财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司收入从2020年70.9百万港元增至2021年86.0百万港元，增加15.0百万港元，增幅21.2%[16] - 公司权益持有人应占亏损从2020年5.4百万港元扩大至2021年9.1百万港元[27] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售成本从49.4百万港元增至64.9百万港元，增加15.5百万港元，增幅31.4%[17] - 毛利率从30.4%下降至24.5%，但毛利保持相对稳定，2021年为21.1百万港元[18] - 2021年员工成本总额为15.1百万港元，较2020年16.8百万港元下降10.1%[43] 各地区表现 - 香港收入增加39.7百万港元，增幅213.0%，主要来自隧道业务和地基分部改善[16] - 中国市场收入减少21.3百万港元，降幅61.3%，因需求未从疫情恢复且新合约投标受限[16] - 新加坡及其他亚太市场收入减少7.8百万港元，降幅54.9%，原因同中国市场相似[16] 各条业务线表现 - 公司2021年业务复苏主要受地基业务分部以及钻探及爆破项目推动[7][11] - 公司隧道业务及地基业务分部均录得良好的销售业绩贡献了大部分收入增长[11] - 公司业务分为隧道及地基两个分部[10] - 隧道与地基业务分部覆盖香港、中国、新加坡及澳洲市场[137] 公司业务与产品 - 公司为建筑设备专用切削工具及部件供应商尤其专注隧道掘进机配套使用的盘形滚刀[10] - 公司亦供应预制钢构件及设备以及专用建筑设备维修及保养服务[10] - 公司主要业务为建筑机械及零配件的贸易与租赁，以及投资控股[94] 管理层讨论和指引 - 公司预期中期内商业活动将激增[7] - 公司已将业务延伸至欧美的其他海外市场以丰富客户基础[8] - 公司注意到中国市场客户更倾向于向当地供应商采购产品[8] - 董事会提及股息政策将综合考虑财务状况及现金流等因素[133] 董事会及治理结构 - 董事会由6名成员组成包括3名执行董事和3名独立非执行董事[69] - 董事会主席与行政总裁由同一人吴丽明先生兼任[64] - 公司计划在2024年前改变董事会性别单一状况[68] - 企业管治委员会确认已制定有效的内部控制措施且未发现任何不合规事件[80] 董事及关键管理人员背景 - 执行董事吴丽明拥有香港建筑及工程行业30年经验[49] - 执行董事吴丽棠拥有建筑及制造行业的工程及销售方面逾29年经验[49] - 执行董事吴丽宝拥有香港及中国财务及营运管理方面逾25年经验[50] - 独立非执行董事戴伟国拥有审计、会计及财务相关事务方面逾30年经验[52] - 独立非执行董事卢觉强工程师拥有教学及实验性钻机设计方面逾40年经验[53] 会议出席率 - 2021年董事会会议出席率：吴丽明6/6、吴丽棠6/6、吴丽宝6/6、戴伟国6/6、卢觉强4/6、刘志良6/6[75] - 审核委员会2021年会议出席率：戴伟国4/4、卢觉强2/4、刘志良4/4[75] - 薪酬委员会2021年会议出席率：吴丽明1/1、戴伟国1/1、卢觉强1/1、刘志良1/1[75] - 提名委员会2021年会议出席率：吴丽明1/1、戴伟国1/1、卢觉强1/1、刘志良1/1[75] - 企业管治委员会2021年会议出席率：吴丽宝1/1、戴伟国1/1、卢觉强1/1、刘志良1/1[75] 股份与股东结构 - 公司股份代号为8152[1][6] - 董事吴丽明通过JAT United持有364,095,000股（占已发行股本60.68%）[121] - 董事吴丽棠实益持有29,025,000股（占已发行股本4.84%）[121] - 董事吴丽宝实益持有4,500,000股（占已发行股本0.75%）[121] - 主要股东JAT United持有公司60.68%股份（364,095,000股）[123] - 股东张劲直接持股5.17%（31,005,000股）[123] - 公司维持符合GEM上市规则要求的最低公众持股量[132] 融资与资金状况 - 公司2017年股份发售所得款项净额实际为40.2百万港元，较招股章程原估计39.0百万港元高出1.2百万港元[34] - 截至2021年12月31日，股份发售所得款项净额已动用21.3百万港元，未动用18.9百万港元[35] - 未动用款项中8.0百万港元将用于2024年12月31日前购置反循环钻机及液压振动锤等建筑机械[35][41] - 未动用款项中1.5百万港元将用于2023年12月31日前翻新香港及新加坡维修中心的设施及机械[35][41] - 现金及现金等价物从2020年21.1百万港元增至2021年26.0百万港元[29] - 流动比率为1.87倍（2020年：1.82倍），流动资产净值为73.1百万港元[29] - 净资本负债比率为16.1%（2020年：12.1%），按银行借款等减现金后占权益的百分比计算[31] - 可供分派储备约93.3百万港元[105] 购股权计划 - 购股权计划可发行股份总数上限为60,000,000股（占上市时已发行股份10%）[106] - 购股权计划有效期为十年[110] - 任何12个月期间因购股权计划发行股份不得超过已发行股本1%[107] 审计与合规 - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[6] - 核数师酬金总额为679千港元，其中审计服务590千港元，非审计服务89千港元[84] - 核数师立信德豪将退任并获提名连任[134] - 