收入和利润（同比环比） - 公司截至2022年6月30日止六个月的收益为24,558千港元，较2021年同期的25,987千港元下降5.5%[4] - 公司截至2022年6月30日止六个月的期内亏损为24,374千港元，而2021年同期亏损为9,232千港元，亏损扩大163.9%[4] - 公司每股基本及摊薄亏损于截至2022年6月30日止六个月为2.86港仙，而2021年同期为1.60港仙[4] - 公司期内亏损为2889.3万港元[8] - 短期融资服务总收入2022年上半年为2455.8万港元，同比下降5.5%[21] - 2022年六个月期间每股基本亏损为0.0286港元，加权平均股数10.118亿股[35][37] - 2022年三个月期间每股基本亏损为0.0033港元，加权平均股数10.118亿股[33][34] - 中期总收益2455.8万港元同比减少142.9万港元，主要因客户贷款利息收入下降[85] - 公司拥有人应占亏损2889.3万港元同比增加1906万港元[86] 成本和费用（同比环比） - 公司客户贷款之预期信贷亏损提拨7,380千港元，而2021年同期为拨回10,602千港元，信贷成本显著增加[4] - 可换股债券实际利息开支2022年上半年为1440.2万港元，同比下降30.0%[23] - 租赁负债利息开支2022年上半年为10.3万港元，同比下降9.6%[23] - 截至2022年6月30日止六个月员工成本为879.7万港元，较去年同期增长14.3%，其中薪金津贴增长14.2%至781万港元[24] - 行政开支降至1792.3万港元同比减少159万港元[85] - 客户贷款预期信贷亏损拨备738万港元同比增加1798.2万港元[85] - 2022年中期员工成本（不包括董事酬金）为8,797,000港元，较2021年同期的7,683,000港元增长14.5%[105] 各业务线表现 - 客户贷款利息收入2022年第二季度为681.4万港元，同比下降59.5%[21] - 不良债权资产结算收益2022年第二季度为973.7万港元，去年同期为0[21] - 银行利息收入2022年上半年为59.2万港元，同比下降55.3%[21] - 投资物业租金收入2022年上半年为0，去年同期为4.2万港元[21] - 透过损益按公平值列账之金融资产录得公平值亏损8,439千港元，而2021年同期无此项损益[4] - 透过损益按公平值列账金融资产亏损843.9万港元[85] - 上市股权投资的公允价值从期初5.626百万港元降至0.697百万港元，跌幅87.6%[79][80] - 2022年上半年上市股权投资公允价值亏损8.439百万港元，较2021年度收益5.670百万港元转亏[80] 资产和负债状况 - 公司现金及现金等价物于2022年6月30日为114,735千港元，较2021年底的95,905千港元增长19.6%[7] - 公司客户贷款于2022年6月30日为214,776千港元，较2021年底的247,252千港元下降13.1%[7] - 公司可换股债券负债部分于2022年6月30日为182,710千港元，较2021年底的99,731千港元增长83.2%[7] - 公司权益总额于2022年6月30日为76,925千港元，较2021年底的117,864千港元下降34.7%[7] - 公司非控股权益于2022年6月30日为43,521千港元，较2021年底的42,862千港元增长1.5%[7] - 公司现金及现金等价物期末余额为1.147亿港元，较期初增加14.9%[11] - 公司权益总额从期初1.179亿港元下降至7692.5万港元，降幅34.8%[8] - 汇兑储备从-468.55万港元恶化至-593.15万港元，主要受外币折算影响[8] - 可换股债券储备从604.7万港元减少至414.1万港元[8] - 非控股权权益从4286.2万港元微增至4352.1万港元[8] - 客户贷款总额为329,631,000港元，较2021年末359,908,000港元下降8.4%[50] - 客户贷款亏损拨备为114,855,000港元，较2021年末112,656,000港元增加1.95%[50] - 客户贷款总额于2022年6月30日为329,631千港元，较2021年12月31日的359,908千港元下降8.4%[53] - 可换股债券负债部分于2022年6月30日为182.71百万港元，较2021年末的281.198百万港元下降35.0%[73] - 