[40] - 互联网业务因缺乏自有机房导致服务优势减弱[35] - ML材料产品生产量41,470吨，同比减少49.75%[45] - ML材料产品销售量47,120吨，同比减少40.81%[45] - 互联网综合服务营业收入29,881.05万元，同比增长6.72%[45] - ML材料产品毛利率同比下降约28.63个百分点[45][52] - 苯酐及二辛酯类产品毛利率同比提高约0.95个百分点[46][52] - 互联网综合服务业务毛利率同比下降约14.66个百分点[46][52] - 化工新材料营业收入4.69亿元，同比下降40.18%，毛利率-3.87%[87] - 互联网综合服务营业收入2.99亿元，同比增长6.72%，毛利率-17.10%[87] - 公司是国内外氨基塑料龙头企业，该材料是热固性塑料中最大类品种之一[75] - 公司是粤东地区增塑剂龙头企业，行业总产能超过400万吨但产能过剩[75] - 公司ML氨基复合材料设计产能12万吨，产能利用率68.78%，在建产能4万吨预计2022年6月完工[83] - 公司苯酐及二辛脂设计产能7万吨，产能利用率71.33%[83] 管理层讨论和指引 - 公司计划将资金和人力等经济资源向互联网服务板块倾斜以响应国家东数西算战略[90] - 榕泰张北数据中心位于京津冀枢纽是东数西算重要节点并计划2023年投产[90] - 北京森华2020年11月签署1500架机柜弹性数据中心框架协议截至2021年底已开通1035架[91] - 北京森华2021年9月补充签署5000架机柜扩容的数据中心托管服务框架协议其中1200架为预留[91] - 北京森华2022年3月补充签署带宽扩容框架协议扩容160G公网带宽并于4月1日开通计费[91] - 公司计划有序退出化工材料业务并拓展互联网服务业务以加强盈利能力[92][93] - 公司现金流非常紧张导致部分债务逾期未还引发资产冻结风险[95] - 公司下游客户多为外向型企业汇率波动可能增加坏帐准备风险[95] - IDC和云计算行业面临竞争加剧及技术革新风险[95][96] - 云计算业务属于知识密集型产业存在核心人员流失风险[97] 公司治理和内部控制 - 会计师事务所出具保留意见审计报告（大华审字[2022]005071号）[6] - 收到中国证券监督管理委员会广东监管局行政监管措施决定书（〔2021〕35号）[11] - 公司存在被实施其他风险警示的风险因内部控制审计报告被出具否定意见[11] - 公司存在内部控制重大缺陷，涉及资金管理未有效执行借款业务管理及防范大股东占用资金制度[129] - 化工业务因未有效执行客户信用评价及账款催收制度导致大量客户无法及时回款[130] - 内部控制审计报告意见类型为否定意见[132] - 2021年4月底完成控股股东及关联方非经营性占用资金的清偿[132] - 审计机构对财报出具保留意见，涉及关联方资金占用及应收账款真实性[179][180][181] - 关联方资金占用和应收账款真实性无法获取充分审计证据[187] - 持续经营能力存在重大不确定性[182] 关联方交易和资金占用 - 非经营性资金占用期末合计值3284.313万元占最近一期经审计净资产比例21.2%[149] - 揭阳市中粤农资有限公司资金拆借期初余额1165万元报告期新增100万元报告期偿还总额1265万元期末余额0元[148] - 揭阳市永佳农资有限公司资金拆借期初余额321.484万元报告期新增1894.077万元报告期偿还总额2215.561万元期末余额0元[148] - 揭阳市和通塑胶有限公司资金拆借期初余额756.143万元报告期新增2550万元报告期偿还总额3306.143万元期末余额0元[148] - 揭阳市利明化工有限公司资金拆借期初余额1200.25万元报告期新增361.92万元报告期偿还总额1562.17万元期末余额0元[148] - 揭阳市宝泰化工有限公司资金拆借期初余额1551.731万元报告期新增575.785万元报告期偿还总额2127.516万元期末余额0元[148] - 揭阳市联德塑胶有限公司资金拆借期初余额900.002万元报告期新增301.1万元报告期偿还总额1201.102万元期末余额0元[148] - 广东宝基投资有限公司股权转让款期初余额5321.672万元报告期偿还总额5321.672万元期末余额0元[149] - 揭阳市德旺塑胶有限公司资金拆借期初余额5017.785万元报告期新增3307.204万元报告期偿还总额1710.581万元期末余额1185.672万元[149] - 揭阳市汇明化工塑胶有限公司资金拆借期初余额4101.017万元报告期新增2527.285万元报告期偿还总额1573.732万元期末余额1217.716万元[149] - 关联方资金占用余额达3.2843亿元人民币[180] - 揭阳地区化工业务应收账款余额5.6216亿元，坏账准备1.9759亿元[181] - 揭阳地区2021年营业收入3.5346亿元，应收账款周转次数0.55次[181] 诉讼和监管处罚 - 公司因流动资金紧张未能按期偿还金融机构借款导致部分资产被冻结[11] - 公司涉及多起重大金融借款合同纠纷诉讼，包括河北银行张家口分行、工商银行揭阳分行、交通银行揭阳分行、浦发银行广州五羊支行、民生银行揭阳分行、中国银行揭阳分行、建设银行揭阳市分行及农业银行揭阳分行[155] - 公司及杨宝生于2021年5月13日收到中国证监会广东监管局行政处罚决定书（〔2021〕8号）[156] - 负债逾期引发诉讼导致银行账户冻结和资产查封[182] - 