首次公开募股（IPO）相关活动 - 公司完成首次公开募股，发行27,500,000股A类普通股，每股10.00美元，总收益为2.75亿美元[81] - 首次公开募股产生约1610万美元的发行成本，其中约960万美元为递延承销佣金[81] - 承销商部分行使超额配售权，额外购买2,500,000股A类普通股[100] - 承销商被授予45天期权，可购买最多3,750,000股额外公众股以覆盖超额配售[100] - 首次公开募股完成后，公司确认了从初始账面价值到赎回金额的增值[105] 私募配售 - 公司同时完成私募配售，向发起人发行907,000股A类普通股，每股10.00美元，总收益约为910万美元[82] 承销商费用与佣金 - 首次公开募股时，承销商获得每股0.20美元的承销折扣，总计550万美元[101] - 公司完成业务合并后，将向承销商支付每股0.35美元的递延承销佣金，总计约960万美元[101] 净亏损 - 截至2021年9月30日，公司净亏损约为35.5万美元，其中包含约33万美元的一般行政费用和3万美元的关联方一般行政费用，部分被信托账户投资收入约6000美元所抵消[94] - 从成立日（2021年2月19日）至2021年9月30日，公司净亏损约为69.1万美元，其中包含约65.3万美元的一般行政费用和4.4万美元的关联方一般行政费用，部分被信托账户投资收入约6000美元所抵消[95] 流动性、营运资本与融资 - 截至2021年9月30日，公司运营银行账户约有84.5万美元，营运资本约为200万美元[96] - 公司流动性需求通过发起人支付的2.5万美元（用于换取创始人股份）、发起人提供的约10.9万美元贷款以及私募配售未存入信托账户的收益得到满足[97] - 管理层认为公司将拥有足够的营运资本和借款能力以满足其需求，直至完成业务合并或本次申报后一年之较早者[98] 业务合并期限与条件 - 公司必须在自首次公开募股结束日（2021年5月27日）起的24个月内（即2023年5月27日前）完成业务合并[88] - 如果未能在合并期内完成业务合并，公司将停止运营并赎回公众股份，清算信托账户[89][90] 信托账户与权益 - 信托账户中的投资组合为美国政府证券，期限在185天或以内，或投资于货币市场基金[103] - 公司有27,500,000股A类普通股可能被赎回，按赎回价值列为临时权益[104] 会计准则与监管状态 - 公司作为新兴成长型公司，可选择延迟采用新的会计准则，为期五年[111] - 公司采用ASU 2020-06会计准则，但未对其财务状况、经营成果或现金流产生影响[107] 资产负债表外安排 - 公司于2021年9月30日没有任何资产负债表外安排或承诺[109]