财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司收益从2021年约45.6百万元人民币减少8.6百万元或18.9%至2022年约37.0百万元人民币[19][27] - 公司年内亏损从2021年约54.7百万元人民币增加至2022年约104.0百万元人民币[20][35] - 毛利率从2021年19.6%下降至2022年11.0%[29] - 公司2022年收益为3701.4万元，同比下降18.9%[170] - 公司2022年毛利润为408.1万元，同比下降54.4%[170] - 公司2022年除税前亏损为1.04亿元，同比扩大89.5%[170] - 公司2022年净亏损为1.04亿元，同比扩大90.2%[170] - 公司2022年每股亏损为1.05分，同比扩大64.1%[170] - 公司除税前亏损为人民币1.04035亿元，相比去年亏损人民币5489.1万元，亏损额增加[174] - 公司2022年净亏损人民币104,077,000元[185] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售成本从2021年约36.7百万元人民币减少3.8百万元或10.4%至2022年约32.9百万元人民币[28] - 其他收入及净损益从2021年约38.6百万元人民币增加50.0百万元或129.5%至2022年约86.6百万元人民币[31] - 销售开支从2021年约2.3百万元人民币减少0.3百万元或13.0%至2022年约2.0百万元人民币[32] - 行政及其他开支从2021年约14.4百万元人民币增加0.4百万元或2.8%至2022年约14.8百万元人民币[33] - 融资成本从2021年约8.8百万元人民币减少4.1百万元或46.6%至2022年约4.7百万元人民币[34] - 公司2022年销售成本为3293.3万元，同比下降10.2%[170] - 公司2022年其他收入及净损益为亏损8661.2万元，同比扩大124.6%[170] - 物业、厂房及设备减值亏损为人民币7511.5万元，相比去年人民币5299.2万元，增加41.7%[174] 财务数据关键指标变化：现金流和融资 - 公司现金及银行结余总额为人民币30.9百万元，较2021年的人民币9.3百万元增长232.3%[38] - 供股发行80,000,000股股份，获得净收益约24.0百万港元[50] - 供股每股净发行价为0.28港元，所得款项已用于偿还集团借款[51] - 经营所得现金净额为人民币3652万元，相比去年经营所用现金净额人民币2453.7万元，由负转正[174] - 来自借款的所得款项为人民币2800万元，相比去年人民币7000万元，减少60%[174] - 偿还借款为人民币4325万元，相比去年人民币3453.1万元，增加25.3%[174] - 供股后发行新股份所得款项为人民币2309.5万元，相比去年人民币1157.3万元，增加99.5%[174] - 现金及现金等价物增加净额为人民币1666.9万元，相比去年减少人民币1763.2万元，由负转正[174] - 报告期末现金及现金等价物为人民币2581.5万元，相比去年人民币922.8万元，增加179.6%[174] - 公司2022年末现金及现金等价物为2581.5万元，同比增长179.6%[171] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 有抵押借款于2022年12月31日为约110.8百万元人民币（2021年：126.0百万元人民币）[22] - 未动用银行融资于2022年12月31日为约32.0百万元人民币（2021年：22.0百万元人民币）[25] - 公司资产负债比率从2021年12月31日的62.0%上升至2022年12月31日的100.5%[38] - 公司流动比率保持稳定，2022年末为0.96，2021年末为1.07[38] - 公司2022年末借款总额为1.1075亿元，同比下降10.8%[171] - 公司2022年末权益总额为负6146.3万元，由正转负[171][172] - 公司流动负债超过流动资产约人民币3,513,000元[152] - 公司流动负债净额为人民币3,513,000元[185] - 公司借款流动部分为人民币28,000,000元[185] - 公司现金及现金等价物（不含受限制现金）为人民币25,815,000元[185] 业务运营表现 - 公司主要业务为在中国及香港制造及销售镀锡铁皮及镀锡铁皮包装产品[176] - 公司业务高度依赖广东省涂料及包装行业[114] - 原材料成本主要指镀锡铁皮线圈[118] - 客户主要位于广东省主要为漆料涂料供应商及其他包装产品生产商[123] - 最大客户占总收益27.5%[110] - 前五大客户收益占比合计76.6%[110] - 最大供应商占总采购额42.5%[111] - 前五大供应商采购占比合计67.5%[111] - 客户集中风险（前五大客户无长期合约）[115] - 供应商集中风险（前五大供应商无长期合约）[116] 公司治理结构 - 董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[65] - 公司执行董事为王允先生和邹勇刚先生，独立非执行董事包括黄瑞炽先生、夏依兰女士和胡子敬先生[1][10] - 独立非执行董事黄瑞炽拥有逾20年财务及会计经验[56] - 独立非执行董事胡子敬为澳洲会计师公会执业会计师[58] - 执行董事王允先生及邹勇刚先生服务协议无固定服务年期任期至下届股东大会[125] - 独立非执行董事黄瑞炽夏依兰胡子敬初步委任期分别为三年一年及一年[126] - 独立非执行董事在策略方向和风险管理方面提供专业知识和独立判断[67] - 董事可获公司资产利润弥偿保障但不延伸至欺诈或不忠诚事宜[131] - 董事薪酬政策根据经验职责工作量及投入时间个别厘定可能获授购股权[133] - 董事可要求独立专业意见，费用由公司承担[70] 