财务数据关键指标变化：收入和利润（同比） - 收益为1413.8万美元，同比下降23.9%[97] - 公司报告期收益为14.14百万美元，较去年同期18.58百万美元下降23.9%[25] - 公司总收益从2021年同期的1858.1万美元下降至2022年的1413.8万美元，降幅为23.9%[113][115] - 毛利为331万美元，同比增长7.4%[97] - 经营溢利为41.6万美元，同比增长94.4%[97] - 除所得税前溢利为16.1万美元，去年同期为亏损10.7万美元[97] - 公司除所得税前溢利从2021年亏损10.7万美元转为2022年溢利16.1万美元[118][120] - 本公司权益拥有人应占期内溢利为12.5万美元，去年同期为亏损11.4万美元[97] - 公司拥有人应占期内溢利为125千美元，相比去年同期亏损114千美元实现扭亏为盈[133][134] - 公司二零二二年中期收入为1.2亿港元[191] - 公司二零二二年中期毛利为0.3亿港元[191] - 公司二零二二年中期净利润为0.15亿港元[191] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比） - 销售成本为1082.8万美元，同比下降30.1%[97] - 存货成本从2021年的1550万美元降至2022年的1082.8万美元，下降30.1%[128] - 员工成本从2021年的191万美元降至2022年的179.9万美元，减少5.8%[126] - 所得税开支从2021年的0.7万美元增至2022年的3.6万美元，增长414.3%[130] 各业务线表现 - 销售车身及套件分部收益为9.808百万美元，同比下降38.5%[18] - 销售部件及相关服务分部收益为4.33百万美元，同比增长64.5%[20] - 销售巴士车身及套件收益从2021年的1594.8万美元降至2022年的980.8万美元，下降38.5%[113] - 销售零部件及提供相关服务收益从2021年的263.3万美元增至2022年的433万美元，增长64.5%[113] - 维护及售后服务收益从2.633百万美元增至4.330百万美元，占比从14.2%提升至30.6%[27] - 城市巴士完成车收益从10.923百万美元降至5.169百万美元，占比从58.8%减至36.6%[27] - 巴士整车销售贡献总收益约69.4%[18] - 销售车身及套件分部从2021年亏损4.2万美元转为2022年溢利9.1万美元[118][120] 各地区市场表现 - 马来西亚市场收益2.917百万美元，同比下降30.4%[18] - 澳大利亚市场收益2.718百万美元，同比下降29.7%[18] - 香港市场收益1.792百万美元，同比大幅增长2033%[18] - 美国市场收益1.501百万美元，从零开始产生收入[18] - 新加坡市场收益140千美元，同比下降97.9%[18] - 新加坡市场收益从8.274百万美元大幅降至2.683百万美元[29] - 美国市场首次贡献收益1.502百万美元[29] - 新加坡市场收益从2021年的827.4万美元大幅下降至2022年的268.3万美元，降幅达67.6%[115] - 香港市场收益从2021年的14万美元增至2022年的188.2万美元，增长1244.3%[115] 资产、负债与现金流 - 现金及等价物从1.43百万美元增至3.16百万美元[38] - 现金及银行结余为315.8万美元，同比增长121.5%[98] - 贸易及其他应收款项为1210.1万美元，同比增长25.8%[98] - 存货为1788.3万美元，同比增长17.0%[98] - 银行借款为745.7万美元，同比增长44.9%[98] - 银行借款从8.22百万美元增加14.7%至9.43百万美元[38] - 资产负债比率从36%上升至49%，主要因发行可换股债券[39] - 流动资产净额从11.20百万美元增至14.24百万美元[37] - 2022年经营活动中所用现金净额为1,748千美元，而2021年同期为产生现金净额1,341千美元[103] - 2022年融资活动产生现金净额4,865千美元，主要来自银行借款所得款项11,247千美元[103] - 期末现金及现金等价物从2021年的-2,570千美元改善至2022年的1,190千美元[103] - 公司银行透支从2021年的-2,923千美元改善至2022年的-1,968千美元[103] - 2022年投资活动所用现金净额为237千美元，主要用于购置厂房设备116千美元和金融资产付款252千美元[103] - 新增银行借款11,247千美元，较上年同期16,106千美元减少30.2%[149] - 公司二零二二年中期现金及现金等价物为0.5亿港元[191] - 