财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2022年上半年收入为人民币4.802亿元，同比下降15.1%[22][23] - 2022年上半年毛利润为人民币1.891亿元，同比下降36.8%[22][23] - 2022年上半年净亏损人民币6520万元，同比下降178.1%[22][23] - 2022年上半年经调整净利润为人民币1.052亿元，同比下降44.2%[22][23] - 公司2022年上半年总收入同比下降15.1%至人民币4.802亿元，主要因内容营销及其他业务收入下降[56] - 母公司普通权益持有人应占亏损为6516.2万元人民币，相比2021年同期盈利8348.7万元人民币由盈转亏[193] - 公平值变动前母公司普通权益持有人应占利润为7318.5万元人民币，较2021年同期21594.3万元人民币下降66.1%[193] - 2022年上半年收入为480,222千元人民币，同比下降15.1%[150] - 毛利为189,139千元人民币，同比下降36.8%[150] - 除税前亏损为41,239千元人民币，而2021年同期为利润113,406千元[150] - 客户合约收入为480,222千元人民币，同比下降7.3%（2021年同期为517,884千元）[176] - 公司2022年上半年除税前亏损为4123.9万元人民币，而2021年同期为税前利润1.134亿元人民币[156] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 销售成本同比增长9.4%至人民币2.911亿元，与当期播出剧集相关[64] - 销售及分销开支同比增长28.1%，从2021年上半年的人民币4090万元增至2022年上半年的人民币5240万元[72][75] - 行政开支同比增长115.5%，从2021年上半年的人民币5470万元增至2022年上半年的人民币1.179亿元[76][80] - 销售成本为291,083千元人民币，同比增长9.4%[150] - 销售及分销开支为52,384千元人民币，同比增长28.0%[150] - 行政开支为117,929千元人民币，同比增长115.6%[150] - 已售存货成本为289,501千元人民币，同比增长11.3%（2021年同期为260,079千元）[182] - 上市开支为23,116千元人民币，同比增长277.4%（2021年同期为6,123千元）[182] 业务线表现：版权剧 - 版权剧播映收入人民币4.6亿元，同比增长7.1%，占总收入96.5%[25][27] - 版权剧播映权收入同比增长7.1%至人民币4.633亿元，主要来源于《超越》和《猎罪图鉴》两部剧集[57] - 版权剧业务毛利润下降5.4%至人民币1.812亿元[66] - 版权剧播映权授权收入为463,339千元人民币，同比增长7.1%（2021年同期为432,671千元）[177] - 版权剧《超越》单集最高收视份额达3.52%，覆盖超过2亿观众[28] - 版权剧《猎罪图鉴》每集平均30天累计有效播放量排名第一[28] - 版权剧《二十不惑2》开播首日获省级卫视同时段收视率六网第一[29][30] 业务线表现：内容营销 - 内容营销收入同比暴跌70.5%至人民币1590万元，受剧集题材等因素影响[60] - 内容营销收入为15,893千元人民币，同比下降70.5%（2021年同期为53,887千元）[177] - 内容营销毛利润下降74.8%至人民币780万元[66] 业务线表现：其他业务 - 其他业务收入同比骤降98.7%至人民币10万元，属偶发性收入[62] - 其他业务毛利润下降99.9%至人民币10万元[66] - 其他收入（含定制剧集制作等）为990千元人民币，同比下降96.8%（2021年同期为31,326千元）[177] 业务线表现：短剧与新兴内容 - 短剧《从离婚开始》单集播放量超1.5亿次[38][42] - 已完成拍摄3部短剧并上线1部[38][42] 地区表现：海外业务 - 公司海外发行价格是过往年度剧集的3倍[36][37] - 2022年上半年海外业务收入超过去年全年收入[36][37] - 《二十不惑》系列在Netflix和Viu双平台成功上线[34][37] - 公司YouTube自有频道已完成改造即将上线[35][37] - 《小舍得》入选中国当代作品翻译工程[35][37] 地区表现：中国内地 - 集团所有非流动资产均位于中国内地[171][175] - 集团收入主要来自中国内地客户[171][175] - 收入主要来自中国内地客户，占比超过90%[179][180] 管理层讨论和指引：运营与战略 - 公司拥有丰富的原创IP储备并致力于最大化IP商业价值的多元化发展战略[13] - 公司已开展4个外部剧集的植入合作[32][33] - 公司业务涵盖版权剧、内容营销及其他业务（包括定制剧、电影开发制作发行等）[10] - 公司自2019年至2021年播出的八部版权剧中有六部为高收视率剧集，高收视率剧集率约为75.0%[11] - 六部高收视率剧集在网络平台首播期间共获得超过163亿次播放量[11] - 高收视率剧集同期在电视台渠道全年收视率均超过1.0%[11] - 公司截至2022年共制作及发行了19部优质剧集，其中17部为拥有专有权的版权剧[10] - 