公司董事杨宝生因违反信息披露规定被处以罚款总计330万元，其中作为直接负责主管人员被罚230万元，作为实际控制人被罚100万元[113] - 公司董事冯育升因违反信息披露规定被处以罚款50万元[113] 股东和股权结构 - 董事长兼总经理杨宝生因债务到期被动减持股份1,618,000股，持股数从6,475,713股降至4,857,713股，减持比例达25%[104] - 报告期内公司控股股东及实际控制人存在股权质押逾期未还被动减持股权情况[157] - 报告期末普通股股东总数为38,273户，较年度报告披露日前上一月末的36,159户有所增加[165] - 公司第一大股东广东榕泰高级瓷具有限公司期末持股数量为110,647,893股，占总股本比例19.56%[167] - 广东榕泰高级瓷具有限公司报告期内减持27,069,381股，其持有的全部110,647,893股均处于质押状态[167] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[164] - 控股股东广东榕泰高级瓷具有限公司持有无限售流通股110,647,893股[168] - 股东揭阳市兴盛化工原料有限公司持股80,140,000股，占总股本11.38%[168] - 股东高大鹏持股69,247,469股，占总股本9.84%[168] - 股东肖健持股46,036,477股，占总股本6.54%[168] - 实际控制人杨宝生担任董事长兼总经理，持股4,857,713股（占比0.69%）[168][171] - 法人股东揭阳市兴盛化工原料有限公司注册资本52,868,591.43元[172] 非经常性损益 - 非流动资产处置损失1.8亿元[32] - 委托他人投资或管理资产收益为4,182,878.23元[33] - 因不可抗力因素计提资产减值损失4,960,713.05元[33] - 同一控制下企业合并产生子公司净损失54,238,904.32元[33] - 其他营业外收支净损失14,469,357.19元[33] - 其他非经常性损益项目收益9,600.00元[33] - 非经常性损益所得税影响额31,490,210.45元[33] - 非经常性损益合计净损失247,347,197.88元[34] 采购和供应链 - 主要原材料纸浆采购价格同比上涨40.65%，采购量17,947.14吨，耗用量14,944.78吨[84] - 主要原材料尿素采购价格同比上涨28.25%，采购量25,156.30吨，耗用量19,489.40吨[84] - 主要原材料甲醇采购价格同比上涨44.52%，采购量16,709.65吨，耗用量13,007.32吨[84] - 电力采购价格同比下降1.91%，采购量1645万kwh[85] - 前五名客户销售额占比34.19%达2.667亿元[60] - 前五名供应商采购额占比34.36%达2.764亿元，其中关联方采购占比16.73%[61] 人力资源和薪酬 - 研发人员以30岁以下为主（63人占比60%），30-40岁23人（22%）[65] - 母公司在职员工数量为436人，主要子公司在职员工数量为126人，合计在职员工数量为562人[120] - 员工专业构成：生产人员332人（占比59.1%），技术人员106人（占比18.9%），行政人员62人（占比11.0%），财务人员35人（占比6.2%），销售人员27人（占比4.8%）[120] - 员工教育程度：研究生及以上5人（占比0.9%），大专及以上87人（占比15.5%），中专及以下470人（占比83.6%）[120] - 董事长杨宝生年度税前报酬总额为30万元[104] - 监事袁华仕年度税前报酬总额为10.2万元[104] - 原监事会主席杨愈静离任前年度税前报酬为9万元[104] - 原监事陈东扬离任前年度税前报酬为10万元[104] - 独立董事冯育升年度税前报酬总额为6万元[104] - 财务总监吴志平年度税前报酬总额为6.7万元[104] - 公司董事、副总经理杨光薪酬为15.00万元[105] - 公司董事、财务总监郑创佳薪酬为16.50万元[105] - 公司董事罗海雄薪酬为16.50万元[105] - 公司董事林伟雄薪酬为9.00万元[105] - 公司董事杨海涛薪酬为6.00万元[105] - 公司副总经理林岳金薪酬为16.50万元[105] - 公司监事朱少鹏薪酬为2.50万元[105] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内从公司获得的税前报酬总额为647.57万元[105] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内实际支付报酬总额为485.77万元[105] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内应付报酬减少额为161.80万元[105] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为182.99万元[110] - 公司建立分层分类培训体系并计划在2021年加大员工技能培训投入[123] 公司地址和基本信息 - 公司注册地址位于广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号（邮编522000）[20] - 公司办公地址位于广东省揭阳市揭东经济开发区西侧（邮编515500）[20] 股东大会和董事会运作 - 公司2020年度利润分配预案获