首次公开募股及私募配售 - 公司于2021年5月27日完成首次公开募股，发行27,500,000股A类普通股，每股价格10.00美元，总收益为2.75亿美元[84] - 首次公开募股产生约1610万美元的发行成本，其中约960万美元为递延承销佣金[84] - 同时完成私募配售，向发起人发行907,000股A类普通股，每股价格10.00美元，总收益约910万美元[85] - 承销商部分行使超额配售权购买额外250万股A类普通股[108] - 承销商获得45天期权可购买最多375万股额外公众股[108] 承销佣金与折扣 - 承销商获得每公众股0.20美元的承销折扣，总计550万美元[109] - 应付承销商的递延承销佣金为每公众股0.35美元，总计约960万美元[109] 净亏损及费用 - 截至2022年6月30日，公司净亏损约23.9万美元，其中一般及行政费用约36.3万美元，关联方一般及行政费用7.5万美元，部分被信托账户投资收益约12.5万美元抵消[98] - 2022年第二季度净亏损较2021年同期的31万美元有所收窄[98][100] - 2022年上半年净亏损约59.2万美元，其中一般及行政费用约72.3万美元，关联方一般及行政费用10.5万美元，部分被信托账户投资收益约13.1万美元抵消[101] 资金与营运状况 - 截至2022年6月30日，公司运营银行账户约有51.4万美元，营运资金约83.7万美元[103] 初始业务合并要求 - 公司必须在2023年5月27日前完成初始业务合并，否则将进入清算程序[93][94] - 初始业务合并必须达到信托账户净资产（扣除递延承销佣金和应付税款后）公允市场总值的至少80%[88] 信托账户管理 - 信托账户资金投资于美国政府证券或货币市场基金，初始每股赎回价值为10.00美元[86][89] - 信托账户投资组合包含美国政府证券和货币市场基金，期限不超过185天[111] 权益分类与会计处理 - 2750万股A类普通股被归类为临时权益，按赎回价值列报[112] - 公司采用新会计标准ASU 2022-03，涉及合约销售限制的公平价值计量[116] 表外安排与合约义务 - 截至2022年6月30日无表外安排或 contractual obligations[118] 会计准则与报告要求 - 公司选择推迟采用新会计准则，作为新兴成长公司[119] - 公司可能豁免JOBS Act规定的部分报告要求，期限为IPO完成后五年[120]