收入和利润表现 - 公司营业收入为11.34亿元人民币，同比增长27.30%[20] - 公司2019年上半年营业收入11.34亿元人民币，同比增长27.30%[32][34] - 营业总收入为11.34亿元人民币，较上年同期8.91亿元增长27.3%[92] - 营业收入同比增长39.3%至8.746亿元[95] - 归属于上市公司股东的净亏损为2700.72万元人民币，同比收窄[20] - 公司利润总额-1475.70万元人民币，归母净利润-2700.72万元人民币[32] - 归属于母公司股东的净亏损为2700.72万元人民币，较上年同期4684.61万元亏损收窄42.3%[93] - 净利润亏损收窄至3766万元（去年同期亏损4985万元）[95] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为4013.00万元人民币[20] - 公司获得政府补助1719.96万元人民币[22] - 基本每股收益为-0.08元/股[21] - 加权平均净资产收益率为-1.90%[21] - 本期综合收益总额为-1861.6万元人民币[104] - 未分配利润减少2700.7万元人民币[104] - 综合收益总额为-4.23亿元，其中归属于母公司净亏损4.68亿元[105] - 公司综合收益总额为负49,848,658.38元[110] - 公司对所有者分配利润9,903,881.01元[110] 成本和费用表现 - 研发费用5903.27万元人民币，同比增长68.81%[34][35] - 管理费用7237.03万元人民币，同比增长42.56%[34] - 研发费用为5903.27万元人民币，较上年同期3496.90万元增长68.8%[92] - 研发费用大幅增长59.5%至3025万元[95] - 营业总成本为11.55亿元人民币，较上年同期9.34亿元增长23.7%[92] - 营业成本为9.65亿元人民币，较上年同期7.67亿元增长25.8%[92] - 营业成本同比增加40.1%至7.882亿元[95] - 财务费用同比下降22.0%至2983万元[95] - 所得税费用降为零（去年同期为75万元）[95] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额转为正值，为199.49万元人民币[20] - 经营活动现金流量净额199.49万元人民币，同比改善102.77%[34][35] - 经营活动现金流量净额改善至199万元（去年同期为-7207万元）[98] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-441.7万元人民币改善至106.0万元人民币[102] - 投资活动现金流量净额-4904.58万元人民币，同比增加流出45.67%[35] - 投资活动产生的现金流量净额为-2641.9万元人民币，同比恶化2.8%[102] - 筹资活动现金流入同比下降29.0%至4.830亿元[99] - 筹资活动产生的现金流量净额为5976.1万元人民币，同比下降19.4%[102] - 销售商品收到现金增长18.5%至10.998亿元[98] - 销售商品、提供劳务收到的现金为9.31亿元人民币，同比增长19.4%[102] - 期末现金及现金等价物余额为2.054亿元[99] - 期末现金及现金等价物余额为1.48亿元人民币，同比增长10.6%[102] 业务线表现 - 外贸销售收入达9832.78万美元，同比增长35.02%[24] - 公司承接的出口转包订单同比增长18.4%，其中航空转包订单增长18.8%[24] - 内贸航空及衍生产品收入4.08亿元人民币，同比增长11.86%[32] - 外贸转包收入9832.78万美元，同比增长35.02%[32] - 民品业务在公司经营收入中占比预计不足5%[25] - 公司主营业务包括航空发动机零部件、燃气轮机零部件及空调壳体件等机械制造业务[115] - 2014年与RR公司签署的《产品供应协议》仍在按约定分期执行[56][57] 资产和负债变化 - 公司总资产为60.31亿元人民币，较上年度末增长2.58%[20] - 公司总资产为60.31亿元人民币，较期初58.79亿元增长2.6%[86][87] - 货币资金减少4.38%至2.118亿元，占总资产比例3.51%[37] - 货币资金为2.118亿元，较年初2.215亿元减少970万元[85] - 母公司货币资金为1.49亿元人民币，较期初1.16亿元增长28.5%[88][89] - 应收票据大幅增长144.82%至8573.94万元，主要因子公司中国航发哈轴销售回款票据增加[37] - 应收票据为8574万元，较年初3502万元增长144.9%[85] - 应收账款为7.363亿元，较年初7.026亿元增加3370万元[85] - 存货增长3.87%至28.425亿元，占总资产比例47.14%[37] - 存货为28.425亿元，较年初27.366亿元增加1.059亿元[85] - 母公司存货为27.34亿元人民币，较期初26.15亿元增长4.5%[89] - 预付款项为6623万元，较年初6744万元减少121万元[85] - 其他应收款为915万元，较年初771万元增长18.7%[85] - 其他流动资产为1620万元，较年初2695万元减少39.9%[85] - 流动资产合计39.68亿元，较年初37.98亿元增长4.5%[85] - 固定资产为17.39亿元人民币，较期初17.84亿元减少2.5%[86] - 在建工程为1.87亿元人民币，较期初1.60亿元增长17.0%[86] - 