公司二零二二年中期总资产为3.5亿港元[191] - 公司二零二二年中期总负债为1.8亿港元[191] - 公司二零二二年中期资产负债率为51.4%[191] 资本开支与投资 - 资本开支为0.12百万美元，较2021年同期的0.23百万美元下降47.8%[40] - 已签约但未拨备资本开支为3,723千美元，较2021年的3,834千美元下降2.9%[43] - 收购马来西亚永久业权土地总购买价为16,915,864令吉（约4,008,000美元）[45] - 物业、厂房及设备新增投资116千美元，同比增长30.3%（2021年同期：89千美元）[136] - 无重大投资或资本资产之具体计划[43] - 已签约但未拨备的资本支出为372.3万美元，其中合营企业投资22.7万美元，收购永久业权土地349.6万美元[173] 融资活动与资本结构 - 全球发售所得款项净额约为68.06百万港元（约8.77百万美元）[57] - 截至2022年4月30日全球发售未动用款项结余为1.04百万美元[58] - 马来西亚士乃新设施建造实际动用3.83百万美元，结余0.87百万美元[58] - 升级及购买机器实际动用0.72百万美元，结余0.17百万美元[58] - 偿还银行贷款全额动用2.39百万美元[58] - 可换股债券发行总额25百万港元（约3.222百万美元），净额约24.837百万港元[61] - 可换股债券年利率4.25%，初始换股价每股1.00港元[61] - 截至2022年4月30日可换股债券所得款项净额已全部用于业务发展和营运资金[62] - 公司发行可换股债券本金2500万港元（约322.2万美元），年利率4.25%，初始换股价每股1.00港元[151] - 可换股债券发行净集资额约2483.7万港元（总集资2500万港元扣除成本）[152] - 可换股债券负债部分初始确认价值295.3万美元，权益部分103.1万美元，衍生金融工具负76.2万美元[155] - 截至2022年4月30日可换股债券负债部分价值增至297万美元，衍生金融工具负84.5万美元[155] - 2022年发行可换股债券获得款项3,222千美元，并产生交易成本21千美元[100][103] 股东结构与关联方交易 - 彭中庸先生通过Golden Castle Investments Limited持有82,078,125股股份，占已发行股本32.65%[70][71] - 彭中庸先生与彭新华先生曾共同拥有91,052,250股股份，占已发行股本36.22%[70][71] - 彭新华先生通过Sun Wah Investments Limited持有3,076,125股股份，占已发行股本1.22%[71] - 简淑屏女士持有可换股债券，可转换为25,000,000股股份，占已发行股本9.05%[71] - Golden Castle Investments Limited持有的82,078,125股股份已质押予均来财务有限公司[72] - 美建集团有限公司通过多层控股结构间接持有82,078,125股股份的保证权益[71] - 公司全部已发行股本为251,364,000股股份[70][71] - 彭中庸先生个人实益拥有4,960,000股股份，占已发行股本1.97%[70] - 易暐玶先生及其配偶共同持有364,000股股份，占已发行股本0.14%[70] - 林佑仲先生持有60,000股股份，占已发行股本0.02%[70] - 公司于2022年6月8日控制权变更，彭中庸先生成为最终控制人[105] - 关联方交易涉及6家实体，包括董事近亲控制的4家公司及控股股东控制的1家公司[176] - 向关联方采购部件及服务支出110万美元，同比增加10%[182] - 关联方应收/应付款项净额为0.8万美元，较上年同期8.5万美元下降90.6%[180] 购股权计划与股份激励 - 购股权计划剩余有效年期约4.5年[80] - 可供发行证券总数23,636,000股股份占已发行股份约9.4%[84] - 计划授权限额为上市日已发行股本10%即25,000,000股股份[85] - 任何购股权计划授出股份总数上限不得超过已发行股份30%[84] - 购股权认购价不得低于提呈日收市价/前五日平均收市价/股份面值中最高者[81] - 12个月内向单一承授人授出购股权行权后股份不得超过已发行股份1%[87] - 购股权行使期限自授出日起不超过10年[86] - 购股权接納需在提呈后21日内支付1.00港元代价[80] - 公司可寻求股东批准更新计划授权限额至当时已发行股本10%[84] - 购股权行使须待股东批准公司法定股本必要增加[87] - 购股权计划授出限额不超过已发行股份总数30%[157] - 