委员会运作和会议 - 2022年董事会共举行8次会议，所有董事出席率100%[71] - 审计委员会举行4次会议，所有独立非执行董事出席率100%[71][76] - 薪酬委员会举行2次会议，所有独立非执行董事出席率100%[71][77] - 提名委员会举行2次会议，所有独立非执行董事出席率100%[71] - 2022年举行2次股东大会，所有董事均出席[71] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成，黄瑞炽任主席[76] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，夏依兰任主席[77] - 提名委员会由3名独立非执行董事组成[78] - 年度内举行2次提名委员会会议[78] - 涉及利益冲突时相关董事须申报利益并放弃表决[70] 企业管治合规 - 公司完全遵守GEM上市规则附录15的企业管治守则[63] - 公司已采纳董事证券交易操守规则符合GEM上市规则第5.48至5.67条[64] - 公司已为董事安排适当责任保险[68] - 所有董事均完成A类（参加座谈会/会议/论坛）和B类（阅读报刊期刊）培训[74] - 公司公众持股量至少25%[91] - 公司秘书完成不少于15小时专业培训[89] - 审计委员会审查内部监控系统[86] - 会计部门频繁监控贸易应收账款账龄[87] - 委任内部监控顾问定期提供建议[88] - 委任外聘香港及中国法律顾问提供合规建议[88] 投资和资产状况 - 公司持有14只香港上市股本证券的公允价值为人民币10.2百万元[44] - 港湾数字产业资本有限公司投资占公司资产总值4.8%，报告期内公允价值亏损人民币2,130千元[45] - 其他香港上市证券投资占公司资产总值4.4%，公允价值为人民币4,877千元[45] - 物业、厂房及设备价值约人民币23,648,000元[153] - 使用权资产价值约人民币1,152,000元[153] - 公司按历史成本基准编制财务报表但部分物业按公允价值计量[189] - 公允价值计量分为三个等级（第一级至第三级）[193] - 综合财务报表包含本公司及所有受控附属公司的财务数据[194] - 集团内交易在合并时全额抵销[198] - 公司于2022年12月31日并无任何非控股权益[179] 雇员和薪酬 - 公司雇员总数为130名，较2021年的132名减少1.5%[43] - 公司雇员成本为人民币6.4百万元，较2021年的人民币6.1百万元增长4.9%[43] - 公司提供具竞争力薪酬待遇吸引激励雇员并定期检讨调整以符合市场标准[121] - 高级管理层何结明拥有逾19年镀锡铁皮包装行业经验[59] - 高级管理层叶志坚拥有约12年镀锡铁皮包装行业经验[60] - 高级管理层冯艳群拥有约14年会计及存货管理经验[61] 购股权计划 - 公司于2017年6月23日有条件采纳购股权计划主要条款载于招股章程附录五[135] - 公司已授出15,988,552份购股权，每股行使价为0.20港元[136] - 2022年4月6日向10名雇员授出8,256,000份购股权，每股行使价0.400港元[136] - 2022年4月6日公司股份收市价为0.104港元，经股份合并调整后理论价值为0.416港元[136] - 2020年5月18日向7名雇员授出购股权，每名雇员持有314,920份[137] - 2019年4月10日向顾问A授出314,912份购股权，行使价1.981港元[137] - 执行董事王允持有1,088,920股，股权占比0.68%[140] - 执行董事邹勇刚持有1,088,920股，股权占比0.68%[140] - 独立非执行董事夏依兰持有830,920股，股权占比0.52%[140] 股息政策 - 公司可供分派股东储备约人民币0元[109] - 董事会不建议派付2022年度末期股息[104] - 股息政策优先现金分派派付比率由董事会考虑财务业绩未来前景等因素厘定[134] 审计和持续经营 - 核数师开元信德会计师事务所有限公司将继续续聘[147] - 审计服务费用为人民币446千元[84] - 采用持续经营基准编制财务报表[81][82] - 持续经营能力存在重大不确定性[152] - 公司存在重大不确定性可能影响持续经营能力[185] - 公司认为通过融资和成本控制措施可保障未来12个月营运资金[186][187] - 非流动资产减值测试采用贴现现金流预测法[154] - 减值测试涉及重大管理层判断[156] - 审计师对持续经营事项未修改审计意见[152] - 审计师确认财务报表遵循香港财务报告准则[150] - 审计工作依据香港审计准则进行[151] 公司基本信息和上市 - 公司专注于金属包装业务，注册于开曼群岛，股份代号8291[1][4] - 公司股份于2017年7月18日在联交所GEM成功上市[13] - 公司主要营业地点位于中国广东省佛山市顺德区容桂街道高新技术产业开发园华达路3号[10] - 公司香港主要营业地点位于中环皇后大道中138号威享大廈18楼[10] - 公司核数师为开元信德会计师事务所有限公司，位于香港尖沙咀天文台道8号10楼[11] - 公司主要往来银行包括大新银行有限公司和广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行[11] - 公司截至2022年12月31日止年度全年业绩公布于2023年3月31日发布[1] - 公司业务主要在中国附属公司进行并在GEM上市需遵守中港相关法律法规[120] - 供应商选择标准包括产品质量定价供应能力及业务往绩并定期现场检查生产设施[122] - 公司面临外部环境挑战包括新冠肺炎疫情、中美贸易战以及制造成本和原材料成本上升[14][15] 其他重要事项 - 公司通过出色的生产管理能力和广泛行业经验在市场中保持竞争优势[14] - 截至2022年12月31日，公司未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[142]