短期借款增长28.01%至3.963亿元，占总资产比例6.57%[37] - 短期借款为3.96亿元人民币，较期初3.10亿元增长28.0%[86] - 短期借款为3.26亿元人民币，较期初3.08亿元增长5.9%[90] - 应付账款增长24.18%至16.566亿元，占总资产比例27.47%[37] - 应付账款为16.57亿元人民币，较期初13.34亿元增长24.2%[86] - 应付账款为14.63亿元人民币，较期初11.64亿元增长25.7%[90] - 一年内到期非流动负债为4.10亿元人民币，较期初4.30亿元减少4.7%[87] - 一年内到期的非流动负债为3.10亿元人民币，较期初3.30亿元下降6.1%[90] - 长期借款为5.00亿元人民币，较期初4.50亿元增长11.1%[87] - 流动负债合计为26.08亿元人民币，较期初23.70亿元增长10.0%[90] - 未分配利润大幅下降331.53%至-3515.35万元，主要受本年亏损较大影响[38] - 未分配利润为-3515万元人民币，较期初-815万元亏损扩大331.4%[87] - 所有者权益合计为13.96亿元人民币，较期初14.29亿元下降2.3%[90] - 归属于母公司所有者权益合计为17.82亿元人民币[104] - 少数股东权益增加868.2万元人民币[104] - 所有者权益总额减少1343.7万元人民币[104] - 归属于母公司所有者权益期末余额为17.69亿元，较期初减少5.02亿元[105] - 未分配利润期末余额为-3.52亿元，较期初减少5.67亿元[105] - 母公司未分配利润期末余额为-4,217.01万元，较期初减少3,766.04万元[109] - 母公司所有者权益合计期末余额为13.96亿元，较期初减少3,334.15万元[109] - 公司未分配利润从年初的367,765,176.01元下降至期末的308,012,636.62元，减少59,752,539.39元（降幅16.2%）[110] - 公司所有者权益合计从年初1,792,418,635.10元下降至期末1,734,589,850.75元，减少57,828,784.35元（降幅3.2%）[110] 子公司和关联方表现 - 子公司中国航发哈轴实现净利润1686.51万元，总资产14.494亿元[39] - 公司子公司中国航发哈轴已支付土地使用权转让金478.96万元，占总额70%[51] - 合并财务报表范围包括2家子公司[116] - 中国航发承诺避免与航发科技同业竞争并优先提供新业务机会[48] - 中国航发承诺减少与上市公司的关联交易并确保交易公允[49] - 中国航发承诺保持上市公司人员独立 高管不在股东单位领薪[49] - 中国航发承诺保证上市公司资产独立完整 不违规占用资源[49] - 中国航发承诺上市公司财务独立 拥有独立银行账户和财务决策权[49] - 中国航发承诺上市公司机构独立 办公场所与股东分开[49] - 中国航发承诺上市公司业务独立 不发生实质性同业竞争[49] - 中国航发成发承诺境内外均不与航发科技进行同业竞争[49] - 若形成实质性竞争 航发科技有权优先收购相关竞争业务资产[49] - 关联交易计划经2019年股东大会审议通过并披露于临2019-022公告[52][54] 管理层讨论和指引 - 公司预计三季度亏损额将减少，但扭转亏损局面难度较大[42] - 公司面临流动性风险，存货和应收两金余额较大，资产负债率上升[43] - 贸易战风险增加，人民币汇率波动加大经营不确定性[44] - 公司拥有18.7万平方米各类加工厂房和3300余台加工设备[26] 环保和社会责任 - 公司废气排放总量核定为SO₂≤3.15吨/年、NOX≤9.356吨/年[58] - 污染物100%达标排放，废气执行GB16297-1996及DB51/2377-2017标准[58] - 废水排放执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准，实际达一级标准[59] - 环保重点排污单位需公开排污信息，含废气、废水、噪声及固体废物[58] - 电镀废水执行《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）[59] - 上半年废水实际排放浓度COD为18mg/L（核定标准≤500mg/L），石油类为0.11mg/L（核定标准≤20mg/L）[60] - 危险废物产生及转移处置总量为117.16吨，合规处置率达100%[60] - 预计全年环保设备运维及危废处置投入568.45万元[61] - 环保设备完好率保持在95%以上[61] - 环境监测投入15.7万元用于第三方季度检测，另投入1.4万元用于辐射剂量计检测[64] - 组织4次内部环保综合检查，监测频次超4次且无超标事件[61][64] 股东和股权结构 - 普通股股东总数46,176户[71] - 第一大股东中国航发成都发动机有限公司持股118,907,305股（占总股本36.02%）[73] - 中国建设银行旗下华夏中证四川国企改革ETF持股2,700,652股（占0.82%），报告期内增持2,700,652股[73] - 香港中央结算有限公司持股878,126股（占0.27%），报告期内减持127,856股[73] - 前十名股东中中国航发成都发动机有限公司持股1.189亿股，占比最高[74] - 董事及高管持股数量极少，最高仅持有3000股[79] - 公司2011年非公开发行股票52,109,181股，每股发行价20.15元，募集资金10.5亿元[113] - 