可换股债券权益部分于2022年6月30日为4.141百万港元，较期初6.047百万港元下降31.5%[73] - 现金及现金等价物1.147亿港元较期初9590.5万港元增加1882.9万港元[90] - 债务总额2.875亿港元较期初2.812亿港元增加634.4万港元[90][91] - 资产负债比率8.6较期初3.7大幅上升，股东权益降至3340.4万港元[91] 现金流状况 - 经营活动产生现金净额为1151.1万港元，较去年同期改善[11] - 投资活动产生现金净额为1194.8万港元，主要来自出售金融资产[11] - 融资活动使用现金净额为851.2万港元，主要用于偿还可换股债券[11] - 公司通过出售透过其他全面收入按公平值列账之股本投资获得款项845.6万港元[11] 信贷资产质量 - 逾期超过90天且已信贷减值的客户贷款达149,351千港元，占贷款总额的45.3%（2021年末：137,709千港元，占比38.3%）[52] - 预期信贷亏损拨备覆盖率升至34.8%（2021年末：31.3%），拨备金额为114,855千港元[54] - 尚未逾期或信贷减值贷款降至159,513千港元（2021年末：187,283千港元），降幅14.8%[52] - 逾期30-90天贷款大幅减少至9,086千港元，较2021年末30,250千港元下降70%[52] - 预期信贷亏损拨备变动包含汇兑调整损失5,181千港元（2021年度收益4,176千港元）[54] 可换股债券 - 公司可换股债券负债部分于2022年6月30日为182,710千港元，较2021年底的99,731千港元增长83.2%[7] - 可换股债券实际利息开支2022年上半年为1440.2万港元，同比下降30.0%[23] - 公司于2019年2月20日签订修订契据，将2019年可换股债券到期日延长三年至2022年6月24日，并将2020年可换股债券到期日延长三年至2023年2月5日[63] - 可换股债券转换价由每股0.35港元调整至1.75港元（经股份合并影响后）[64] - 2021年度公司以现金结算约1.808亿港元提前赎回本金总额1.885亿港元的零息可换股债券，确认损益约402.8万港元[66] - 2022年1月6日公司以现金结算800万港元提前赎回本金额860万港元的零息可换股债券，确认损益约30.3万港元[67] - 2022年可换股债券到期后，本金总额9984万港元及应计利息499.2万港元重新分类为应付债券[67] - 截至2022年6月30日，2023年可换股债券未偿还本金额为1.854亿港元[70] - 可换股债券负债部分采用实际年利率10.96%至11.09%计算利息开支（2021年度：10.96%至11.09%）[72] - 2019年修改可换股债券条款时，在权益确认视作注资约1.6亿港元，并将可换股债券储备结余约7.023亿港元转至累计亏损[71] - 2019年可换股债券及2020年可换股债券利息开支采用实际年利率8.72%至8.87%计算[71] - 2022年可换股债券发行日期为2014年6月25日，原始本金金额2.883亿港元[70] - 2022年上半年可换股债券实际利息开支为14.402百万港元，较2021年度39.226百万港元下降63.3%[73] - 公司发行两批零息可换股债券：2023年到期9984万港元及2024年到期1.854亿港元，换股价均为每股0.05港元[84] - 二零二二年六月三十日未偿还二零二三年可换股债券本金为1.854亿港元[93] - 新二零二二年可换股债券本金总额为9984万港元，到期日为2023年12月24日[94] - 新二零二三年可换股债券本金总额为1.854亿港元，到期日为2024年8月5日[94] - 新二零二二年可换股债券悉数转换将发行19.968亿股，占现有股本197.35%[96] - 新二零二三年可换股债券悉数转换将发行37.08亿股，占现有股本366.47%[98] - 新二零二二年可换股债券转换后占扩大股本66.37%（不含新二零二三年转换）[96] - 新二零二三年可换股债券转换后占扩大股本78.56%（不含新二零二二年转换）[98] - 两只新债券同时转换后合计占扩大股本29.73%（新二零二二年）和55.21%（新二零二三年）[96][98] - 二零二二年期间赎回二零二二年可换股债券本金9984万港元[93] 税务状况 - 2022年中期所得税开支显著下降至17.4万港元，较2021年同期的771.6万港元降幅达97.7%[26] - 