财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 公司2021财年第13周总销售额为4.116亿美元，较上年同期5.023亿美元下降18.0%[124] - 公司2021财年第13周净亏损为4829万美元，而上年同期净亏损为169万美元[124] - 公司2021财年第13周调整后EBITDA为亏损2078万美元，而上年同期为盈利1342万美元[124] - 公司39周总销售额同比下降24.0%，从15.942亿美元降至12.111亿美元[131][133] - 公司13周总销售额同比下降18.1%，从5.023亿美元降至4.116亿美元[131][133] - 公司39周运营亏损为1.169亿美元，而去年同期运营利润为965万美元[130] - 截至2021年1月30日的13周，公司净亏损为4828.9万美元，而去年同期净亏损为169.3万美元[171] - 截至2021年1月30日的39周，公司净亏损为8742.6万美元，而去年同期净利润为208.3万美元[171] - 截至2021年1月30日的13周，经调整后EBITDA为亏损2078.2万美元，去年同期为盈利1341.5万美元[173] - 截至2021年1月30日的39周，经调整后EBITDA为亏损3426.4万美元，去年同期为盈利6283.6万美元[173] - 13周期间营业亏损扩大至6470万美元（占销售额15.6%），剔除减值及重组费用后为3540万美元（占销售额8.6%）[165] - 13周期间净亏损为4829万美元，上年同期为169万美元；39周期间净亏损为8743万美元，上年同期为净利润208万美元[169] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 公司2021财年第13周毛利率为17.2%，较上年同期的23.6%显著下降[125] - 公司2021财年第13周产品及其他销售成本占相关销售额的比例为84.5%，较上年同期的78.2%上升[125] - 公司2021财年第13周销售及行政费用率为22.5%，高于上年同期的21.1%[125] - 公司39周毛利率为17.9%，低于去年同期的23.7%[130] - 公司整体毛利率在截至2021年1月30日的13周内下降4790万美元（40.4%）至7060万美元，毛利率率为17.2%[145] - 公司整体毛利率在截至2021年1月30日的39周内下降1.604亿美元（42.5%）至2.167亿美元，毛利率率为17.9%[145] - 零售业务产品及其他销售成本率在截至2021年1月30日的13周内升至88.3%，导致该部分毛利率下降785个基点[146] - 零售业务租金成本率在截至2021年1月30日的13周内升至66.6%，导致该部分毛利率下降745个基点[146] - 13周期间销售及行政费用下降1350万美元或12.7%至9270万美元，占销售额比例从21.1%升至22.5%[153] - 39周期间销售及行政费用下降6260万美元或19.7%至2.547亿美元，占销售额比例从19.9%升至21.0%[153] - 零售部门13周期间销售及行政费用下降1590万美元或17.4%至7590万美元，主要因门店薪酬及运营费用减少1310万美元[154] - 零售部门39周期间销售及行政费用下降6400万美元或23.3%至2.103亿美元，主要因门店薪酬及运营费用减少5360万美元[156] - 13周期间折旧及摊销费用下降180万美元或12.0%至1330万美元，占销售额比例从3.0%升至3.2%[160] - 39周期间净利息费用为588万美元，与上年同期基本持平[166] 各条业务线表现 - 零售业务部门第13周调整后EBITDA为亏损2222万美元，同比由盈利814万美元转为亏损[124] - 公司2021财年第13周零售业务总销售额为3.877亿美元，同比下降19.6%[127][128] - 公司2021财年第13周批发业务总销售额为3947万美元，同比下降41.1%[127][128] - 39周零售销售额同比下降23.8%，从14.744亿美元降至11.230亿美元[137] - 39周批发销售额同比下降13.0%，从1.795亿美元降至1.561亿美元[130] - 零售业务产品及其他销售额在截至2021年1月30日的13周内下降5980万美元（14.6%）至3.496亿美元[140] - 零售业务产品及其他销售额在截至2021年1月30日的39周内下降3.243亿美元（23.9%）至10.304亿美元[140] - 零售业务租金收入在截至2021年1月30日的13周内下降1050万美元（21.6%）至3810万美元[141] - 批发业务销售额在截至2021年1月30日的13周内下降2750万美元（41.1%）至3950万美元[142] - 零售业务可比门店销售额在截至2021年1月30日的13周内下降8.85亿美元（19.9%），其中一般商品销售额下降5.8亿美元（45.8%）[141] - 零售业务可比门店销售额在截至2021年1月30日的39周内下降3.977亿美元（28.0%），其中一般商品销售额下降2.422亿美元（54.9%）[141] - 零售部门在截至2021年1月30日的13周销售额为3.87669亿美元，同比下降15.4%（去年同期为4.57988亿美元）[174] - 批发部门在截至2021年1月30日的13周销售额为3946.5万美元，同比下降41.1%（去年同期为6699.6万美元）[174] - 