财务业绩：收入 - 收入为221,344千港元，较去年173,303千港元增长27.7%[32] - 集团2021年总收入为2.213亿港元，较2020年1.733亿港元增长4800万港元或27.7%[51] - 集团年度收入达221.3百万港元，同比增长27.7%（增加48.0百万港元）[53] 财务业绩：利润与亏损 - 除税后亏损为21,262千港元，较去年19,100千港元扩大11.3%[32] - 公司拥有人应占亏损为19.5百万港元，同比减少0.9百万港元[57] 财务业绩：成本与费用 - 原材料及耗材成本增至6200万港元，占收入比例28.0%，2020年为4650万港元占26.8%[52] - 原材料及耗材成本为62.0百万港元，占收入比例28.0%（2020年：26.8%）[54] - 员工成本增至87.1百万港元，同比增长6.0百万港元[57] - 物业租金及相关开支降至8.8百万港元，同比减少2.1百万港元[57] 业务表现：高端餐饮服务 - 高端餐饮服务收入增长48.8%至1.3817亿港元，较2020年9288万港元增加4530万港元[44][51] - 高端餐饮服务收入增长48.8%（增加45.3百万港元）[53] - 新开高端意大利餐厅Estro于2021年9月开业，贡献收入约920万港元[51] - 新餐厅"Estro"贡献收益约9.2百万港元[53] - Estro餐厅成本利润率较高达35.9%[52] 业务表现：精品咖啡业务 - 精品咖啡业务收入达1557万港元，2020年仅为219万港元[44][51] - 精品咖啡业务收入约15.6百万港元[53] 业务表现：休闲餐饮服务 - 休闲餐饮收入下降26.8%至3939万港元，较2020年5384万港元减少1440万港元[44][51] - 休闲餐饮服务收入下降26.8%（减少14.4百万港元）[53] - 2020年关闭都爹利会馆（机场）等门店导致休闲餐饮收入下降[47][51] 业务运营与战略 - 公司旗下11个品牌包括Duddell's、Louise、MONO等提供多元餐饮选择[35] - 品牌组合总数达11个餐饮品牌[37] - 2022年Duddell's、Louise、MONO和Andō获得米其林一星奖[24] - 公司正通过调整租约和增加外卖选项优化成本结构[24] - 业务模式从堂食为主转向堂食与外卖混合模式[24] - 公司将继续探索食品科技领域的投资机会[26] 财务状况：资产与负债 - 资产总额为136,026千港元，较去年138,056千港元减少1.5%[32] - 非流动负债为38,999千港元，较去年30,444千港元增长28.1%[32] - 流动负债净额为38,363千港元，较去年46,004千港元改善16.6%[32] - 公司录得净流动负债约3840万港元，较2020年的4600万港元有所改善[60] - 公司流动比率为0.5，与2020年持平[60] - 公司资产负债比率高达403.9%，较2020年的399.2%进一步上升[60] - 公司截至2021年12月31日止年度存在流动负债净额3840万港元[115] 融资与资金使用 - 银行融资额度为2000万港元且已全部动用，加权平均年利率为2.8%[60] - 公司发行1.3428亿股新股，募集资金净额1750万港元[60] - 配售I总收益约13.8百万港元，净收益约13.2百万港元，每股配售价0.08港元[77] - 配售I净收益中37.9%（5.0百万港元）用于偿还贷款，34.1%（4.5百万港元）用于发展云厨房及升级销售渠道[82] - 截至2021年12月31日，配售I净收益中10.2百万港元已使用，3.0百万港元尚未动用[82] - 配售II总收益约18.1百万港元，净收益约17.5百万港元，每股配售价0.135港元[86] - 配售II净收益拟用于扩大精品咖啡服务、发展休闲餐饮业务及投资食物科技机会[86] - 配售II所得款项净额总额为17.5百万港元，其中51.4%（9.0百万港元）计划用于扩大精品咖啡业务[89] - 配售II所得款项净额中30.3%（5.3百万港元）计划用于发展休闲餐饮业务[89] - 配售II所得款项净额中18.3%（3.2百万港元）计划投资于中国及海外食品科技投资机遇[89] - 截至2021年12月31日，配售II所得款项净额实际使用8.6百万港元，尚未使用8.9百万港元[89] - 公司预计配售I及配售II所得款项将于2022年12月前悉数动用[90] 风险与不确定性 - 公司技术性违反银行贷款契约，但银行未要求立即还款[63] - 公司抵押银行存款950万港元作为银行融资担保[63] - 公司现金流利率风险主要来自银行借款产生的HIBOR波动[66] - 公司承认存在重大不确定性可能对持续经营能力产生重大疑虑[115] - 