中国地区即期所得税支出从2021年同期的397.6万港元降至2022年的184.2万港元，降幅53.7%[26] - 递延税项由2021年支出265万港元转为2022年税收抵免184.5万港元[26] - 拉萨嘉德财务顾问有限公司适用15%企业所得税优惠税率[28] - 符合条件的小微企业应税收入100万元以下部分按12.5%计税，100-300万元部分按25%计税[28] 资本和股本变动 - 法定股本通过增发18,000,000千股增至20,000,000千股，对应股本总额增至1,000百万港元[74][75] - 供股发行562,553千股，募集资金净额约43.955百万港元（扣除发行开支3.863百万港元）[75] - 配售股份168,000千股，募集资金净额约16.813百万港元（扣除发行开支0.827百万港元）[75] - 公司于2021年12月1日通过配售168,000,000股普通股筹集所得款项净额约25,200,000港元[102] - 截至2022年6月30日，公司已动用所得款项净额25,213,000港元，其中25,000,000港元用于清偿短期负债，213,000港元用于一般营运资金[102] - 公司法定股本由1亿港元增至10亿港元，股份总数由20亿股增至200亿股[99] 投资活动 - 出售沈阳互联7%股权完成交易，现金代价为人民币700万元（约8,576千港元）[58] - 合营企业投资总额为5,531,000港元，较2021年末5,702,000港元下降3.0%[44] - 非上市股权投资的公允价值为8.576百万港元，全部归类为第三级公允价值计量[79] - 第三级非上市投资公平值变动从年初857.6万港元降至期末0港元，期间出售845.6万港元[82] - 中期期间公司未购买出售或赎回任何上市证券[119] 租赁和物业 - 物业、厂房及设备开支为71,000港元，较2021年同期约74,000港元下降4.1%[38] - 使用权资产添置成本为1,506,000港元，较2021年同期1,802,000港元下降16.4%[40] - 租赁总现金流出为779,000港元，较2021年同期907,000港元下降14.1%[41] - 租赁负债加权平均实际利率为1.93%，较2021年末3.52%下降1.59个百分点[41] - 因疫情租金减免确认金额为115,000港元[42] - 投资物业公平值变动为0港元，汇兑调整导致减少300,000港元[43] - 采纳香港财务报告准则第16号修订本对租金减免会计处理产生影响[17] - 经营租赁承租方和出租方均无可撤销租约的未来最低付款承诺[76][77] 公司治理和股东结构 - 公司于2022年6月30日共有55名雇员，较2021年12月31日的66名减少16.7%[105] - 董事张伟先生持有127,377,920股普通股，占公司已发行股份的12.59%[107] - 董事李巍女士持有72,652,800股普通股，占公司已发行股份的7.18%[107] - 主要股东叶思贝女士和许坤华先生共同持有155,330,000股，占公司已发行股份的15.35%[111] - Exuberant Global Limited持有102,285,714股，占公司已发行股份的10.10%[111] - Bustling Capital Limited持有65,331,428股，占公司已发行股份的6.45%[111] - 公司于2022年6月30日无任何资产抵押、重大或然负债及外汇对冲安排[103][104][106] - 购股权计划于2022年8月2日届满后不可再授出新购股权[114] - 截至2022年6月30日购股权计划项下无任何未行使购股权[113] - 董事张伟年薪自2022年7月1日起由210万港元调整为917,652港元（降幅56.3%）[116] - 董事张伟年度花红由90万港元调整为352,941港元（降幅60.8%）[116] - 公司违反企业管治守则C.2.1条 主席与行政总裁由张伟同一人担任[120] - 审核委员会确认中期财务资料符合会计准则及上市规则[122] - 中期期间无董事涉及与公司业务构成竞争之业务[117] - 全体董事确认遵守证券交易标准守则规定[115] 股息政策 - 公司未建议派发中期股息（2021年同期：无）[30] - 公司未就截至2022年6月30日止六个月派发中期股息[121] 地区表现 - 集团所有收益均产生于中国单一地区[20] 汇兑影响 - 汇兑差额净亏损2022年第二季度为43.0万港元，去年同期为收益12.9万港元[21]