零售部门在截至2021年1月30日的39周销售额为11.22959亿美元，同比下降23.8%（去年同期为14.74413亿美元）[176] - 公司零售部门包括765家实体书店和676家虚拟书店[110] - 批发部门为约3,300家实体书店（包括公司自营的765家）提供教材[113] - 批发部门为约400家大学书店提供库存管理和销售点解决方案的硬件及软件[113] 管理层讨论和指引 - 公司业务受COVID-19严重影响，校园关闭和返校学生减少冲击了高毛利的一般商品业务[107] - 整体高等教育入学率下降影响了公司销售[107] - 由于COVID-19导致校园学生减少，严重影响了为批发部门提供未来库存的教材回购计划[118] - 销售下降主要与COVID-19导致的临时关店、客流量减少、入学人数下降及校园活动减少有关[134] - 公司业务受COVID-19严重影响，包括校园书店关闭和入学率下降，相关影响持续时间和程度仍不确定[181] - 公司实施了重大成本削减计划以精简运营并推动盈利[179] 其他财务数据（资产、债务、借款等） - 公司拥有5年期资产支持循环信贷额度，总承诺本金金额为4亿美元，并可选择增加最多1亿美元承诺额度，使信贷协议下最高可用额度达到5亿美元[86] - 截至2021年1月30日的39周内，公司根据信贷协议借款5.476亿美元并偿还5.715亿美元，未偿还借款为1.508亿美元[86] - 截至2020年1月25日的39周内，公司根据信贷协议借款3.834亿美元并偿还4.51亿美元，未偿还借款为6590万美元[88] - 截至2021年1月30日和2020年1月25日，公司根据信贷额度已发行475.9万美元的信用证[88] - 截至2021年1月30日的13周，公司录得所得税收益1872.4万美元，对应税前亏损6701.3万美元，实际所得税税率为27.9%[99] - 截至2021年1月30日的39周，公司录得所得税收益3533.4万美元，对应税前亏损1.2276亿美元，实际所得税税率为28.8%[99] - 截至2021年1月30日，公司信贷协议项下的未偿还借款为1.508亿美元[178] - 截至2021年1月30日的39周，经营活动产生的现金流量净额为4160万美元，较上年同期的9200万美元下降5040万美元[184] - 截至2021年1月30日的39周，投资活动使用的现金流量净额为2599万美元，资本支出为2590万美元[186] - 截至2021年1月30日的39周，融资活动使用的现金流量净额为1393万美元，较上年同期的6887万美元减少5494万美元[187] - 公司信贷协议提供4亿美元的资产支持循环信贷额度，并可选择增加1亿美元，另有一项1亿美元的增量后偿季节性贷款额度[188] - 在截至2021年1月30日的39周内，公司根据信贷协议借款5.476亿美元，偿还5.715亿美元，期末未偿还借款为1.508亿美元[188] - 截至2021年1月30日，公司现金、现金等价物及受限现金总额为1068万美元[183] - 截至2021年1月30日，股票回购计划下仍有约2670万美元的授权额度可用[190] - 截至2021年1月30日，其他长期负债中包含2570万美元与LIFO储备相关的长期应付税款，其中约760万美元因库存水平下降变为当期应付[189] 非现金、重组及其他特殊项目 - 在截至2021年1月30日的13周和39周内，公司零售部门确认非现金减值损失2763万美元（税后2050.6万美元）[89] - 在截至2021年1月30日的13周和39周内，公司确认重组及其他费用分别为166.9万美元和1072.7万美元[90] - 公司2021财年第13周录得2763万美元的非现金减值损失[125][127] - 13周期间公司确认2760万美元非现金减值损失，涉及零售部门物业设备、使用权资产等[161] - 13周及39周期间重组及其他费用分别为170万美元和1070万美元，主要包括遣散费及专业服务费[162] - 公司在截至2021年1月30日的13周确认了2763万美元的非现金减值损失[171][173] 股权激励与战略投资 - 在截至2021年1月30日的39周内，公司授予员工125.0518万份行权价为每股2.46美元的股票期权（授予1）和125.0518万份行权价为每股5.00美元的股票期权（授予2）[95] - 在截至2021年1月30日的13周和39周内，长期激励计划的股票类奖励补偿费用分别为115.6万美元和385.7万美元[98] - 公司与Fanatics和FLC达成合作，预计在2021财年第四季度完成库存收购[104] - Fanatics和Lids向公司进行了1500万美元的战略股权投资，获得2,307,692股普通股[104] - 公司预计与Fanatics的合作将在2021年第二季度上线[104] - 2020年12月，Fanatics和FLC以1500万美元购买了公司2,307,692股库存股，每股价格6.50美元，其中溢价约410万美元被确认为合同负债[182] 公司运营与门店情况 - 公司运营1,441家实体、虚拟和定制书店，服务超过600万学生[103] - 截至2021年1月30日，公司门店总数为1,441家（实体店765家，虚拟店676家）[137][138] - 39周总销售下降主要由可比门店销售额下降3.840亿美元导致[136] 内部控制与风险披露 - 公司披露控制与程序在报告期末被评估为有效[201] - 管理层未发现第三季度内公司财务报告内部控制发生重大变化[202] - 公司市场风险披露自2020财年报告以来无重大变更[199]