财务数据对比 - 2021年和2020年截至6月30日的九个月，资本化合同收购成本期末余额分别为7560.4万美元和6643.7万美元[48] - 2021年和2020年截至6月30日的九个月，合同资产期末余额分别为2.86079亿美元和1.7847亿美元[51] - 2021年和2020年截至6月30日的九个月，递延收入期末余额分别为14.4061亿美元和12.75052亿美元[52] - 2021年6月30日，公司按公允价值计量的金融资产中，一级为3699.2万美元，二级为2.87486亿美元，总计3.24478亿美元[63] - 2020年9月30日，公司按公允价值计量的金融资产公允价值为7.14242亿美元[65] - 2021年6月30日，短期投资公允价值为1.84108亿美元，2020年9月30日为3.60333亿美元；长期投资公允价值为9522.2万美元，2020年9月30日为1.02939亿美元[69] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，投资利息收入分别为30万美元和220万美元；九个月分别为210万美元和1110万美元[69] - 截至2021年6月30日，处于连续未实现亏损状态的投资公允价值为1.76177亿美元，未实现亏损8.7万美元；截至2020年9月30日，处于连续未实现亏损状态的投资公允价值为9031万美元，未实现亏损3.2万美元[71] - 截至2021年6月30日，现金、现金等价物和受限现金为5.87163亿美元，较2020年9月30日的8.52826亿美元有所减少[85] - 截至2021年6月30日，存货为2.2649亿美元，较2020年9月30日的2.7898亿美元有所减少[87] - 截至2021年6月30日，其他流动资产为2.93246亿美元，较2020年9月30日的2.59506亿美元有所增加[88] - 截至2021年6月30日，其他资产净额为4.34797亿美元，较2020年9月30日的3.47447亿美元有所增加[89] - 截至2021年6月30日，应计负债为3.34288亿美元，较2020年9月30日的3.21398亿美元有所增加[90] - 截至2021年6月30日，其他长期负债为8473.7万美元，较2020年9月30日的5951.1万美元有所增加[91] - 2021年6月30日止三个月和九个月的有效税率分别为4.9%和16.3%，2020年同期分别为20.4%和23.1% [121] - 2021年6月30日止三个月和九个月的总租赁费用分别为1911.8万美元和5735.4万美元，2020年同期分别为2037.1万美元和5639.2万美元[99] - 2021年和2020年基本每股净收益分别为1.49美元和1.15美元，摊薄后每股净收益分别为1.46美元和1.14美元[129] - 2021年和2020年三个季度美洲地区营收分别为3.69376亿美元和3.318亿美元，九个季度分别为10.58564亿美元和9.58648亿美元[133] - 2021年和2020年三个季度EMEA地区营收分别为1.68118亿美元和1.41249亿美元，九个季度分别为5.02424亿美元和4.45186亿美元[133] - 2021年和2020年三个季度亚太地区营收分别为1.14021亿美元和1.10203亿美元，九个季度分别为3.60431亿美元和3.32172亿美元[133] - 2021年和2020年三个季度系统产品净收入分别为1.80448亿美元和1.59447亿美元，九个季度分别为5.5997亿美元和5.00431亿美元[133] - 2021年和2020年三个季度软件产品净收入分别为1.29481亿美元和0.93884亿美元，九个季度分别为3.47193亿美元和2.46974亿美元[133] 会计准则采用 - 公司于2020年10月1日采用ASU 2018 - 15标准，对合并财务报表或披露无重大影响[42] - 公司于2020年10月1日采用ASU 2016 - 13标准，对合并财务报表无重大影响[43] 资产分类与计量 - 公司将投资证券分类为可供出售，按公允价值报告[44][45] - 贸易应收账款按发票金额记录，扣除信用损失备抵[46] - 合同资产和负债分别记录已履行未开票和预收款项，分类为当前和非当前递延收入[49] 资产减值 - 2021财年第二季度，公司对与公司总部六层永久退出相关的使用权资产计提减值2350万美元，对租户改良和其他固定资产计提减值1030万美元；第一季度，对与前Shape总部整合相关的使用权资产计提减值670万美元，对其他固定资产计提减值20万美元；截至2021年6月30日的九个月，减值费用共计4069.8万美元[66] - 2021财年第二季度，公司对总部六层楼的使用权资产计提减值2350万美元[102] - 2021财年第一季度，公司对加州圣克拉拉前Shape总部的使用权资产计提减值670万美元[102] 收购事项 - 2021年1月22日，公司完成对Volterra, Inc.的收购，支付约4.272亿美元现金，承担交易成本950万美元[72] - 收购Volterra产生的商誉主要包括业务合并预期协同效应和不符合单独确认条件的无形资产，且该商誉预计不可税前扣除[73] - 2021年1月22日完成对Volterra的收购，收购净资产为4.27242亿美元，可摊销无形资产加权平均寿命为6.95年[75][76] - 2020年1月24日完成对Shape的收购，支付约10亿美元现金，收购净资产为10.18097亿美元，可摊销无形资产加权平均寿命为6.5年，2021财年第一和第二季度商誉账面价值净减少70万美元[79][82][83] 债务情况 - 截至2021年6月30日，定期贷款安排下未偿还本金为3.75亿美元，加权平均利率在2021年第二季度和前九个月分别为1.332%和1.371%[93] - 截至2021年6月30日，循环信贷安排下无未偿还借款，可用借款额度为3.5亿美元[96] 租赁情况 - 2020财年第一季度采用租赁标准，确认使用权资产3.048亿美元和租赁负债3.864亿美元[97] - 截至2021年6月30日，未来五年及以后的经营租赁付款总额为4.13157亿美元，减去利息后租赁负债为3.58292亿美元[102] - 截至2021年6月30日，公司预计收到转租收入约670万美元，其中2021财年剩余时间为90万美元，之后两个财年为580万美元[102] - 截至2021年6月30日，公司经营租赁使用权资产净额为2.53163亿美元，总经营租赁负债为3.58292亿美元[100] 其他财务事项 - 截至2021年6月30日，公司与客户合同下的非可撤销剩余履约义务约为14亿美元，预计未来12个月确认约66.1%的收入，第二年确认20.4% [53] - 截至2021年6月30日，公司投资组合中无信用损失[71] - 截至2021年6月30日，应计保修成本不重大[105] - 截至2021年6月30日，公司有7720万美元的未确认税收优惠[122] - 2021年2月3日公司签订5亿美元加速股票回购协议，共回购250万股，加权平均回购价199.9美元/股[126] - 截至2021年6月30日，公司股票回购计划剩余授权金额7.73亿美元[127] - 2019年12月公司启动重组计划，影响约75名员工，2020财年第一季度记录重组费用780万美元[135] - 截至2021年6月30日，公司固定收益证券余额的42.8%为美国政府和美国政府机构证券[177]