财务数据关键指标变化 - 公司年度收益为13.3百万坡元，较去年15.4百万坡元下降13.6%[11] - 公司年度亏损为2.6百万坡元，主要由于COVID-19导致的资产减值损失[11] - 餐厅营运收益从1540万坡元减少至1330万坡元，同比下降13.6%[27][28] - 总收益从1543.1万坡元下降至1332.1万坡元，降幅达13.7%[27] - 销售食材收益从1.8万坡元降至1.6万坡元，减少11.1%[27][34] - 特许经营及专利权服务收益从1.6万坡元降至零，完全消失[27][36] - 已用存货成本由4.3百万坡元减少至3.4百万坡元，同比下降20.9%[37] - 毛利由11.1百万坡元增至9.9百万坡元，毛利率由71.8%升至74.4%[38] - 其他亏损净额由2.0百万坡元减少至0.1百万坡元，减幅达95%[39] - 员工成本由5.3百万坡元略减至5.1百万坡元，其中董事酬金由678千坡元降至438千坡元[41][42] - 折旧及摊销由5.3百万坡元减至2.0百万坡元，同比下降62.3%[43] - 租金及相关开支由7.0百万坡元减少至2.4百万坡元，同比下降65.7%[44] - 租赁付款总成本由7,015千坡元减至2,369千坡元，其中使用权资产折旧由3,803千坡元降至1,193千坡元[46] - 财务成本由682,000坡元增至738,000坡元，同比上升8.2%[48] - 年度亏损由6.9百万坡元收窄至2.6百万坡元，减幅62.3%[49] - 总借款由643,000坡元降至562,000坡元，固定年利率为48%[51] 业务运营表现 - 公司拥有1间中央厨房和11间自营餐厅，分布在新加坡多个品牌门店[13] - 公司自营餐厅数量从15间减少至11间，净关闭4间[23] - 关闭餐厅包括Chir Chir一间（2022年7月21日）[25][29] - 关闭NY Night Market两间（2021年10月23日及2022年6月12日）[25][29] - 关闭Sora Boru一间（2022年3月10日）[25][29] - 收益构成中餐厅营运占比99.9%，销售食材占比0.1%[27] - 公司依赖"Chir Chir"及"Masizzim"品牌特许经营权，终止可能造成重大不利影响[61] - 公司业务易受产品责任或食品安全索赔影响[61] - 公司运营可能受员工成本增加及租赁开支上升影响[61] 市场环境与应对措施 - 新加坡团体用餐限制人数从2人逐步增至10人，影响餐饮运营[12] - 公司不再续约或继续经营部分店铺，应对COVID-19不确定性[13] - 收益下降主因COVID-19限制措施及餐厅关闭[28][33][34][36] 战略发展与未来规划 - 公司计划通过获取新特许经营品牌继续发展业务[15] - 公司拟在新加坡中心地带以外区域开设现有品牌餐厅[15] - 公司计划开发更多餐厅品牌并提升信息技术系统[15] - 公司积极寻求拓宽收入来源的潜在商机[15] - 公司计划收购一间餐厅，估计代价介乎20百万港元至24百万港元[63] 公司治理与董事会 - 公司董事及高级管理层包括多名具有丰富金融、餐饮及企业管理经验的专业人士，涵盖投资、保险、银行及餐饮运营等领域[75][77][78][79][82][83][84][88][89] - 公司高级管理层赖伟杰先生曾于2018年1月24日获委任为集团董事，并于2018年2月10日调任为执行董事，2021年2月26日退任执行董事[79] - 公司高级管理层赖伟康先生自2014年11月起担任集团营运总经理，负责监督并协助首席执行官管理集团运营事宜[83] - 公司高级管理层翁集登先生拥有逾13年餐饮行业经验，2015年1月以餐厅经理身份加入集团，2016年1月获委任为高级服务经理[85][86] - 公司高级管理层许明建先生2015年2月以厨房主管身份加入集团，2017年8月获委任为厨房经理[88][89] - 公司高级管理层周明先生2015年2月以初级厨师身份加入集团，2017年8月获委任为厨房经理[89] - 公司独立非执行董事李明扬先生29岁，2021年12月15日获委任，现任友邦保险财富管理经理[78] - 公司独立非执行董事周颖楠先生35岁，2022年6月6日获委任，为香港会计师公会会员，拥有逾十年审计及企业管理经验[78] - 公司董事罗先生自2018年6月起担任万顺集团控股有限公司独立非执行董事，股份于联交所主板上市[77] - 公司董事罗先生自2015年7月起担任伦敦Sealand Capital Galaxy Limited执行主席兼首席财务官，股份于伦敦证券交易所上市[77] - 公司董事会由8名成员组成包括执行董事和非执行董事[103] - 公司董事会在2022年发生多项变动包括何智毅于1月10日辞任行政总裁谢建隆同日获任执行董事[186] - 刘俊杰于2022年10月27日被罢免副主席职务蒋铭晋于10月31日获任副主席[186] - 叶伟汉和谢建隆将于2023年股东周年大会上退任并有资格膺选连任[188] - 全体独立非执行董事（周颖楠罗颂霖李明扬）均被公司确认为符合独立性要求[189] - 