董事确认不存在可能对公司持续经营能力产生重大疑虑的事件或情况[198] 公司治理：董事会组成与结构 - 公司董事会主席为黄佩茵女士[13] - 公司执行董事包括黄佩茵女士和温雪仪女士[13] - 董事会由5名董事组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[121] - 独立非执行董事占比超过三分之一，体现充分独立性[121] - 董事会主席黄佩茵女士于2018年1月23日被调任为执行董事、行政总裁兼董事会主席[124][126] - 执行董事温雪仪女士于2018年1月23日被调任为执行董事[124][126] - 独立非执行董事Devin Nijanthan Chanmugam、梁玉麟先生和Wee Keng Hiong Tony先生于2018年1月23日获委任[128] - 公司主席与行政总裁职务由同一人担任（黄佩茵女士）[113] - 董事认为主席兼行政总裁职务合并有利于业务前景和管理效率[113] - 董事会成员之间概无存在家属或其他重大关系[121] 公司治理：委员会与运作 - 公司董事会设有四个委员会包括审核委员会薪酬委员会提名委员会及法律合规委员会[166] - 审核委员会每年至少举行四次会议[168] - 2021年审核委员会实际举行了四次会议[168] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[168] - 审核委员会负责审阅批准集团财务业绩及会计原则[168] - 审核委员会监督外聘核数师的非核数服务范围及独立性[168] - 审核委员会确保财务披露符合会计准则及GEM上市规则[168] - 审计委员会建议续聘BDO为公司截至2021年12月31日止年度的审计师[171] - 薪酬委员会于年度内举行两次会议以检讨集团架构及薪酬政策并批准董事薪酬待遇[174][178] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成由Devin Nijanthan Chanmugam先生担任主席[171] - 提名委员会于年度内举行一次会议检讨董事会结构规模组成及多元化并评估独立非执行董事独立性[182] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成由黄佩茵女士担任主席[182] - 法律合规委员会于2018年1月23日成立由温雪仪担任主席[194] - 法律合规委员会每年至少召开一次会议监督法规合规性[194] - 法律合规委员会年内确认集团运营合规体系有效[194] - 独立非执行董事参与审计委员会、薪酬委员会、提名委员会和法律合规委员会[128] 公司治理：政策与程序 - 公司已遵守企业管治守则除第A.2.1条外的所有适用条文[113] - 董事会负责制定企业管治政策及监督法律合规事宜[118] - 管理层需就重大决策事先向董事会报告并获取批准[115] - 董事会定期接收财务和运营信息以评估公司表现[115] - 公司企业管治实践基于GEM上市规则附录十五的守则[113] - 董事会2021年举行10次会议，审议集团交易并批准中期和全年业绩[150] - 董事会会议文件至少提前3天发送给所有董事，以便做出知情决策[150][155] - 董事会在会议前至少三天发送文件资料给全体董事[158] - 所有董事均参与持续专业发展，通过阅读材料或参加培训更新知识技能[141][146] - 所有董事每月获得公司表现状况及前景的详细更新资料[161][163] - 公司为董事及高级职员购买责任保险并每年检讨保险范围及保额[165][166] - 公司采纳董事会多元化政策，考虑性别、年龄、文化背景、教育背景、专业经验、技能和知识等因素[134][135] - 董事会多元化政策涵盖性别、年龄、文化背景、专业经验等多维度[137] - 董事会承诺实现性别均等为最终目标[136][138] - 独立非执行董事任期3年，须遵守轮值退任规定且可续聘[140] - 公司章程规定每年三分之一董事轮席退任，每3年至少退任一次[139][142] - 提名委员会2021年审查董事会结构、规模和多样性以确保符合GEM上市规则[136] - 提名委员会于2018年9月20日采纳提名政策[184] - 提名委员会评估候选人时考虑四大因素包括信誉、行业经验、时间投入及多元化[184] - 股东可在提名期限内自行提名董事候选人无需董事会推荐[189] - 候选人资料需包含姓名、简历、独立性及薪酬等法定信息[188] - 股东提名的候选人信息将通过补充通函发送全体股东[189] - 候选人可在股东大会前书面通知秘书或主席退选[190] - 董事会对推荐参选候选人拥有最终决定权[190] - 主席在2021年12月31日年度与其他董事避席情况下与独立非执行董事会面[130] - 