2017年授出500万份购股期权，每份认购价1.00港元，当日收市价1.74港元[158] - 购股权公平值约37.9万美元确认为雇员成本[158] - 2017年授出的所有购股权已于2022年1月26日失效，涉及未行使数量为1,990,000份[164] - 购股权加权平均行使价均为每股1.764港元[160] - 董事彭中庸持有250,000份购股权，于2021年10月31日后失效[160] - 其他雇员持有1,702,000份购股权，于2021年10月31日后全部失效[160] 其他财务数据与比率 - 毛利率从16.6%提升至23.4%，主要因存货拨备回拨及高毛利服务收入[30] - 公司二零二二年中期毛利率为25%[191] - 公司二零二二年中期净利率为12.5%[191] - 公司二零二二年中期每股盈利为0.03港元[191] - 每股基本盈利为0.0005美元（基于125千美元溢利及251,364,000股加权平均股份）[134] - 每股摊薄盈利为80千美元（调整可换股债券公平值收益83千美元及推算利息38千美元后）[133][135] - 新加坡附属公司适用17%所得税率，马来西亚附属公司适用24%所得税率[131] 抵押与担保 - 抵押银行存款为2.14百万美元，较2021年10月31日的1.98百万美元增长8.1%[47] - 已抵押资产账面净值为5,573千美元，较2021年10月31日的6,161千美元下降9.5%[47] - 合約履約保函金額為2,297千美元，較2021年10月31日的2,535千美元下降9.4%[48] - 抵押定期存款2,136千美元，较上年同期1,984千美元增长7.7%[144] - 银行借款由集团永久业权土地及楼宇法定押记、持牌银行存款以及客户合约款项利益转让契据担保[150] - 合约履约保函金额为229.7万美元，较上年末253.5万美元减少9.4%[185] 应收应付款项与拨备 - 贸易应收款项总额11,459千美元，减值拨备4,102千美元，净额7,357千美元[140] - 贸易应收款项账龄中90日内占比84.3%（30日内5,191千美元+31-90日970千美元）[143] - 贸易应付款项总额4,217千美元，同比下降16.5%（2021年：5,049千美元）[147][148] - 2018年度对应收款项计提全额拨备（因可收回性极低）[54] - 对马来西亚客户诉讼涉及未偿还款项约1088.46万令吉（约249万美元），已全额计提坏账准备[186][189] - 對馬來西亞客戶的未償還款項約10,884,624令吉（約2.49百萬美元）[51] 其他重要事项 - 报告期内公司交付巴士整车84辆及全散件组装29件[15] - 向澳大利亚交付32辆整车（去年同期：47辆）[18] - 无中期股息派付[49] - 公司权益拥有人应占保留盈利从2021年4月30日的9,788千美元增长至2022年4月30日的11,011千美元，增幅为12.5%[100] - 2022年已付股息为486千美元，较2021年的1,620千美元减少70%[100][103] - 汇兑储备从2021年4月30日的-135千美元恶化至2022年4月30日的-1,284千美元，主要由于汇兑差额亏损932千美元[100] - 全職僱員總數為273人，較2021年10月31日的313人減少12.8%[50] - 马来西亚士乃新设施剩余款项计划在2023财年前悉数动用[59] - 公司法定股本20亿股面值0.01港元普通股，对应金额258.1万美元[156] - 已发行股本2.51364亿股，对应金额324万美元[156] - 可换股债券嵌入式衍生工具部分公允价值为845千美元，归类为第三级公允价值计量[167] - 上市股本证券公允价值为150千美元，归类为第一级公允价值计量[167] - 嵌入式衍生工具估值使用二叉树模型，贴现率敏感度变化10%将导致公允价值波动约54,000美元[170] - 嵌入式衍生工具估值参数中获延后到期日的可能性为50%，敏感度变化10%将影响公允价值约16,000美元[170] - 第三级金融工具公允价值变动计入损益表的收益总额为83千美元[171] - 可换股债券嵌入式衍生工具部分估值贴现率范围为8.32%至8.85%[170] - 主要管理层人员薪酬总额为61.4万美元，同比下降30.2%，其中短期雇员福利55.8万美元，离职福利5.6万美元[179] - 租赁开支从上年同期的14.5万美元降至零，主要因终止与Sun Wah Property Management的租赁协议[182] - 租赁设备支出新增4万美元，涉及SW Excel Tech Engineering公司[182] - 合营企业上海北铝注册资本300万元人民币，公司应出资150万元人民币，但截至2022年4月30日尚未实际出资[173]