董事服务合约为期三年可由任一方提前三个月通知终止[190] 公司治理合规与政策 - 公司已采纳GEM上市规则附录15的企业管治守则并确认本年度完全遵守[97] - 全体董事确认本年度遵守证券交易必守标准[98] - 公司已获得全体独立非执行董事的年度独立性确认函[105] - 主席与独立非执行董事在本年度举行了一次会议[106] - 公司为董事投购了适当的责任保险[107] - 所有董事在首次获委任时接受了正式的入职培训[108] - 所有董事在本年度获得了法律及监管最新资讯的阅读材料[109] - 公司致力于保持执行董事与非执行董事的均衡组合[102] - 公司确认全体董事遵守GEM上市规则的证券交易标准[193] - 公司声明本年度无董事或控股股东涉及与集团业务竞争的利益[198] - 控股股东于2018年签署不竞争契约承诺不从事与集团构成竞争的业务[199] - 公司获得控股股东书面确认其在合规期间遵守不竞争承诺[200] - 独立非执行董事审阅并确认控股股东妥善执行不竞争契约条款[200] 委员会运作与会议出席 - 董事会本年度举行9次会议，周君奇先生出席率100% (9/9)，黄佩琪女士出席率100% (9/9)，罗颂霖先生出席率100% (9/9)[111] - 股东周年大会于2022年2月23日举行，周君奇、黄佩琪、谢建隆、罗颂霖、李明扬均100%出席 (1/1)[111] - 审核委员会本年度举行4次会议，罗颂霖先生出席率100% (4/4)，王竞强先生出席率100% (3/3)[111] - 薪酬委员会本年度举行4次会议，罗颂霖先生出席率100% (4/4)，王竞强先生出席率100% (3/3)[111] - 提名委员会本年度举行4次会议，罗颂霖先生出席率100% (4/4)，王竞强先生出席率100% (3/3)[111] - 刘俊杰先生于2022年10月27日被罢免，本年度董事会会议出席率0% (0/9)，股东周年大会出席率0% (0/1)[111] - 何智毅先生于2022年1月10日辞任，辞任前董事会会议出席率100% (4/4)[111] - 谢建隆先生于2022年1月10日获委任，董事会会议出席率100% (5/5)[111] - 周颖楠先生于2022年6月6日获委任，审核委员会会议出席率100% (1/1)[111] - 李明扬先生于2022年12月15日获委任，董事会会议出席率100% (6/6)，审核委员会会议出席率100% (3/3)[111] - 薪酬委员会于2021年11月26日举行会议检讨董事及高级管理层薪酬事宜[128] - 薪酬委员会举行三次会议就执行董事及独立非执行董事薪酬提供建议[129] - 提名委员会于2021年11月26日举行会议检讨董事会架构规模组成及评估独立非执行董事独立性[133] - 提名委员会举行三次会议就执行董事及独立非执行董事委任提供建议[134] - 提名委员会物色董事候选人时考虑多样性标准包括性别年龄经验文化教育背景专长技能等[137] - 提名委员会通过面试背景调查等程序评估董事候选人合适性[137] 风险管理与内部控制 - 公司委聘外部独立顾问进行内部监控检讨[150] - 董事会每年对风险管理及内部监控系统进行检讨[151] - 集团无内部审核部门[150] - 仅执行董事及财务总监获授权与外部人士沟通[154] - 公司秘书在回顾年度内参加不少于15小时专业培训[156] 股东沟通与股息政策 - 公司2022年度未宣派末期股息与2021年度相同[170] - 公司2022年度未进行慈善捐款与2021年度相同[176] - 公司于2022年8月31日无可供股东分派的储备包括股份溢价及累计亏损[184] - 股东特别大会需由持有不少于10%投票权股本的股东提出要求[158] - 股东查询需通过邮件发送至enquiry@kgroup.com.hk或寄往新加坡总部[162] - 股息政策考虑因素包括财务业绩、股东利益、债务权益比率及流动性状况[175] - 公司注册地开曼群岛法律未规定新股份发行须提供优先购买权[181] - 股东通讯通过财务报告、公告及股东大会等渠道进行披露[163] - 要求书核实后需在两个月内召开股东特别大会[159] 审计与合规 - 批准委聘德博会计师事务所为集团核数师并审阅截至2021年8月31日止年度、截至2021年11月30日止三个月、截至2022年2月28日止六个月及截至2022年5月31日止九个月的财务报表[126] - 外聘核数师德博会计师事务所核数服务费用为117千坡元[145] - 董事确认无重大不确定性影响集团持续经营[147] - 合规期间公司未赎回任何上市证券且无附属公司买卖该等证券[185] 财务结构与风险 - 公司并无重大外币风险，主要交易以新加坡元结算[56] - 公司无任何资本承担（2022年8月31日）[59] - 公司无任何重大或然负债及抵押资产（2022年8月31日）[64] - 公司无重大投资或重大收购及出售附属公司（本年度）[58] - 公司无持有任何资本承担（2021年）[59] - 公司无任何重大或然负债及抵押资产（2021年）[64]