公司已接获各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条发出的独立性确认函[130] - 公司秘书2021年遵守GEM上市规则第5.15条专业培训要求[146][148] 董事及高级管理人员背景与薪酬 - 执行董事黄佩茵女士年薪为864,000港元[93] - 黄佩茵女士为控股股东Giant Mind International Limited的唯一董事及唯一股东[93] - 执行董事温雪仪女士拥有约20年餐饮行业经验[96] - 温雪仪女士曾负责管理香港8间餐厅及上海2间餐厅的日常运作[96] - 温雪仪女士于2018年获APAC Insider评为"2018年度香港酒店业最具影响力女性"[96] - 温女士年薪为816,000港元，服务合约自2021年2月8日起为期三年[100] - Chanmugam先生董事薪酬为每年150,000港元，委任期自2021年1月23日起三年[102] - 梁先生董事年薪为150,000港元[104] - Wee先生董事年薪为150,000港元[106] - 梁先生持有香港中文大学一级荣誉工商管理学士学位，为香港会计师公会会员及特许金融分析师[102] - 梁先生曾任汇友生命科学控股有限公司（股份代号：8088）执行董事（2010年10月至2013年9月）[102] - 梁先生曾任雷曼兄弟亚洲控股有限公司区域财务总监[102] - 梁先生曾任德意志银行董事[102] - 梁先生现任Venture Smart Financial Group副主席兼行政总裁[102] - Chanmugam先生曾任高盛（亚洲）固定收益、货币及商品部副总裁（2005年10月至2007年9月）[100] - Chanmugam先生曾任德意志银行固定收益、货币及商品部董事总经理（2007年10月至2013年5月）[100] - Chanmugam先生于2000年7月获伦敦政治经济学院数学及经济学学士学位[100] - Wee先生自2003年12月起持有证券及期货条例第1类牌照[104] - Wee先生获美国Pepperdine大学经济学学士学位(1995年)[104] - 梁先生董事任期自2021年1月23日起为期三年[104] - Wee先生董事任期自2021年1月23日起为期三年[106] - Wee先生自2018年1月23日起担任独立非执行董事[104] - 行政经理曾燕媚女士负责集团办公室管理与行政[106] - 曾燕媚女士拥有32年秘书工作经验[106] - 曾燕媚女士1982年获商业秘书学文凭[106] - 截至2021年12月31日止年度向高级管理层支付薪酬在0至100万港元区间内人数为2人[175] - 薪酬委员会通过参考市场基准确定董事薪酬并考虑董事个人能力职责责任表现及集团业绩[173][177] - 集团董事及高级管理层薪酬政策基于资历职责水平及市场状况并与集团业绩及个人表现挂钩[176][179] 公司基本信息与合规 - 公司股份于香港联合交易所GEM上市，股份代号为8519[1] - 公司核数师为BDO Limited（香港立信德豪会计师事务所有限公司）[20] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司[20] - 公司于2022年2月4日委任傅曼仪女士为公司秘书及授权代表[17] - 公司于2022年2月4日接受杨子杰先生辞任公司秘书及授权代表[17] - 公司合规顾问创陞融资有限公司的委任已于2021年3月31日终止[20] - 公司注册办事处位于开曼群岛[20] - 公司法律顾问为易周律师行（CHARLTONS）[20] - 公司无任何重大或然负债（2020年12月31日：无）[73] - 公司无任何重大投资、重大收购及出售附属公司及联属公司[73] - 公司资本承担为90万港元，涉及物业、厂房及设备[70] - 已订约但未拨备资本承担为0.9百万港元，较2020年12月31日的1.4百万港元下降35.7%[72] - 公司2021年度经审核综合财务报表根据香港法例第622章公司条例及适用会计准则编制[198] - 董事会采纳合适及一致的会计政策并作出谨慎公平合理的判断及估计[198] - 董事确认集团财务报表编制符合法定要求及适用会计准则[198] - 董事负责维持反映集团事务状况经营业绩现金流量及股权变动的适当会计记录[198] - 董事负责采取合理必要步骤保障集团资产及防范欺诈行为[198] - 独立核数师报告位于年报第100至108页[115] - 独立核数师报告全文载于年报第100至108页[198] - 企业管治报告包含公司治理相关信息[200] - 2021年度报告为第49次年报[199] - 公司已发行普通股11.6119亿股，公司拥有人应占权益总额为2200万港元[60]