按2021年收入计，公司在中国剧集公司中排名第四[12] - 上海员工居家办公时间为2022年3月14日至6月6日[45] - 北京员工居家办公时间为2022年5月5日至5月30日[45] - 截至2022年6月30日集团员工总数为170人，主要分布于上海、北京和杭州[51] 管理层讨论和指引：财务与资金 - 公司不宣派2022年中期股息[22][23] - 公司截至2022年6月30日止六个月未宣派中期股息[113] - 公司于2022年8月10日完成香港联交所主板上市，全球发售15,139,300股普通股，每股发售价27.75港元[105] - 首次公开发售完成后，优先股金融负债被终止确认并记录为股本及股份溢价[105] - 公司于2022年8月10日上市，发行15,139,300股新股，上市所得款项净额约为3.225亿港元[120] - 上市所得款项净额分配：IP库扩展占10%合3,230万港元，剧集制作及推广占50%合1.613亿港元，所有资金截至报告日尚未动用[121] - IP库扩展具体分配：IP购买占5%合1,620万港元，作家招募占2%合660万港元，编剧聘请或合作占3%合950万港元[121] - 剧集制作具体分配：版权剧制作占45%合1.451亿港元[121] - 所有未动用款项预计于2024年底前使用完毕[121] - 公司IPO所得款项净额3.225亿港元，截至报告日尚未动用任何部分[122] - 版权剧发行及推广分配资金1620万港元，占总额5%，预计2023年底前使用[122] - 新兴商机开拓分配资金4830万港元，占总额15%，预计2024年底前使用[122] - 战略投资及收购机会分配资金4830万港元，占总额15%，预计2024年底前使用[122] - 营运资金及一般企业用途分配资金3230万港元，占总额10%，预计2023年底前使用[122] - 公司经营业务所得现金流入为3.208亿元人民币，较2021年同期的3.026亿元人民币增长6%[157] - 投资活动产生净现金流入1.208亿元人民币，主要来自出售金融资产所得13.324亿元人民币[157] - 公司现金及现金等价物期末余额达11.928亿元人民币，较期初增加3.302亿元人民币[158] - 购买按公平值计入损益的金融资产支出12.1亿元人民币，投资活动活跃[157] - 创始人已同意提供额外财务支持以确保公司履行到期财务责任[163] - 公司拥有可用银行融资总额人民币19.925亿元，可在未来12个月内动用[163] 其他财务数据：资产与负债 - 截至2022年6月30日净负债为人民币13.698亿元，较2021年底上升3.6%[22][23] - 贸易及应收票据从2021年末人民币385.6百万元增长8%至2022年中人民币416.5百万元[94][99] - 贸易应付款项从2021年末人民币76.2百万元下降74.3%至2022年中人民币19.6百万元[95][100] - 流动比率从2021年末0.6略微提升至2022年中约0.7[96][101] - 资本负债比率从2021年末144.6%微降至2022年中143.9%[98][103] - 总资产从2021年末的2,963,147千元下降至2022年中的3,118,468千元[152][153] - 现金及现金等价物从824,952千元增加至1,192,772千元，增幅44.6%[152] - 定期存款从350,000千元重新分类为流动资产，非流动资产中定期存款降至0[152] - 存货从554,213千元减少至466,750千元，下降15.8%[152] - 按公平值计入损益的金融资产从325,124千元减少至211,623千元，下降34.9%[152] - 流动负债净额为1,211,634千元，较2021年末的1,617,236千元有所改善[152] - 累计亏损从2022年初的589,935千元扩大至655,097千元，期内增加65,162千元[154] - 使用权资产从28,893千元大幅增加至56,437千元，增幅95.3%[152] - 贸易应付款项从76,246千元大幅减少至19,567千元，下降74.3%[152] - 应付税项从74,835千元大幅减少至2,231千元，下降97.0%[152] - 贸易应收款项及应收票据增加3057.6万元人民币，反映信用销售规模扩大[156] - 存货减少8969.9万元人民币，显示库存管理效率提升[156] - 截至2022年6月30日，公司总亏损约为人民币13.698亿元[163] - 公司录得净流动负债人民币12.116亿元[163] - 可转换可赎回优先股金额为人民币34.147亿元，被分类为流动负债[163] - 贸易应收款项及应收票据总额为45453.1万元人民币，较2021年末42305万元人民币增长7.4%[196] - 应收款项减值准备为3800.8万元人民币，较2021年末3746.8万元人民币略有增加[196] - 非即期应收款项部分为4874万元人民币，2021年末该项金额为零[196] - 贸易应收账款总额从2021年末的人民币357,582千元增加至2022年中的人民币413,523千元，增长15.6%[198] - 3个月内账龄的贸易应收账款大幅减少，从人民币284,370千元降至人民币7,692千元，降幅达97.3%[198] - 3至6个月账龄的贸易应收账款从零增至人民币230,941千元[198] - 