公司2012年资本公积转增股本146,724,163股，转增后总股本增至330,129,367股[114] - 公司实收资本为330,129,367.00元[110][114] - 公司资本公积为1,010,808,845.63元[110] 会计政策和财务报告 - 公司无重大诉讼、仲裁事项及破产重整事项[51] - 公司无股权激励、员工持股计划及扶贫工作相关事项[52][56] - 2019年半年度无利润分配或资本公积金转增预案[47] - 专项储备本期提取总额为801.72万元，其中母公司提取722.65万元，子公司提取79.07万元[105] - 专项储备本期使用总额为283.83万元，其中母公司使用233.86万元，子公司使用49.96万元[105] - 母公司专项储备期末余额为199.70万元，较期初增加43.19万元[109] - 母公司本期提取专项储备609.82万元[109] - 母公司本期使用专项储备177.94万元[109] - 公司专项储备增加1,923,755.04元（增幅28.8%）[110] - 公司财务报表按照2006年2月15日及以后颁布的企业会计准则编制[117] - 公司以持续经营为基础编制财务报表[118] - 会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[120] - 正常营业周期确定为12个月[121] - 记账本位币为人民币[122] - 同一控制下企业合并采用权益结合法处理[123] - 非同一控制下企业合并采用购买法处理[123] - 合并范围以控制为基础确定包括全部子公司[127] - 非同一控制下企业合并取得的子公司按购买日公允价值调整报表[127] - 处置子公司股权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[130] - 处置股权对价与剩余股权公允价值之和减去应享子公司净资产份额差额计入当期投资收益[130] - 分步处置股权交易属于一揽子交易时每次处置价款与对应净资产份额差额确认为其他综合收益[130] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[133] - 以公允价值计量外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算差额计入当期损益[133] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[136] - 以摊余成本计量金融资产按实际利率法以摊余成本进行后续计量[136] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益债务工具投资相关减值损失和汇兑损益计入当期损益[137] - 指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益[139] - 金融工具减值以预期信用损失为基础确认损失准备[140] - 房地产应收款、军方应收款项、项目合作方往来款及出口退税应收款项、关联方应收款和内部备用金原则上不提取预期信用损失[142] - 账龄组合按不同账龄区间计提预期信用损失率：6个月内3%、7-12个月5%、1-2年10%、2-3年20%、3-4年30%、4-5年50%、5年以上100%[142] - 金融资产信用损失计量采用合同现金流量与预期现金流量差额的现值方法[144] - 财务担保合同信用损失按预计赔付额减去预期收取金额的现值计量[144] - 已发生信用减值的金融资产按账面余额与折现后估计未来现金流量现值差额计量损失[144] - 金融资产终止确认条件包括合同权利终止、风险报酬转移或放弃控制权[145] - 继续涉入金融资产转移时按涉入程度确认相关金融资产和负债[146][147] - 金融负债分类为以公允价值计量且变动计入损益的负债和以摊余成本计量的负债[148] - 金融负债终止确认时将终止部分账面价值与支付对价差额计入当期损益[150] - 金融资产与负债抵销需同时满足法定抵销权利和净额结算计划两个条件[152] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 存货成本高于可变现净值时计提存货跌价准备计入当期损益[155][156] - 存货跌价准备按单个存货项目计提 特殊情况下可按类别或合并计提[156] - 存货可变现净值基于预计售价减去至完工成本 销售费用及相关税费确定[156] - 持有待售资产以账面价值与公允价值减处置费用净额孰低计量[160] - 持有待售资产公允价值减处置费用净额低于账面价值时差额确认为资产减值损失[160] - 持有待售处置组资产减值损失先抵减商誉账面价值再按比例抵减非流动资产[160] - 存货取得时按实际成本计价 包括采购成本 加工成本和其他成本[154] - 原材料领用采用加权平均法核算 产成品发出采用加权平均法计算成本[154] - 房地产开发成本按可售面积分摊 扣除公司拥有产权的配套设施成本[154] - 低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法进行摊销[155] - 房屋及建筑物折旧年限30年，年折旧率3.23%[172] - 机器设备折旧年限8-15年，年折旧率12.13%-6.47%[172] - 运输设备折旧年限8年，年折旧率12.13%[172] - 办公设备折旧年限5年，年折旧率19.40%[172] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低计量[173] - 在建工程成本包含资本化借款