独立核数师确认2021年综合财务报表符合香港财务报告准则[200] - 审核委员会确认公司风险管理及内部控制体系有效且充分[83] - 公司未设立内部审计部门，但已制定相关程序并委聘外部独立顾问审核风险管理及内部控制系统[82] - 全体董事确认遵守董事证券交易标准守则[65] - 公司确认无重大关联交易需遵守GEM上市规则申报要求[129] 风险因素 - 公司业务依赖少数供应商提供大部分产品[48] - 公司面临香港、中国、新加坡及澳洲隧道和地基行业增速放缓的业务风险[48] - 公司业务按逐个项目基准经营，存在无法有效竞争或取得新合约的风险[48] - 公司面临来自其他综合工程解决方案供应商的潜在竞争，可能导致市场份额减少[48] - 公司面临客户信贷风险[48] - 公司主要交易货币包括欧元、人民币及澳元，未实施对冲政策[32] 供应商与客户集中度 - 公司五大客户贡献总收入76.3%，单一最大客户占比49.4%[126] - 公司五大供应商占采购总额98.0%，单一最大供应商占比65.2%[126] - 公司共有19家供应商，其中亚太地区3家、欧洲5家、香港4家、中国7家[186] 员工与人力资源 - 公司员工总数从2020年48人减少至2021年44人，其中技术服务及保养人员由14人减至11人[43] - 公司员工总数44人，其中男性29人（66%），女性15人（34%）[173] - 全職員工43人（98%），兼職員工1人（2%）[173] - 51岁以上员工占比最高达50%（22人）[173] - 30岁以下员工流动率高达125%[177] - 澳洲地区员工流动率达50%[177] - 公司总体雇员流动率为45%[177] - 公司参与培训的总雇员百分比为18%[181] - 男性雇员培训参与率75%，人均培训时长1.1小时；女性雇员培训参与率25%，人均培训时长0.6小时[182] - 高级管理层培训参与率88%，人均培训时长5.0小时；中级管理层培训参与率12%，人均培训时长0.3小时[182] 环境、社会及管治（ESG）表现：环境 - 氮氧化物排放总量68,724克，同比增长96%[148] - 硫氧化物排放总量250克，同比下降8%[148] - 颗粒物质排放总量5,023克，同比增长59%[151] - 温室气体排放总量44,608千克，同比下降10%[153] - 间接二氧化碳排放总量36吨，同比下降10%[155] - 总耗电量83,270千瓦时，同比增长16%[159] - 香港地区耗电量62,410千瓦时，同比增长30%[159] - 总用水量361立方米，同比增长12%[161] - 香港地区用水量222立方米，同比增长35%[161] - A4纸消耗总量从2020年83,315张减少至2021年61,556张，同比下降26%[165] - 香港地区A4纸消耗量从2020年64,638张减少至2021年52,500张，同比下降19%[165] - 中国地区A4纸消耗量从2020年13,000张减少至2021年5,500张，同比下降58%[165] - 新加坡地区A4纸消耗量从2020年5,677张减少至2021年3,556张，同比下降37%[165] - 报告期内未发生环境法规违规案件[144] - 氮氧化物排放量68724克，较2020年34980克增长96.5%[199] - 硫氧化物排放量250克，较2020年273克下降8.4%[199] - 颗粒物质排放量5023克，较2020年3156克增长59.2%[199] - 直接用车温室气体排放44608千克二氧化碳当量，较2020年49540千克下降10%[199] - 间接用电温室气体排放36吨二氧化碳当量，较2020年40吨下降10%[199] - 电力消耗83270千瓦时，较2020年71560千瓦时增长16.4%[199] - 水消耗361立方米，较2020年323立方米增长11.8%[199] - A4纸消耗量61556张，较2020年83315张下降26.1%[199] 环境、社会及管治（ESG）表现：社会与管治 - 报告期内无违反健康安全法律案例，无工作伤亡及工伤导致的工作日损失[178] - 公司未发生雇佣年龄违规及劳动纠纷情况[185] - 产品无因安全健康原因被召回，未收到任何产品服务投诉[193] - 报告期内未发生数据未经授权访问、意外使用或修订事件[195] - 报告期内未发生欺诈、贪污或相关违规行为[196] - 公司未向雇员提供反贪污培训[196] - 公司自2020年起持续向香港明建会慈善基金捐款[198] - 慈善及其他捐款总额约5800港元[101] - 公司通过ESG报告披露持份者关注合规运营及环境保护等议题[138] 其他重要事项 - 公司无资本承担、重大投资、重大或有负债及重大收购出售事项[33][38][40][41] - 吴丽明人寿保险单（投保额1,582,862美元）被指定为银行融通的抵押品[39] - 公司未派发截至2021年12月31日止年度的期末股息[97] - 控股股东持股期间未出现违反不竞争承诺条款的情况[117] - 公司或其附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[112] - 股东周年大会将于2022年5月13日举行，股份过户登记暂停期为2022年5月10日至13日[99] - 董事会确认以持续经营基准编制财务报表，未发现影响持续经营能力的重大不确定因素[86] - 公司承担独立董事寻求第三方专业建议的费用[73] - 薪酬委员会已审阅董事2021年度薪酬并提出2022年高级管理层及董事薪金调整建议[78] - 提名委员会已审阅独立非执行董事独立性并制定性别多元化政策[79]