6至12个月账龄的贸易应收账款从人民币37,496千元增至人民币124,612千元，增长232.3%[198] - 现金及现金等价物从2021年末的人民币824,952千元增至2022年中的人民币1,192,772千元，增长44.6%[199] - 人民币计值的现金及现金等价物从人民币107,179千元增至人民币444,552千元，增长314.8%[199] - 美元计值的现金及现金等价物从人民币716,903千元小幅增至人民币745,371千元，增长4.0%[199] - 公司持有人民币150,000千元的受限制及质押定期存款，与2021年末持平[199] - 公司持有人民币350,000千元的定期存款，将在一年内到期[200] - 港元计值的现金及现金等价物从人民币870千元增至人民币2,849千元，增长227.5%[199] 其他财务数据：其他收益与开支 - 其他收入及收益同比增长61.8%，从2021年上半年的人民币5050万元增至2022年上半年的人民币8170万元[71][74] - 其他开支同比下降94.7%，从2021年上半年的人民币750万元降至2022年上半年的人民币40万元[77][81] - 融资成本保持稳定，2021年上半年为人民币150万元，2022年上半年为人民币200万元[78][82] - 分占联营公司利润从2021年上半年人民币0.6百万元转为2022年上半年亏损人民币1.0百万元[83] - 所得税开支从2021年上半年人民币29.9百万元降至2022年上半年人民币23.9百万元[84][87] - 所得税率从2021年上半年的26.4%变为2022年上半年的-58.0%[84][87] - 其他收入及收益为81,721千元人民币，同比增长61.7%[150] - 可转换可赎回优先股公平值变动为亏损138,347千元人民币[150] - 汇兑收益净额为37,527千元人民币（2021年同期为汇兑亏损293千元）[182] - 可转换可赎回优先股公平值亏损为138,347千元人民币，同比增长4.4%（2021年同期为132,456千元）[182] - 政府补助为22,178千元人民币，同比下降8.9%（2021年同期为24,344千元）[182] - 可转换可赎回优先股公平值变动为13834.7万元人民币，较2021年同期13245.6万元人民币有所增加[193] - 外汇收益净额3766.8万元人民币，主要来自汇率变动影响[156] - 可转换可赎回优先股公平值变动产生收益1.383亿元人民币，对业绩产生重大影响[156] 其他财务数据：税务 - 东阳柠萌悦心享有小微企业所得税优惠，首100万元人民币应税收入减按75%征收，100万至300万元部分减按50%征收[186][187] - 集团当期所得税支出总额为2392.3万元人民币，其中中国内地即期所得税支出1809.4万元人民币[187] - 递延所得税项为582.9万元人民币，相比2021年同期的-3666.6万元人民币有显著改善[187] - 所得税开支为23,923千元人民币[150] 公司治理与结构 - 公司自上市日起遵守企业管治守则，但存在董事长与总裁由同一人担任的偏差[107][108] - 董事长与总裁由苏晓先生兼任，董事会认为此结构不影响权力平衡[108][111] - 董事会包括三名独立非执行董事，符合上市规则要求[111] - 公司将持续审查企业管治结构的有效性，评估分拆董事长与总裁角色的必要性[111] - 审计委员会由一名非执行董事和两名独立非执行董事组成，负责监督财务申报流程和内部控制体系[116] - 公司执行董事包括董事长兼总裁苏晓先生、陈菲女士、徐晓鸥女士及周元先生[16] - 公司注册于开曼群岛，中国总办事处及主要营业地点位于上海市SOHO复兴广场A栋28楼[17][18] - 公司核数师为安永会计师事务所，香港股份登记处为卓佳证券登记有限公司[18][20] - 安永会计师事务所已审阅公司截至2022年6月30日止六个月的未经审核中期业绩[118] - 公司股份在截至2022年6月30日止六个月内尚未上市，期间未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[119] - 董事会确认无需要根据上市规则第13.51B(1)条披露的信息[119] - 公司采用香港会计准则第34号编制中期财务报告[163] - 公司采纳了经修订的香港财务报告准则，包括HKFRS 3、HKAS 37等多项修订[166] - 会计政策变更对期内业务合并产生的财务状况和表现没有影响[167] - 会计政策变更未对集团财务状况或绩效产生任何影响[168][169] 股权结构与关联方 - 董事苏晓通过控股公司持有公司44.33%股权，对应159,782,040股[126] - 董事陈菲通过控股公司持有公司44.33%股权，对应159,782,040股[126] - 董事徐晓鸥通过控股公司持有公司44.33%股权，对应159,782,040股[126] - 董事周元通过控股公司持有公司44.33%股权，对应159,782,040股[126] - 所有董事持股均为通过受控法团持有的长期权益（好仓）[127] - 苏先生、陈女士、徐女士和周先生各自直接及被视为共同持有上海柠萌73.27%的权益[129] - 四位董事各自直接持有上海柠萌62.53%的权益[129] - 通过上海观弘和上海观晗间接持有上海柠萌5.71%的权益[130][132] -